流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
Abiomed Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-K (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30).
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现波动上升的趋势。从2017年6月30日的5.95到2022年12月31日的7.93，整体上有所增长。期间经历了多次小幅波动，例如在2019年9月30日出现相对较低的5.77，随后又回升。2021年9月30日和2022年3月31日的数据显示出显著的增长，表明短期偿债能力有所增强。整体而言，该比率维持在相对较高的水平，表明短期偿债风险较低。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的变化趋势与流动资金比率相似，也呈现波动上升的态势。从2017年6月30日的5.17到2022年12月31日的6.82，整体有所提升。该比率在2019年9月30日和2020年3月31日出现相对较低的值，分别为4.81和4.00。2021年和2022年的数据表明，速动流动性比率持续改善，表明企业排除存货影响后的短期偿债能力也在增强。该比率也始终保持在较高水平，进一步佐证了短期偿债风险较低的结论。
- 现金流动比率
- 现金流动比率的波动性相对较大。从2017年6月30日的4.26到2022年12月31日的6.12，整体呈现上升趋势，但期间波动明显。在2019年9月30日和2020年3月31日，该比率分别降至3.97和3.36的较低水平。2021年和2022年，该比率显著回升，尤其是在2022年3月31日达到6.00，表明企业利用现金偿还短期债务的能力得到显著提升。尽管波动较大，但整体趋势表明现金流动比率在逐步改善。
总体而言，这三项流动性比率均显示出企业短期偿债能力在观察期内逐步增强的趋势。虽然期间存在波动，但整体水平维持在相对健康的状态。需要注意的是，比率的持续改善可能也受到数据本身波动性的影响，因此需要结合其他财务数据进行更深入的分析。
流动资金比率
Abiomed Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 1,062,798) | 1,060,359) | 976,473) | 885,006) | 871,487) | 729,873) | 787,965) | 693,691) | 716,621) | 619,689) | 635,863) | 636,576) | 647,432) | 677,365) | 677,197) | 628,728) | 561,599) | 497,297) | 494,271) | 422,198) | 370,170) | 350,915) | |||||||
| 流动负债 | 134,060) | 140,762) | 138,457) | 126,796) | 114,022) | 113,123) | 128,969) | 120,400) | 105,213) | 110,379) | 131,885) | 126,259) | 112,229) | 100,201) | 105,998) | 92,980) | 81,979) | 76,678) | 84,682) | 75,353) | 63,358) | 59,005) | |||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 7.93 | 7.53 | 7.05 | 6.98 | 7.64 | 6.45 | 6.11 | 5.76 | 6.81 | 5.61 | 4.82 | 5.04 | 5.77 | 6.76 | 6.39 | 6.76 | 6.85 | 6.49 | 5.84 | 5.60 | 5.84 | 5.95 | |||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.64 | 1.68 | 1.63 | 1.86 | 2.01 | 1.85 | 1.85 | 1.83 | 1.79 | 1.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 1.44 | 1.43 | 1.40 | 1.35 | 1.36 | 1.36 | 1.47 | 1.48 | 1.49 | 1.57 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 5.22 | 5.26 | 4.40 | 5.10 | 5.36 | 5.22 | 5.08 | 5.58 | 5.99 | 6.71 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 1.76 | 1.58 | 1.86 | 2.61 | 2.91 | 2.89 | 2.65 | 2.10 | 2.16 | 1.87 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.80 | 0.81 | 0.77 | 0.82 | 0.77 | 0.78 | 0.79 | 0.77 | 0.77 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-K (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30).
1 Q2 2023 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 1,062,798 ÷ 134,060 = 7.93
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在整个期间内呈现出显著的增长趋势。从2017年6月30日的350915千美元增长到2022年9月30日的1062798千美元。增长并非线性，期间存在波动，但总体趋势是上升的。在2020年6月30日达到一个峰值，随后略有下降，但在2021年和2022年再次显著增长。
- 流动负债
- 流动负债也呈现增长趋势，但增长幅度相对流动资产较小。从2017年6月30日的59005千美元增长到2022年9月30日的134060千美元。与流动资产类似，流动负债的增长也并非完全平稳，期间存在波动。在2019年12月31日达到一个相对较高的水平，随后有所下降，并在2022年再次上升。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在观察期内经历了波动。最初在2017年6月30日为5.95，随后在2017年9月30日略有下降至5.84。在2018年6月30日达到6.49的峰值，之后在2019年9月30日下降到5.77。2020年6月30日显著上升至6.81，随后在2021年和2022年持续增长，最终在2022年9月30日达到7.93。总体而言，流动资金比率保持在相对较高的水平，表明短期偿债能力较强。尽管如此，在2019年9月30日和2020年3月31日，比率出现下降，需要进一步关注。
总体而言，数据显示资产和负债都在增长，但资产增长速度快于负债增长，这反映在流动资金比率的整体上升趋势中。流动资金比率的波动可能与业务运营、融资活动或其他财务决策有关。需要进一步分析其他财务指标和业务数据，才能更全面地了解财务状况和经营业绩。
速动流动性比率
Abiomed Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 182,335) | 180,492) | 132,818) | 144,255) | 241,882) | 175,454) | 232,710) | 181,018) | 202,241) | 214,827) | 192,341) | 117,970) | 150,279) | 101,048) | 121,021) | 84,181) | 76,382) | 61,288) | 42,975) | 50,502) | 44,536) | 43,970) | |||||||
| 短期有价证券 | 638,037) | 663,829) | 625,789) | 524,966) | 408,677) | 347,577) | 350,985) | 305,434) | 330,843) | 212,536) | 250,775) | 309,569) | 295,041) | 385,624) | 370,677) | 373,975) | 334,064) | 299,228) | 319,274) | 250,751) | 218,661) | 207,441) | |||||||
| 应收账款净额 | 94,475) | 91,102) | 90,608) | 88,952) | 89,568) | 88,645) | 97,179) | 92,990) | 80,909) | 82,084) | 84,650) | 100,994) | 94,319) | 86,206) | 90,809) | 88,215) | 74,201) | 67,511) | 70,010) | 64,862) | 57,327) | 53,557) | |||||||
| 速动资产合计 | 914,847) | 935,423) | 849,215) | 758,173) | 740,127) | 611,676) | 680,874) | 579,442) | 613,993) | 509,447) | 527,766) | 528,533) | 539,639) | 572,878) | 582,507) | 546,371) | 484,647) | 428,027) | 432,259) | 366,115) | 320,524) | 304,968) | |||||||
| 流动负债 | 134,060) | 140,762) | 138,457) | 126,796) | 114,022) | 113,123) | 128,969) | 120,400) | 105,213) | 110,379) | 131,885) | 126,259) | 112,229) | 100,201) | 105,998) | 92,980) | 81,979) | 76,678) | 84,682) | 75,353) | 63,358) | 59,005) | |||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 6.82 | 6.65 | 6.13 | 5.98 | 6.49 | 5.41 | 5.28 | 4.81 | 5.84 | 4.62 | 4.00 | 4.19 | 4.81 | 5.72 | 5.50 | 5.88 | 5.91 | 5.58 | 5.10 | 4.86 | 5.06 | 5.17 | |||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.00 | 1.07 | 1.06 | 1.22 | 1.33 | 1.21 | 1.28 | 1.25 | 1.19 | 1.16 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 1.32 | 1.31 | 1.27 | 1.21 | 1.22 | 1.23 | 1.33 | 1.33 | 1.35 | 1.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 4.36 | 4.30 | 3.56 | 4.19 | 4.49 | 4.40 | 4.34 | 4.66 | 5.12 | 5.76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 1.18 | 1.01 | 1.30 | 1.87 | 2.07 | 2.06 | 1.91 | 1.58 | 1.63 | 1.37 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.74 | 0.75 | 0.70 | 0.77 | 0.71 | 0.72 | 0.72 | 0.71 | 0.71 | 0.68 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-K (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30).
1 Q2 2023 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 914,847 ÷ 134,060 = 6.82
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在整个期间内呈现出总体增长的趋势。从2017年6月30日的304,968千美元增长到2022年9月30日的914,847千美元。增长并非线性，期间存在波动。例如，在2018年6月30日略有下降，但在随后的几个季度迅速反弹。2020年6月30日出现显著增长，随后在2020年9月30日和2020年12月31日继续增长，并在2021年和2022年进一步加速。2022年3月31日达到峰值，之后略有下降，但仍保持在较高水平。
- 流动负债
- 流动负债也呈现增长趋势，但增长速度相对较慢。从2017年6月30日的59,005千美元增长到2022年9月30日的134,060千美元。与速动资产合计相比，流动负债的波动性较小，增长相对稳定。在2019年和2020年期间，流动负债的增长速度有所加快，但在2021年和2022年趋于平缓。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率总体上保持在相对较高的水平，表明短期偿债能力较强。该比率在2017年6月30日为5.17，在2021年9月30日达到峰值6.49，并在2022年9月30日为6.82。尽管如此，该比率在2019年9月30日和2020年3月31日出现下降，分别降至4.81和4.0。这些下降可能与流动负债的增长速度超过速动资产合计的增长速度有关。然而，速动资产合计的快速增长迅速恢复了该比率，并在后续期间保持在较高水平。整体而言，该比率显示出良好的短期财务健康状况。
总而言之，数据显示速动资产合计和流动负债均呈现增长趋势，但速动资产合计的增长速度更快，从而维持了较高的速动流动性比率。虽然期间存在波动，但整体趋势表明短期偿债能力良好。
现金流动比率
Abiomed Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 182,335) | 180,492) | 132,818) | 144,255) | 241,882) | 175,454) | 232,710) | 181,018) | 202,241) | 214,827) | 192,341) | 117,970) | 150,279) | 101,048) | 121,021) | 84,181) | 76,382) | 61,288) | 42,975) | 50,502) | 44,536) | 43,970) | |||||||
| 短期有价证券 | 638,037) | 663,829) | 625,789) | 524,966) | 408,677) | 347,577) | 350,985) | 305,434) | 330,843) | 212,536) | 250,775) | 309,569) | 295,041) | 385,624) | 370,677) | 373,975) | 334,064) | 299,228) | 319,274) | 250,751) | 218,661) | 207,441) | |||||||
| 现金资产总额 | 820,372) | 844,321) | 758,607) | 669,221) | 650,559) | 523,031) | 583,695) | 486,452) | 533,084) | 427,363) | 443,116) | 427,539) | 445,320) | 486,672) | 491,698) | 458,156) | 410,446) | 360,516) | 362,249) | 301,253) | 263,197) | 251,411) | |||||||
| 流动负债 | 134,060) | 140,762) | 138,457) | 126,796) | 114,022) | 113,123) | 128,969) | 120,400) | 105,213) | 110,379) | 131,885) | 126,259) | 112,229) | 100,201) | 105,998) | 92,980) | 81,979) | 76,678) | 84,682) | 75,353) | 63,358) | 59,005) | |||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 6.12 | 6.00 | 5.48 | 5.28 | 5.71 | 4.62 | 4.53 | 4.04 | 5.07 | 3.87 | 3.36 | 3.39 | 3.97 | 4.86 | 4.64 | 4.93 | 5.01 | 4.70 | 4.28 | 4.00 | 4.15 | 4.26 | |||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.57 | 0.66 | 0.66 | 0.74 | 0.75 | 0.65 | 0.78 | 0.75 | 0.71 | 0.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 0.92 | 0.91 | 0.86 | 0.87 | 0.86 | 0.86 | 0.95 | 0.97 | 0.97 | 1.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 3.77 | 3.59 | 2.90 | 3.50 | 3.78 | 3.58 | 3.66 | 3.98 | 4.42 | 5.04 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 0.79 | 0.63 | 0.85 | 1.26 | 1.37 | 1.36 | 1.27 | 1.17 | 1.18 | 0.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.44 | 0.43 | 0.36 | 0.46 | 0.36 | 0.37 | 0.36 | 0.35 | 0.35 | 0.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-K (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30).
1 Q2 2023 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 820,372 ÷ 134,060 = 6.12
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在整个期间内呈现出显著的增长趋势。从2017年6月30日的251411千美元开始，逐步增加至2022年9月30日的820372千美元。虽然期间内存在一些小幅波动，例如2019年6月30日和2019年12月31日，但总体趋势是持续上升的。2020年9月30日和2021年9月30日观察到较大的增长，随后在2022年有所放缓。
- 流动负债
- 流动负债也呈现增长趋势，但增速相对现金资产总额较慢。从2017年6月30日的59005千美元开始，增长至2022年9月30日的134060千美元。增长并非线性，在某些时期（如2017年9月30日至2017年12月31日）增长较为明显，而在其他时期（如2020年3月31日至2020年6月30日）则相对平稳。2021年3月31日出现小幅下降，随后又恢复增长。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在整个期间内波动较大，但总体上保持在3.36以上。在2017年和2018年，该比率相对稳定，在4.0以上。2019年9月30日和2019年12月31日，该比率出现下降，分别降至3.97和3.39。2020年6月30日显著提升至5.07，随后在2020年9月30日回落至4.04。2021年和2022年，该比率再次呈现上升趋势，并在2022年9月30日达到6.12的高点。现金流动比率的波动可能反映了现金资产和流动负债之间的相对变化，以及公司短期偿债能力的变化。
- 总体趋势
- 总体而言，数据显示公司拥有充足的现金储备，并且现金资产的增长速度快于流动负债的增长速度。现金流动比率的持续保持在较高水平，表明公司具有较强的短期偿债能力。然而，现金流动比率的波动也需要进一步分析，以确定其背后的原因，并评估其对公司财务状况的潜在影响。