资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
资产是公司因过去事件而控制的资源,预计未来的经济利益将流向实体。
Marathon Oil Corp.、合并资产负债表:资产(季度数据)
以百万计
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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2017年12月31日 |
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2017年9月30日 |
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2017年6月30日 |
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2017年3月31日 |
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现金及现金等价物 |
1,162) | |
681) | |
580) | |
485) | |
970) | |
1,125) | |
742) | |
1,119) | |
522) | |
817) | |
858) | |
1,165) | |
961) | |
1,019) | |
1,462) | |
1,564) | |
1,667) | |
1,613) | |
563) | |
1,795) | |
2,614) | |
2,490) | |
|
|
应收账款净额 |
1,512) | |
1,443) | |
1,142) | |
1,068) | |
1,008) | |
921) | |
747) | |
643) | |
620) | |
703) | |
1,122) | |
1,148) | |
1,144) | |
1,086) | |
1,079) | |
1,335) | |
1,176) | |
1,100) | |
1,082) | |
945) | |
767) | |
751) | |
|
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应收票据 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
748) | |
745) | |
742) | |
—) | |
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|
库存 |
93) | |
78) | |
77) | |
77) | |
78) | |
78) | |
76) | |
77) | |
77) | |
78) | |
72) | |
71) | |
72) | |
83) | |
96) | |
110) | |
117) | |
110) | |
126) | |
132) | |
140) | |
145) | |
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|
其他流动资产 |
41) | |
28) | |
22) | |
25) | |
19) | |
26) | |
47) | |
83) | |
186) | |
311) | |
83) | |
136) | |
101) | |
160) | |
257) | |
31) | |
92) | |
66) | |
36) | |
62) | |
160) | |
134) | |
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持有待售的流动资产 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
410) | |
428) | |
27) | |
25) | |
35) | |
13) | |
11) | |
11) | |
1) | |
223) | |
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流动资产 |
2,808) |
|
2,230) |
|
1,821) |
|
1,655) |
|
2,075) |
|
2,150) |
|
1,612) |
|
1,922) |
|
1,405) |
|
1,909) |
|
2,135) |
|
2,520) |
|
2,688) |
|
2,776) |
|
2,921) |
|
3,065) |
|
3,087) |
|
2,902) |
|
2,566) |
|
3,690) |
|
4,424) |
|
3,743) |
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权益法投资 |
528) | |
522) | |
450) | |
489) | |
458) | |
460) | |
447) | |
467) | |
476) | |
628) | |
663) | |
667) | |
684) | |
719) | |
745) | |
757) | |
788) | |
806) | |
847) | |
836) | |
821) | |
906) | |
|
|
不动产、厂房和设备,扣除累计折旧、损耗和摊销 |
14,357) | |
14,422) | |
14,499) | |
14,734) | |
15,019) | |
15,313) | |
15,638) | |
16,029) | |
16,424) | |
16,903) | |
17,000) | |
16,717) | |
16,730) | |
16,714) | |
16,804) | |
16,899) | |
16,881) | |
16,931) | |
17,665) | |
17,645) | |
18,337) | |
16,533) | |
|
|
递延所得税资产 |
325) | |
554) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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善意 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
95) | |
95) | |
95) | |
97) | |
97) | |
97) | |
98) | |
98) | |
115) | |
115) | |
115) | |
115) | |
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其他非流动资产 |
268) | |
253) | |
224) | |
283) | |
248) | |
310) | |
259) | |
245) | |
262) | |
275) | |
352) | |
374) | |
420) | |
440) | |
723) | |
912) | |
860) | |
849) | |
764) | |
607) | |
543) | |
698) | |
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持有待售的非流动资产 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
665) | |
664) | |
31) | |
48) | |
157) | |
48) | |
55) | |
54) | |
1) | |
2,542) | |
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非流动资产 |
15,478) |
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15,751) |
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15,173) |
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15,506) |
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15,725) |
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16,083) |
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16,344) |
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16,741) |
|
17,162) |
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17,806) |
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18,110) |
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17,853) |
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18,594) |
|
18,634) |
|
18,400) |
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18,713) |
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18,784) |
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18,732) |
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19,446) |
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19,257) |
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19,817) |
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20,794) |
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总资产 |
18,286) |
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17,981) |
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16,994) |
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17,161) |
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17,800) |
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18,233) |
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17,956) |
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18,663) |
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18,567) |
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19,715) |
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20,245) |
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20,373) |
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21,282) |
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21,410) |
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21,321) |
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21,778) |
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21,871) |
|
21,634) |
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22,012) |
|
22,947) |
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24,241) |
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24,537) |
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根据报告:
10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31), 10-K (报告日期: 2017-12-31), 10-Q (报告日期: 2017-09-30), 10-Q (报告日期: 2017-06-30), 10-Q (报告日期: 2017-03-31).
从收集到的财务数据可以观察到公司流动资产整体呈现出波动状况,特别是在2017年到2020年期间,流动资产在高点和低点之间有明显的变动。2017年第一季度,流动资产达到高峰(约3743百万美元),之后逐步下降,特别是在2018年和2020年期间出现显著的波动,显示出公司在流动性管理方面存在一定的调整或应对市场变化的需要。截止到2022年第二季度,流动资产水平有所回升(约2808百万美元),显示公司可能在资产配置方面有所改善。
现金及现金等价物方面,数据表现出一定的波动性,但整体趋势尚难判断明确上升或下降。一方面,2017年第一季度现金持有量较高(约2490百万美元),之后有所波动,特别是在2020年(约522百万美元)出现明显下降,可能与运营资金的调整或资本支出有关。2022年第二季度,现金余额略有回升(约1162百万美元),表明公司在近期有增加流动性储备的行动。
应收账款净额表现出逐步增长的趋势,从2017年初的751百万美元逐步上升至2022年第二季度的1512百万美元,提示公司销售规模可能持续扩大或应收账款回收周期有所延长。应收票据数据有限,仅在2017年至2017年间有明显数据,且未提供后续变动信息,难以评估其趋势。
存货水平整体呈现下降趋势,2017年第一季度为145百万美元,2022年第二季度为93百万美元,可能表明公司在存货管理方面有优化措施或生产策略变化,减少了闲置存货与缓冲库存,有助于改善流动性和资产效率。
其他流动资产在不同时间点也出现波动,尤其在2020年3季度和2019年12季度,存在较高的资产水平(例如2020年3季度达到257百万美元),而在2022年第二季度则下降至41百万美元,反映出公司在非核心流动资产的调整策略。
权益法投资金额整体呈下降趋势,从2017年最高点906百万美元逐步减至2022年上半年不到530百万美元,可能受投资组合调整或被投资企业变动影响,关注其投资策略的变化对长期财务健康的影响尤为重要。
不动产、厂房和设备的账面价值整体缓慢下降,从2017年的16533百万美元下降至2022年约14357百万美元,反映出公司持续的折旧、资产减值和可能的资产更新或出售,显示资产规模在逐步收缩,但保持在相对较高水平。
递延所得税资产在2019年后开始出现,仅在后续年份有数据,2022年第二季度约为325百万美元,表明公司在税务筹划和Deferred Tax方面有所布局,未来可能在税负优化策略中占有一定位置。
善意资产基本保持稳定,2017年至2019年均为115百万美元后,无后续数据,意味着公司可能已将重心从商誉价值上转移或进行了减值处理,需持续关注商誉变动带来的潜在影响。
其他非流动资产略显波动态,整体水平(大致在250至900百万美元范围内)变化不大,显示非流动资产的配置相对稳定。持有待售的非流动资产在2020年前后出现大幅波动,2020年第一季度达到664百万美元,可能反映公司资产优化或重组策略。
总资产方面,整体呈现波动下行趋势,从2017年高点约24537百万美元逐渐降低至2022年第二季度的18286百万美元,主要受到存货减少、不动产资产减值等因素影响。2020年疫情期间,总资产出现明显下滑,但在2021年后略有恢复,显示公司结构调整取得一定成效,资产负债结构逐步优化。整体来看,公司在2021年之前经历了资产规模的收缩,之后逐步回稳,反映公司在不同经济周期中的调整策略。
资产:选定的组件
流动资产:选定组件