长期活动比率分析
活动比率衡量公司执行日常任务的效率，例如应收账款的收集和库存管理。
长期活动比率（摘要）
Mosaic Co.、长期活动比率
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
整体来看，Mosaic Co.在分析期间的财务效率指标表现出一定的改善趋势。具体表现如下：
- 固定资产周转率净额
- 此比率在2017年至2019年期间基本保持稳定，略有波动，之后在2020年出现小幅下降。然而，到2021年显著上升至0.99，接近一年的满额利用水平，显示公司在利用固定资产方面的效率有了明显的提升。
- 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）
- 与不含经营租赁的指标类似，此比率在2017年至2019年间波动不大，2020年略有下降，但到2021年显著提高至0.98，显示公司在经营租赁和使用权资产的利用效率方面与固定资产保持同步的改善。
- 总资产周转率
- 该指标在2017年到2018年出现明显增长，之后略有下降，至2019年底，整体趋势相对平稳。到2021年总资产周转率升至0.56，较前几年有明显提升，体现公司在资产的整体利用效率方面逐步改善。
- 股东权益周转率
- 该比率在2017年起呈持续上升态势，从0.77提升到2021年的1.17，增长幅度较大。这表明公司在股东权益的利用效率方面不断提高，通过更有效的资产管理实现更高的股东价值回报。
总体而言，Mosaic Co.在观察期内几项关键财务比率表现出逐步改善的态势，尤其在固定资产和股东权益的利用效率方面显著增强。这可能反映出公司资产管理的优化和运营效率的持续提高。未来若能维持这一改善趋势，可能有助于公司进一步提升财务表现和竞争力。
固定资产周转率净额
Mosaic Co.、固定资产净周转率计算，与基准测试的比较
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||
| 净销售额 | 12,357,400) | 8,681,700) | 8,906,300) | 9,587,300) | 7,409,400) | |
| 不动产、厂房及设备净额 | 12,475,300) | 11,854,300) | 11,690,000) | 11,746,500) | 9,711,700) | |
| 长期活动率 | ||||||
| 固定资产周转率净额1 | 0.99 | 0.73 | 0.76 | 0.82 | 0.76 | |
| 基准 | ||||||
| 固定资产周转率净额竞争 对手2 | ||||||
| Linde plc | 1.18 | 0.94 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 10.68 | 10.01 | — | — | — | |
| 固定资产周转率净额扇形 | ||||||
| 化学药品 | 1.81 | 1.49 | — | — | — | |
| 固定资产周转率净额工业 | ||||||
| 材料 | 1.27 | 0.99 | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
1 2021 计算
固定资产周转率净额 = 净销售额 ÷ 不动产、厂房及设备净额
= 12,357,400 ÷ 12,475,300 = 0.99
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从净销售额的趋势来看，该公司在2017年至2019年期间经历了一定的波动，尤其是在2018年实现了显著增长，随后在2019和2020年略有回落。2021年净销售额显著增加，达到了较高水平，显示了公司在最新年度的业务规模扩大和销售增长的势头。
不动产、厂房及设备净额在整个观察期内呈持续增长趋势，特别是在2021年度达到了最高水平。该增长表明公司在资产规模方面持续扩展，可能通过资本支出或资产重估等方式增加了其固定资产投资，为未来的生产和运营提供了更大的基础。
固定资产周转率的变化较为明显。2017年以来该比率整体较低，且在2018年达到高点0.82，之后逐渐回落至2020年的0.73，但在2021年显著上升至接近1的水平。这一趋势表明，公司在最新年度的固定资产利用效率得到了显著改善，资产利用率大幅提升，可能意味着公司对资产的管理更加高效或产出效率提升。
综上所述，该公司在整体规模和资产投资方面展现出增长态势，特别是在2021年实现了销售收入的显著提升以及固定资产利用率的跃升，这预示着公司在扩大业务规模的同时，也在资产管理和运营效率方面取得了明显进步。然而，值得关注的是在某些期间销售额的波动，可能受到市场环境变化或行业周期的影响，未来仍需持续关注市场状况及资产管理效率的持续改进。
固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）
Mosaic Co.、固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）计算，与基准测试的比较
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||
| 净销售额 | 12,357,400) | 8,681,700) | 8,906,300) | 9,587,300) | 7,409,400) | |
| 不动产、厂房及设备净额 | 12,475,300) | 11,854,300) | 11,690,000) | 11,746,500) | 9,711,700) | |
| 经营租赁使用权资产 | 120,200) | 173,100) | 192,100) | —) | —) | |
| 不动产、厂房及设备净额（包括经营租赁、使用权资产） | 12,595,500) | 12,027,400) | 11,882,100) | 11,746,500) | 9,711,700) | |
| 长期活动率 | ||||||
| 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）1 | 0.98 | 0.72 | 0.75 | 0.82 | 0.76 | |
| 基准 | ||||||
| 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）竞争 对手2 | ||||||
| Linde plc | 1.14 | 0.91 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 5.41 | 5.11 | — | — | — | |
| 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）扇形 | ||||||
| 化学药品 | 1.65 | 1.37 | — | — | — | |
| 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）工业 | ||||||
| 材料 | 1.21 | 0.95 | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
1 2021 计算
固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产） = 净销售额 ÷ 不动产、厂房及设备净额（包括经营租赁、使用权资产）
= 12,357,400 ÷ 12,595,500 = 0.98
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从整体趋势来看，公司的净销售额在2017年至2021年间呈现出明显的增长态势。2017年到2018年期间，净销售额由约7.41亿美元增长至9.59亿美元，增长幅度显著。尽管在2019年出现一定的下滑，至8.91亿美元，但在2020年略有回升，最终在2021年显著突破到12.36亿美元，显现出强劲的销售增长动力。此外，单位数字的增加表明公司在市场上的扩展和产品销售方面持续取得进展。
不动产、厂房及设备的净额亦表现出连续增长，2017年至2021年分别为9.71亿美元、11.75亿美元、11.88亿美元、12.03亿美元和12.60亿美元，显示公司在资产投资和扩大固定资产规模方面持续投入。这可能与公司业务扩张以及基础设施升级有关，反映出公司在资本支出方面保持积极布局，确保产能和运营能力的增强。
固定资产净周转率作为衡量公司资产利用效率的指标，其变动趋势亦值得关注。2017年到2019年，指标略有波动，但基本保持在0.75到0.82之间，显示公司在资产利用方面基本稳定。2020年，指标略降至0.72，可能反映在疫情或其他外部因素影响下，资产利用效率受到一定压力。然而，到了2021年，该比率显著提升至0.98，表明公司在年末实现了更高的资产利用效率，可能通过优化资产管理或提升运营效率实现了更高的产出。
综上所述，公司在营业收入和固定资产投资方面保持了持续增长，固定资产利用效率在2021年得到了显著改善。这些数据反映公司在扩展业务规模的同时，逐步提高了资产的使用效率，为未来的盈利能力和持续增长奠定了基础。然而，2019年的销售额略有下滑，应关注潜在的市场或内部因素，评估其对公司未来业绩的影响。总体来看，公司展现出积极的资产配置和增长策略，同时在资产利用方面逐步优化，表现出一定的经营韧性与潜力。
总资产周转率
Mosaic Co.、总资产周转率计算，与基准测试的比较
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||
| 净销售额 | 12,357,400) | 8,681,700) | 8,906,300) | 9,587,300) | 7,409,400) | |
| 总资产 | 22,036,400) | 19,789,800) | 19,298,500) | 20,119,200) | 18,633,400) | |
| 长期活动率 | ||||||
| 总资产周转率1 | 0.56 | 0.44 | 0.46 | 0.48 | 0.40 | |
| 基准 | ||||||
| 总资产周转率竞争 对手2 | ||||||
| Linde plc | 0.38 | 0.31 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 0.97 | 0.90 | — | — | — | |
| 总资产周转率扇形 | ||||||
| 化学药品 | 0.50 | 0.42 | — | — | — | |
| 总资产周转率工业 | ||||||
| 材料 | 0.49 | 0.40 | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
1 2021 计算
总资产周转率 = 净销售额 ÷ 总资产
= 12,357,400 ÷ 22,036,400 = 0.56
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
据提供的财务数据分析，几项关键指标显示出公司业绩与资产管理的变化趋势。首先，净销售额在五个年度中经历了明显的增长，从2017年的约7.41亿美元增加到2021年的约12.36亿美元，增长幅度显著，特别是在2021年实现较大跳跃，显示出公司在市场扩展或销售能力方面取得了较好的成效。
其次，总资产总体呈现上升趋势，由2017年的约18.63亿美元增长到2021年的约22.04亿美元，积累的资产规模稳步扩大，反映出公司在资产投资或资本扩张方面的持续努力。这一增长伴随着净销售额的提升，表明资产优化与业务增长保持了一定的同步性。
此外，总资产周转率的变化显示出公司在资产利用效率方面存在一定的波动。2017年至2018年间，资产周转率由0.4提升至0.48，表明资产利用效率提升，但随后在2019年略微下降至0.46，2020年则进一步略降至0.44。然而，到了2021年，资产周转率提升至0.56，显示公司在2021年实现了资产利用效率的显著改善。这可能归因于销售增长速度超过资产增长，或者公司在资产管理上的优化措施取得了成效。
总体来看，该公司在过去五年中表现出持续的销售增长和资产扩张，并在2021年实现了资产利用效率的明显提升。这些变化表明公司在扩大业务规模的同时，也不断优化资产结构和运营效率，为未来的持续增长打下了良好的基础。需要关注的是，2018年至2020年的资产周转率略显波动，提示公司应持续监控资产管理与运营效率以维持稳定的绩效水平。
股东权益周转率
Mosaic Co.、股东权益周转率计算，与基准测试的比较
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||
| 净销售额 | 12,357,400) | 8,681,700) | 8,906,300) | 9,587,300) | 7,409,400) | |
| Mosaic 股东权益总额 | 10,604,100) | 9,581,400) | 9,185,500) | 10,397,300) | 9,617,500) | |
| 长期活动率 | ||||||
| 股东权益周转率1 | 1.17 | 0.91 | 0.97 | 0.92 | 0.77 | |
| 基准 | ||||||
| 股东权益周转率竞争 对手2 | ||||||
| Linde plc | 0.70 | 0.58 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 8.18 | 5.09 | — | — | — | |
| 股东权益周转率扇形 | ||||||
| 化学药品 | 1.09 | 0.90 | — | — | — | |
| 股东权益周转率工业 | ||||||
| 材料 | 1.22 | 0.98 | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
1 2021 计算
股东权益周转率 = 净销售额 ÷ Mosaic 股东权益总额
= 12,357,400 ÷ 10,604,100 = 1.17
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，可以观察到以下几个主要的趋势和变化：
- 净销售额的变化
- 在2017年至2019年期间，净销售额总体表现出增长趋势，2018年达到高峰，为人民币9,587,300千美元，显著高于2017年的7,409,400千美元。随后在2019年略有下降至8,906,300千美元，但整体仍高于2017年，显示出公司在这两年间有较强的销售增长。2020年销售额有所下滑，降至8,681,700千美元，反映出可能的市场或行业波动。进入2021年后，销售额显著回升至12,357,400千美元，超越前几年的高点，表明公司在最新年度实现了强劲的增长动力。
- 股东权益总额的变化
- 股东权益总额在2017年至2018年间增长明显，从人民币9,617,500千美元增加到10,397,300千美元，反映公司资本积累的增强。然而，2019年出现一定的下降，降至9,185,500千美元，可能与净利润波动或资产调整有关。随后到2020年，股东权益略有回升至9,581,400千美元，而2021年又增长至10,604,100千美元，表明股东权益逐年恢复和增长，公司的资本基础逐渐稳固。
- 股东权益周转率的变化
- 该比率在2017年为0.77，随后逐步增加至2018年的0.92和2019年的0.97，表现出公司资产效率的逐步提升。这意味着公司在利用股东权益创造销售方面变得更为有效。2020年略微下降至0.91，但2021年再度上升至1.17，达到最高水平，显示出公司在最新年度的资产利用效率明显改善，能够以更高效的方式实现销售增长。
综上所述，公司的财务表现总体展现出积极的趋势，尤其是在2021年，净销售额和股东权益周转率都达到了近期的高点，反映出公司在市场扩展和资产利用方面取得了显著的成果。而在2019年和2020年，虽有一定的波动，但整体上公司管理层似乎有效应对了市场变化，保持了资本的稳定和逐步增长。未来若能持续优化资产使用效率，可能将促进整体业绩的进一步提升。