Mosaic Co.、资产负债表：债务

以千美元计

	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日	2017年12月31日
短期债务	302,800)	100)	41,600)	11,500)	6,100)
长期债务的当前到期日	596,600)	504,200)	47,200)	26,000)	343,500)
结构化应付账款安排	743,700)	640,000)	740,600)	572,800)	386,200)
长期债务，减去当前到期债务	3,382,200)	4,073,800)	4,525,500)	4,491,500)	4,878,100)
债务总额（账面价值）	5,025,300)	5,218,100)	5,354,900)	5,101,800)	5,613,900)

债务部分	描述	公司
债务总额（账面价值）	截至资产负债表日所有债务的账面价值加上资本租赁义务的账面价值之和。	2019 年至 2020 年以及 2020 年至 2021 年， Mosaic Co. 的总债务有所下降。

债务加权平均实际利率: 5.08%

利率	债务金额¹	利率 × 债务金额
5.18%	3,543,400)	183,548)
7.19%	147,800)	10,627)
2.39%	213,000)	5,091)
4.08%	74,600)	3,044)
总价值	3,978,800)	202,309)
5.08%

¹ 以千美元计

² 加权平均利率 = 100 × 202,309 ÷ 3,978,800 = 5.08%

Mosaic Co.、产生的利息成本

以千美元计

截至12个月	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日	2017年12月31日
利息支出	194,300)	214,100)	216,000)	215,800)	171,300)
大型建设项目的资本化权益	30,100)	33,300)	28,500)	22,100)	23,900)
产生的利息成本	224,400)	247,400)	244,500)	237,900)	195,200)

债务部分	描述	公司
利息支出	作为债务利息支出核算的借入资金成本金额。	2019年至2020年和2020年至2021年， Mosaic Co. 的利息支出有所下降。
大型建设项目的资本化权益	资本化后的利息成本金额作为已发生的利息成本的调整项目进行披露。	2019年至2020年， Mosaic Co. 重大建设项目的资本化利息有所增加，但随后从2020年到2021年略有下降，未达到2019年的水平。
产生的利息成本	期内发生并资本化或计入收益的利息成本总额。	2019 年至 2020 年， Mosaic Co. 产生的利息成本有所增加，但随后在 2020 年至 2021 年期间大幅下降。

	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日	2017年12月31日
部分财务数据 (以千美元计)
Mosaic应占净收益（亏损）	1,630,600)	666,100)	(1,067,400)	470,000)	(107,200)
更多：归属于非控制性权益的净利润	4,300)	(500)	(23,400)	(100)	3,000)
更多：所得税费用	597,700)	(578,500)	(224,700)	77,100)	494,900)
更多：利息支出	194,300)	214,100)	216,000)	215,800)	171,300)
息税前利润 (EBIT)	2,426,900)	301,200)	(1,099,500)	762,800)	562,000)

产生的利息成本	224,400)	247,400)	244,500)	237,900)	195,200)
有资本化利息和无资本化利息的财务比率
利息覆盖率（不含资本化利息）¹	12.49	1.41	-5.09	3.53	3.28
利息覆盖率（调整后）（含资本化利息）²	10.82	1.22	-4.50	3.21	2.88

2021 计算

¹ 利息覆盖率（不含资本化利息） = EBIT ÷ 利息支出
= 2,426,900 ÷ 194,300 = 12.49

² 利息覆盖率（调整后）（含资本化利息） = EBIT ÷ 产生的利息成本
= 2,426,900 ÷ 224,400 = 10.82

偿付能力比率	描述	公司
利息覆盖率（调整后）	偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付（包括资本化利息）。	2019年至2020年及2020年至2021年， Mosaic Co. 的利息覆盖率（经调整）均有所上升。

Mosaic Co. (NYSE:MOS)

债务分析