现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Abbott Laboratories、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
|
截至 3 个月 |
2025年6月30日 |
|
2025年3月31日 |
|
2024年12月31日 |
|
2024年9月30日 |
|
2024年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
|
2023年12月31日 |
|
2023年9月30日 |
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2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
|
2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
|
|
|
净收益 |
1,779) | |
1,325) | |
9,229) | |
1,646) | |
1,302) | |
1,225) | |
1,594) | |
1,436) | |
1,375) | |
1,318) | |
1,033) | |
1,435) | |
2,018) | |
2,447) | |
1,989) | |
2,100) | |
1,189) | |
1,793) | |
2,162) | |
1,232) | |
537) | |
564) | |
|
|
折旧 |
357) | |
336) | |
342) | |
331) | |
334) | |
333) | |
332) | |
328) | |
302) | |
315) | |
311) | |
317) | |
315) | |
311) | |
369) | |
327) | |
370) | |
425) | |
358) | |
298) | |
272) | |
267) | |
|
|
无形资产摊销 |
420) | |
420) | |
465) | |
470) | |
471) | |
472) | |
481) | |
496) | |
498) | |
491) | |
496) | |
498) | |
507) | |
512) | |
514) | |
520) | |
504) | |
509) | |
508) | |
510) | |
553) | |
561) | |
|
|
基于股份的薪酬 |
142) | |
289) | |
111) | |
117) | |
141) | |
304) | |
114) | |
117) | |
132) | |
281) | |
115) | |
123) | |
142) | |
305) | |
106) | |
114) | |
132) | |
288) | |
98) | |
100) | |
115) | |
233) | |
|
|
应收账款 |
(410) | |
(262) | |
(158) | |
(57) | |
(325) | |
(151) | |
68) | |
(461) | |
(196) | |
233) | |
341) | |
530) | |
(188) | |
(751) | |
(189) | |
(394) | |
35) | |
165) | |
(581) | |
(470) | |
231) | |
(104) | |
|
|
库存 |
3) | |
(255) | |
235) | |
220) | |
(103) | |
(410) | |
295) | |
140) | |
(248) | |
(419) | |
(189) | |
(194) | |
(476) | |
(554) | |
15) | |
71) | |
(5) | |
(537) | |
345) | |
149) | |
(550) | |
(437) | |
|
|
其他，净 |
(244) | |
(436) | |
(7,356) | |
(22) | |
140) | |
(748) | |
154) | |
(179) | |
(660) | |
(1,076) | |
219) | |
71) | |
92) | |
(205) | |
263) | |
(37) | |
(97) | |
(6) | |
908) | |
247) | |
164) | |
(369) | |
|
|
为使净收益与经营活动产生的现金净额进行调整 |
268) |
|
92) |
|
(6,361) |
|
1,059) |
|
658) |
|
(200) |
|
1,444) |
|
441) |
|
(172) |
|
(175) |
|
1,293) |
|
1,345) |
|
392) |
|
(382) |
|
1,078) |
|
601) |
|
939) |
|
844) |
|
1,636) |
|
834) |
|
785) |
|
151) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
2,047) |
|
1,417) |
|
2,868) |
|
2,705) |
|
1,960) |
|
1,025) |
|
3,038) |
|
1,877) |
|
1,203) |
|
1,143) |
|
2,326) |
|
2,780) |
|
2,410) |
|
2,065) |
|
3,067) |
|
2,701) |
|
2,128) |
|
2,637) |
|
3,798) |
|
2,066) |
|
1,322) |
|
715) |
|
|
|
购置财产和设备 |
(502) | |
(484) | |
(720) | |
(556) | |
(533) | |
(398) | |
(755) | |
(560) | |
(507) | |
(380) | |
(610) | |
(467) | |
(379) | |
(321) | |
(614) | |
(461) | |
(413) | |
(397) | |
(679) | |
(496) | |
(642) | |
(360) | |
|
|
收购业务和技术，扣除收购的现金 |
(30) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(51) | |
(826) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(172) | |
—) | |
(15) | |
(10) | |
—) | |
(32) | |
—) | |
|
|
业务处置所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
40) | |
—) | |
—) | |
—) | |
48) | |
—) | |
—) | |
86) | |
48) | |
—) | |
10) | |
—) | |
48) | |
—) | |
|
|
（购买）出售其他投资证券，净额 |
(52) | |
8) | |
(150) | |
(40) | |
77) | |
(28) | |
(71) | |
(38) | |
79) | |
(86) | |
(30) | |
(21) | |
59) | |
(41) | |
(69) | |
(108) | |
95) | |
(14) | |
(58) | |
17) | |
4) | |
(36) | |
|
|
其他 |
2) | |
6) | |
4) | |
2) | |
2) | |
1) | |
2) | |
15) | |
1) | |
4) | |
8) | |
4) | |
8) | |
2) | |
12) | |
4) | |
6) | |
4) | |
6) | |
7) | |
3) | |
3) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(582) |
|
(470) |
|
(866) |
|
(594) |
|
(453) |
|
(425) |
|
(824) |
|
(634) |
|
(1,213) |
|
(462) |
|
(632) |
|
(484) |
|
(264) |
|
(360) |
|
(671) |
|
(651) |
|
(264) |
|
(422) |
|
(731) |
|
(472) |
|
(619) |
|
(393) |
|
|
|
短期债务和其他的净借款（偿还） |
(16) | |
(36) | |
26) | |
44) | |
(43) | |
(127) | |
111) | |
(61) | |
13) | |
(42) | |
10) | |
24) | |
5) | |
8) | |
(197) | |
(27) | |
(4) | |
24) | |
(1) | |
(28) | |
(20) | |
51) | |
|
|
发行长期债券所得款项 |
2) | |
1) | |
1) | |
1) | |
221) | |
—) | |
1) | |
—) | |
1) | |
—) | |
—) | |
1) | |
6) | |
—) | |
4) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
1) | |
1,279) | |
—) | |
|
|
偿还长期债务 |
(1) | |
(1,001) | |
(640) | |
(2) | |
(18) | |
—) | |
(1,051) | |
(1,445) | |
(2) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(1) | |
(751) | |
(3) | |
(40) | |
(3) | |
(2) | |
(1) | |
(1,330) | |
(1) | |
(1) | |
|
|
购买普通股 |
(6) | |
(280) | |
(315) | |
(751) | |
(3) | |
(226) | |
(259) | |
(2) | |
(426) | |
(540) | |
(685) | |
(798) | |
(5) | |
(2,307) | |
(974) | |
(579) | |
(471) | |
(275) | |
(161) | |
(2) | |
(4) | |
(236) | |
|
|
行使股票期权所得款项 |
35) | |
287) | |
25) | |
92) | |
13) | |
134) | |
34) | |
56) | |
15) | |
62) | |
41) | |
57) | |
10) | |
59) | |
82) | |
70) | |
17) | |
86) | |
16) | |
83) | |
57) | |
89) | |
|
|
已支付的股息 |
(1,029) | |
(1,026) | |
(958) | |
(960) | |
(961) | |
(957) | |
(888) | |
(888) | |
(890) | |
(890) | |
(823) | |
(826) | |
(828) | |
(832) | |
(798) | |
(801) | |
(803) | |
(800) | |
(641) | |
(639) | |
(642) | |
(638) | |
|
|
其他 |
(82) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(11) | |
—) | |
|
|
筹资活动中使用的现金净额 |
(1,097) |
|
(2,055) |
|
(1,861) |
|
(1,576) |
|
(791) |
|
(1,176) |
|
(2,052) |
|
(2,340) |
|
(1,289) |
|
(1,410) |
|
(1,457) |
|
(1,543) |
|
(813) |
|
(3,823) |
|
(1,886) |
|
(1,377) |
|
(1,264) |
|
(967) |
|
(787) |
|
(1,915) |
|
658) |
|
(735) |
|
|
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
51) | |
24) | |
(83) | |
36) | |
(13) | |
(36) | |
25) | |
(29) | |
(27) | |
8) | |
51) | |
(96) | |
(71) | |
(6) | |
(13) | |
(29) | |
4) | |
(32) | |
78) | |
38) | |
25) | |
(70) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
419) |
|
(1,084) |
|
58) |
|
571) |
|
703) |
|
(612) |
|
187) |
|
(1,126) |
|
(1,326) |
|
(721) |
|
288) |
|
657) |
|
1,262) |
|
(2,124) |
|
497) |
|
644) |
|
604) |
|
1,216) |
|
2,358) |
|
(283) |
|
1,386) |
|
(483) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
从2020年第一季度至2025年第二季度的财务数据可观察到，公司在净收益方面表现出一定的波动性。特别是在2020年第四季度，净收益达到高点的2162百万，在之后的季度中显示出一定的下降趋势。尽管如此，2022年第三季度达到相对较高的2028百万，显示出恢复和增长的迹象。2024年到2025年期间，净收益再次表现出明显的波动，但整体水平远高于2020年初的水平，表明公司在此期间实现了较好的盈利能力提升。
折旧和无形资产摊销的数值整体保持相对稳定的增长趋势。折旧在2020年至2025年期间持续增加，尤其是在2024年和2025年，折旧水平明显高于2020年，反映出公司资产的逐渐积累以及资产使用寿命的逐步推进。无形资产摊销也表现出类似的趋势，您可以观察到其逐年递增，显示公司持续在研发和无形资产方面的投入和摊销。同时，基于股份的薪酬在不同季度中变化较大，但整体来看，近几年保持在较高水平，可能反映了公司在激励机制及员工持股方面的策略。
应收账款表现出明显的波动性，尤其是在2021年第三季度和2022年底，出现了大幅的变化。某些季度出现负值，可能说明应收账款的回收情况改善或账面调整。库存方面也表现出较大的波动，特别是在2020年第四季度至2021年第一季度，库存出现大幅上升，随后又逐步下降，反映出公司在管理库存或采购策略上可能经历了调整。此外，其他净（如其他经营性项目）表现出较大波动，尤其在2022年和2023年前后，显示公司进行的资产重组或特殊事项导致的财务变化较大。
在经营现金流方面，整体趋势较为稳健。2020年和2021年各季度的经营活动现金净额普遍高于2022年的水平，但在2022年末到2023年间出现回升，表明经营活动的现金创造能力有一定的恢复。购置财产和设备方面，数值变化显示出公司在资本支出方面的波动，特别在2024年，投资支出显著增加，反映出公司可能加大了资本投资以支持未来增长。收购业务和技术的现金流在2021年和2024年出现较大变动，反映出公司在收购和合并方面的策略调整。
资本活动方面，发行长债的金额在2020年至2023年期间总体较少，但2022年和2023年有一定的增加，显示公司在筹资方面采取了较为积极的措施以支持资本支出或偿还债务。同时，偿还长期债务的金额在不同季度表现出较大波动，特别是在2022年末出现大规模偿还，表明公司在优化债务结构或提前偿还部分债务。此外，购买普通股和股票期权的行使金额在不同季度中变化较大，尤其是在2021年至2023年，可能意味着公司在资本结构调整或股东回报策略方面的调整。在2022年和2023年，支付股息的金额稳步上升，显示公司在股东回报方面持续进行资金分配。
融资净现金流在大部分季度表现为净流出，显示公司在偿还债务、购买股份和投资支出方面资金支出较大。2022年和2023年前期，融资活动的现金净流出尤为显著，反映出公司可能在进行大规模的资本回购或偿债。汇率变动的影响在不同季度中表现为正负波动，特别在2022年及2024年末，汇率变动带来的现金影响对净现金变化产生一定的影响，但整体来看，该外部因素的影响较为有限，未造成持续性的大幅波动。
总体而言，公司在2020年至2025年期间展现出盈利能力的提升和资产管理的不断调整。尽管面临现金流和资本支出方面的压力，但其经营现金流依然保持较好的水平，反映出经营效率和收入的稳定性较强。未来，持续关注应收账款、库存和资本支出调整的动态，将有助于更全面地评估公司的财务状况和增长潜力。此外，资本结构的优化以及股东回报策略的执行，将是公司财务健康的重要指标。'
