短期活动比率分析
季度数据
短期活动比率（摘要）
DexCom Inc.、短期活动比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
整体而言，数据显示在观察期内，各项财务比率呈现出一定的波动趋势。以下是对各项指标的详细分析。
- 存货周转率
- 存货周转率在2019年表现相对稳定，随后在2020年呈现下降趋势，并在2020年第四季度达到最低点。2021年继续下降，并在2022年有所回升，但2023年再次呈现下降趋势。这表明存货的销售速度在不同时期存在显著差异，可能受到市场需求、产品生命周期或供应链管理等因素的影响。
- 应收账款周转率
- 应收账款周转率在2019年和2020年上半年保持相对较高水平，但在2020年下半年开始下降，并在2021年继续下降。2022年有所回升，但2023年再次下降。这可能反映了收款政策的变化、客户信用状况的变化或市场竞争加剧等因素。
- 营运资金周转率
- 营运资金周转率在2019年和2020年上半年呈现上升趋势，但在2020年下半年大幅下降，并在2021年缓慢回升。2022年显著上升，并在2023年有所回落。这种波动可能与营运资金管理效率、现金流状况或业务扩张策略有关。
- 库存周转天数
- 库存周转天数与存货周转率呈反向关系。数据显示，库存周转天数在2019年相对稳定，但在2020年开始增加，并在2021年达到峰值。2022年有所下降，但2023年再次增加。这表明存货的销售周期在延长，可能需要优化库存管理策略。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数与应收账款周转率呈反向关系。数据显示，应收账款周转天数在2019年和2020年上半年相对稳定，但在2020年下半年开始增加，并在2021年达到峰值。2022年有所下降，但2023年再次增加。这表明收款周期在延长，可能需要加强信用管理和收款力度。
- 运行周期
- 运行周期是衡量企业从购买原材料到收回现金所需时间的关键指标。数据显示，运行周期在2019年和2020年上半年相对稳定，但在2020年下半年开始显著增加，并在2021年达到峰值。2022年有所下降，但2023年再次增加。运行周期的延长可能表明企业在营运资金管理方面面临挑战，需要优化整个供应链流程。
总体而言，数据表明在观察期内，各项财务比率都经历了一定的波动。2020年和2021年似乎是关键的转折点，之后的数据显示出一定的恢复迹象，但2023年又出现了一些负面趋势。进一步分析这些趋势背后的原因，并采取相应的措施，对于提高运营效率和财务健康至关重要。
离职率
平均天数比率
存货周转率
DexCom Inc.、存货周转率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 销售成本 | 351,700) | 324,900) | 278,900) | 273,900) | 275,400) | 246,700) | 230,700) | 225,600) | 203,300) | 178,000) | 161,100) | 169,800) | 160,500) | 167,700) | 148,600) | 153,500) | 149,400) | 129,900) | 111,700) | ||||||
| 库存 | 498,600) | 421,100) | 366,000) | 306,700) | 311,000) | 339,500) | 342,200) | 357,300) | 351,300) | 319,300) | 289,700) | 234,700) | 200,700) | 165,300) | 141,900) | 119,800) | 120,400) | 117,900) | 101,100) | ||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率1 | 2.47 | 2.74 | 2.94 | 3.35 | 3.15 | 2.67 | 2.45 | 2.15 | 2.03 | 2.10 | 2.28 | 2.76 | 3.14 | 3.75 | 4.10 | 4.55 | 4.20 | 3.86 | 4.09 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 2.71 | 2.62 | 2.77 | 3.10 | 3.37 | 3.24 | 3.36 | 3.59 | 3.47 | 3.27 | 2.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 1.99 | 2.21 | 2.25 | 2.27 | 2.36 | 2.62 | 2.82 | 2.98 | 2.90 | 2.84 | 2.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 1.92 | 2.00 | 2.09 | 2.20 | 2.26 | 2.38 | 2.47 | 2.43 | 2.24 | 2.20 | 2.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
存货周转率 = (销售成本Q3 2023
+ 销售成本Q2 2023
+ 销售成本Q1 2023
+ 销售成本Q4 2022)
÷ 库存
= (351,700 + 324,900 + 278,900 + 273,900)
÷ 498,600 = 2.47
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 销售成本
- 数据显示，销售成本在整个期间内呈现出总体上升趋势。从2019年3月31日的111700千美元增长到2023年9月30日的351700千美元。虽然期间内存在一些波动，但整体增长较为显著，尤其是在2022年和2023年期间加速增长。这可能反映了销售额的增长，或者生产成本的上升。
- 库存
- 库存水平也呈现出上升趋势，但波动性比销售成本更大。从2019年3月31日的101100千美元增长到2023年9月30日的498600千美元。2020年9月30日到2021年3月31日期间，库存增长尤为明显。库存的增加可能与预期需求增长、供应链问题或生产计划调整有关。
- 存货周转率
- 存货周转率呈现下降趋势。从2019年3月31日的4.09逐渐下降到2023年9月30日的2.47。这意味着库存转化为销售的速度正在减慢。周转率的下降可能与库存水平的快速增长、销售增长速度相对较慢，或者产品组合的变化有关。值得注意的是，2020年和2021年的周转率下降幅度较大，而2022年有所回升，但2023年再次下降。这表明库存管理策略可能需要进一步评估。
总体而言，数据显示销售成本和库存都在增加，但存货周转率却在下降。这可能表明需要更有效地管理库存，以避免资金被占用，并提高运营效率。进一步分析销售额数据将有助于更全面地了解这些趋势背后的原因。
应收账款周转率
DexCom Inc.、应收账款周转率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 975,000) | 871,300) | 741,500) | 815,200) | 769,600) | 696,200) | 628,800) | 698,200) | 650,200) | 595,100) | 505,000) | 568,900) | 500,900) | 451,800) | 405,100) | 462,800) | 396,300) | 336,400) | 280,500) | ||||||
| 应收账款净额 | 785,700) | 750,600) | 636,800) | 713,300) | 564,100) | 560,800) | 544,500) | 514,300) | 529,100) | 483,500) | 443,400) | 428,500) | 370,000) | 296,500) | 300,700) | 286,300) | 234,900) | 217,300) | 204,700) | ||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率1 | 4.33 | 4.26 | 4.75 | 4.08 | 4.95 | 4.77 | 4.72 | 4.76 | 4.38 | 4.49 | 4.57 | 4.50 | 4.92 | 5.79 | 5.32 | 5.16 | 5.75 | 5.62 | 5.51 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 6.15 | 6.52 | 6.89 | 7.02 | 7.03 | 6.33 | 6.20 | 6.64 | 6.61 | 6.58 | 6.13 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 17.93 | 18.82 | 16.53 | 18.81 | 19.51 | 18.80 | 16.67 | 20.66 | 18.93 | 18.81 | 17.39 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 7.12 | 7.37 | 6.95 | 6.60 | 7.20 | 7.11 | 6.52 | 7.30 | 7.90 | 7.38 | 6.96 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 5.23 | 5.48 | 5.85 | 5.71 | 5.84 | 5.79 | 5.82 | 5.51 | 5.35 | 5.21 | 5.73 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 17.23 | 19.23 | 14.88 | 18.22 | 18.37 | 16.27 | 15.65 | 20.07 | 19.60 | 18.53 | 16.35 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
应收账款周转率 = (收入Q3 2023
+ 收入Q2 2023
+ 收入Q1 2023
+ 收入Q4 2022)
÷ 应收账款净额
= (975,000 + 871,300 + 741,500 + 815,200)
÷ 785,700 = 4.33
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 收入
- 数据显示，收入在2019年呈现持续增长趋势，从2019年3月31日的280500千美元增长到2019年12月31日的462800千美元。2020年，收入在第一季度有所下降，但随后迅速反弹，并在2020年12月31日达到568900千美元。2021年继续保持增长势头，并在2021年12月31日达到698200千美元的高点。2022年，收入在第一季度略有下降，但随后在下半年显著增长，最终在2022年12月31日达到815200千美元。2023年上半年收入有所波动，但在2023年9月30日达到975000千美元，创下新高。总体而言，收入呈现出长期增长的趋势，尽管期间存在一些短期波动。
- 应收账款净额
- 应收账款净额在整个期间内也呈现增长趋势，但增长速度并非完全稳定。从2019年3月31日的204700千美元增长到2023年9月30日的785700千美元。值得注意的是，应收账款净额的增长速度在某些时期略低于收入的增长速度，这可能表明收款效率有所提高。在2022年，应收账款净额的增长速度明显加快，这可能与收入的快速增长有关。
- 应收账款周转率
- 应收账款周转率在观察期内波动较大。2019年，该比率从5.51下降到5.16。2020年，该比率有所回升，达到5.79。2021年，该比率持续下降，从4.57降至4.38。2022年，该比率进一步下降至4.08，表明应收账款的回收速度放缓。2023年，该比率略有回升，但仍低于历史水平。周转率的波动可能与收入增长、收款政策以及客户信用状况等因素有关。需要进一步分析以确定周转率下降的具体原因。
总体而言，数据显示公司收入持续增长，但应收账款周转率的下降值得关注。这可能表明公司需要加强应收账款管理，以确保资金的有效回收。
营运资金周转率
DexCom Inc.、营运资金周转率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 4,698,400) | 5,002,900) | 3,767,400) | 3,668,800) | 3,398,500) | 3,808,700) | 3,746,600) | 3,684,400) | 3,656,200) | 3,474,200) | 3,445,100) | 3,424,800) | 3,237,100) | 3,033,000) | 1,995,700) | 1,969,400) | 1,815,700) | 1,744,200) | 1,690,800) | ||||||
| 少： 流动负债 | 1,678,600) | 2,069,700) | 1,865,000) | 1,839,300) | 900,500) | 807,000) | 711,400) | 720,800) | 734,900) | 600,700) | 604,100) | 614,100) | 506,400) | 400,100) | 342,800) | 360,200) | 322,400) | 288,200) | 235,400) | ||||||
| 营运资金 | 3,019,800) | 2,933,200) | 1,902,400) | 1,829,500) | 2,498,000) | 3,001,700) | 3,035,200) | 2,963,600) | 2,921,300) | 2,873,500) | 2,841,000) | 2,810,700) | 2,730,700) | 2,632,900) | 1,652,900) | 1,609,200) | 1,493,300) | 1,456,000) | 1,455,400) | ||||||
| 收入 | 975,000) | 871,300) | 741,500) | 815,200) | 769,600) | 696,200) | 628,800) | 698,200) | 650,200) | 595,100) | 505,000) | 568,900) | 500,900) | 451,800) | 405,100) | 462,800) | 396,300) | 336,400) | 280,500) | ||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率1 | 1.13 | 1.09 | 1.59 | 1.59 | 1.12 | 0.89 | 0.85 | 0.83 | 0.79 | 0.76 | 0.71 | 0.69 | 0.67 | 0.65 | 0.97 | 0.92 | 0.90 | 0.84 | 0.77 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 4.15 | 4.39 | 4.21 | 4.48 | 3.92 | 3.63 | 4.13 | 3.87 | 3.98 | 4.02 | 3.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 7.92 | 7.69 | 7.60 | 8.37 | 9.11 | 8.85 | 8.65 | 7.23 | 6.79 | 6.67 | 5.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.95 | 1.03 | 1.15 | 1.29 | 1.21 | 1.17 | 1.26 | 1.22 | 1.17 | 1.03 | 0.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 2.81 | 2.82 | 3.84 | 2.97 | 2.21 | 2.13 | 2.15 | 2.15 | 2.02 | 2.00 | 2.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
营运资金周转率 = (收入Q3 2023
+ 收入Q2 2023
+ 收入Q1 2023
+ 收入Q4 2022)
÷ 营运资金
= (975,000 + 871,300 + 741,500 + 815,200)
÷ 3,019,800 = 1.13
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 营运资金
- 数据显示，营运资金在2019年呈现稳定增长趋势，从2019年3月31日的145.54亿美元增长至2019年12月31日的160.92亿美元。2020年，营运资金继续增长，并在2020年6月30日达到峰值263.29亿美元，随后在2020年9月30日和2020年12月31日略有回落，但仍保持在较高水平。2021年，营运资金继续小幅增长，至2021年12月31日达到296.36亿美元。2022年上半年，营运资金继续增长，但在2022年9月30日和2022年12月31日出现显著下降，分别降至249.8亿美元和182.95亿美元。2023年，营运资金在2023年3月31日略有回升，并在2023年6月30日和2023年9月30日进一步增长，达到293.32亿美元和301.98亿美元。
- 收入
- 收入在2019年呈现显著增长趋势，从2019年3月31日的2.805亿美元增长至2019年12月31日的4.628亿美元。2020年，收入继续增长，并在2020年12月31日达到5.689亿美元。2021年，收入进一步增长，并在2021年12月31日达到6.982亿美元。2022年，收入在2022年6月30日达到峰值7.696亿美元，随后在2022年9月30日和2022年12月31日出现下降，分别降至8.152亿美元和7.415亿美元。2023年，收入在2023年3月31日略有回升，并在2023年6月30日和2023年9月30日进一步增长，达到8.713亿美元和9.75亿美元。
- 营运资金周转率
- 营运资金周转率在2019年呈现上升趋势，从2019年3月31日的0.77上升至2019年12月31日的0.92。2020年6月30日，周转率降至0.65，随后在2020年9月30日和2020年12月31日小幅回升至0.67和0.69。2021年，周转率持续上升，从2021年3月31日的0.71上升至2021年12月31日的0.83。2022年，周转率显著提高，在2022年6月30日达到1.12，并在2022年9月30日和2022年12月31日进一步提高至1.59。2023年，周转率在2023年3月31日回落至1.09，并在2023年6月30日和2023年9月30日小幅回升至1.13。
总体而言，营运资金和收入在大部分时期内呈现增长趋势。然而，2022年下半年，营运资金出现显著下降，而收入也略有下降。营运资金周转率在2022年显著提高，表明公司更有效地利用其营运资金产生收入。2023年，营运资金和收入均呈现回升趋势，周转率也保持在较高水平。
库存周转天数
DexCom Inc.、库存周转天数、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率 | 2.47 | 2.74 | 2.94 | 3.35 | 3.15 | 2.67 | 2.45 | 2.15 | 2.03 | 2.10 | 2.28 | 2.76 | 3.14 | 3.75 | 4.10 | 4.55 | 4.20 | 3.86 | 4.09 | ||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数1 | 148 | 133 | 124 | 109 | 116 | 137 | 149 | 170 | 180 | 174 | 160 | 132 | 116 | 97 | 89 | 80 | 87 | 95 | 89 | ||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 135 | 139 | 132 | 118 | 108 | 113 | 109 | 102 | 105 | 111 | 122 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 183 | 166 | 162 | 161 | 155 | 139 | 130 | 122 | 126 | 129 | 138 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 190 | 183 | 174 | 166 | 161 | 153 | 148 | 150 | 163 | 166 | 174 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ 2.47 = 148
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 存货周转率
- 数据显示，存货周转率在观察期内呈现波动趋势。2019年，该比率在4.09到4.55之间波动，整体表现相对稳定。2020年，存货周转率开始下降，从4.1降至2.76。2021年，下降趋势持续，最低点为2.03，随后在年末略有回升至2.15。2022年，该比率呈现上升趋势，从2.45增长至3.35。进入2023年，存货周转率再次出现下降，从2.94降至2.47。总体而言，该比率在后期呈现出波动性增加的特点。
- 库存周转天数
- 库存周转天数与存货周转率呈反向关系。2019年，库存周转天数在80到95天之间波动。2020年，该指标开始上升，从89天增加到132天。2021年，库存周转天数进一步增加，达到160到180天的高位。2022年，库存周转天数呈现下降趋势，从149天降至109天。2023年，该指标再次上升，从124天增加到148天。这表明库存积压的情况在2020年至2021年有所加剧，随后在2022年得到缓解，但在2023年又开始显现。
- 整体趋势
- 综合来看，数据显示在2020年和2021年期间，库存管理方面可能面临挑战，表现为存货周转率下降和库存周转天数增加。2022年，情况有所改善，存货周转率上升，库存周转天数下降。然而，2023年的数据表明，这种改善趋势可能正在减弱，需要进一步关注库存管理策略的有效性。值得注意的是，2023年下半年的数据表明，库存周转率和周转天数的变化幅度有所增加，可能预示着未来库存管理方面存在不确定性。
应收账款周转天数
DexCom Inc.、应收账款周转天数、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率 | 4.33 | 4.26 | 4.75 | 4.08 | 4.95 | 4.77 | 4.72 | 4.76 | 4.38 | 4.49 | 4.57 | 4.50 | 4.92 | 5.79 | 5.32 | 5.16 | 5.75 | 5.62 | 5.51 | ||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数1 | 84 | 86 | 77 | 89 | 74 | 77 | 77 | 77 | 83 | 81 | 80 | 81 | 74 | 63 | 69 | 71 | 63 | 65 | 66 | ||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 59 | 56 | 53 | 52 | 52 | 58 | 59 | 55 | 55 | 55 | 60 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 20 | 19 | 22 | 19 | 19 | 19 | 22 | 18 | 19 | 19 | 21 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 51 | 50 | 53 | 55 | 51 | 51 | 56 | 50 | 46 | 49 | 52 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 70 | 67 | 62 | 64 | 63 | 63 | 63 | 66 | 68 | 70 | 64 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 21 | 19 | 25 | 20 | 20 | 22 | 23 | 18 | 19 | 20 | 22 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ 4.33 = 84
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 应收账款周转率
- 数据显示，该指标在2019年至2023年期间呈现波动趋势。2019年，该指标从5.51逐步上升至5.75，随后在年末略有下降至5.16。2020年上半年有所回升，达到5.79，但下半年则呈现下降趋势，至年末降至4.5。2021年，该指标继续呈现下降态势，从4.57降至4.38，年末略有回升至4.76。2022年，该指标在4.72至4.95之间波动，年末显著下降至4.08。2023年上半年出现反弹，但下半年再次回落，显示出一定的波动性。总体而言，该指标在观察期内没有呈现出明确的长期趋势，而是受到短期因素的影响。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数与应收账款周转率呈反向关系。数据显示，该指标在2019年从66天逐步下降至63天，年末回升至71天。2020年上半年有所下降，至63天，但下半年则呈现上升趋势，至年末达到81天。2021年，该指标持续上升，从80天增至83天，年末略有下降至77天。2022年，该指标在77至74天之间波动，年末显著上升至89天。2023年上半年有所下降，但下半年再次上升，显示出与应收账款周转率相似的波动性。该指标的上升表明，收回应收账款的时间变长，可能与销售政策、客户信用状况或收款效率等因素有关。需要注意的是，2022年末和2023年下半年周转天数的显著上升值得进一步关注。
- 总体趋势
- 综合来看，数据显示在观察期内，应收账款管理方面存在一定的不稳定性。虽然在某些时期内，应收账款周转率有所提高，应收账款周转天数有所缩短，但整体趋势并不明显。2022年末和2023年下半年，应收账款周转天数的显著上升可能预示着应收账款管理方面存在潜在风险，需要进一步分析原因并采取相应措施。
运行周期
DexCom Inc.、运行周期、计算（季度数据）
天数
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | 148 | 133 | 124 | 109 | 116 | 137 | 149 | 170 | 180 | 174 | 160 | 132 | 116 | 97 | 89 | 80 | 87 | 95 | 89 | ||||||
| 应收账款周转天数 | 84 | 86 | 77 | 89 | 74 | 77 | 77 | 77 | 83 | 81 | 80 | 81 | 74 | 63 | 69 | 71 | 63 | 65 | 66 | ||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 运行周期1 | 232 | 219 | 201 | 198 | 190 | 214 | 226 | 247 | 263 | 255 | 240 | 213 | 190 | 160 | 158 | 151 | 150 | 160 | 155 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 运行周期竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 194 | 195 | 185 | 170 | 160 | 171 | 168 | 157 | 160 | 166 | 182 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 234 | 216 | 215 | 216 | 206 | 190 | 186 | 172 | 172 | 178 | 190 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 260 | 250 | 236 | 230 | 224 | 216 | 211 | 216 | 231 | 236 | 238 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数
= 148 + 84 = 232
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 库存周转天数
- 数据显示，库存周转天数在观察期内呈现波动趋势。2019年，该指标在80天至95天之间波动。2020年，该指标逐渐上升，从89天增加到132天。2021年，库存周转天数持续攀升，达到160天至180天的高位。2022年，该指标有所回落，但仍维持在109天至149天之间。2023年，库存周转天数再次呈现上升趋势，从124天增加到148天。总体而言，库存周转天数呈现出长期增加的趋势，表明库存管理效率可能有所下降。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数在观察期内也呈现波动。2019年，该指标相对稳定，在63天至71天之间。2020年，该指标保持在相对较低的水平，在63天至81天之间。2021年，应收账款周转天数开始增加，从80天上升到83天。2022年，该指标维持在74天至89天之间。2023年，应收账款周转天数继续波动，从77天增加到86天。整体来看，应收账款周转天数呈现出缓慢增加的趋势，可能反映出收款效率的轻微下降。
- 运行周期
- 运行周期是库存周转天数和应收账款周转天数的总和，反映了从原材料采购到现金回笼的整个时间周期。数据显示，运行周期在观察期内持续增加。2019年，运行周期在150天至160天之间。2020年，运行周期略有增加，达到158天至160天。2021年，运行周期大幅增加，从240天上升到263天。2022年，运行周期有所回落，但仍维持在190天至247天之间。2023年，运行周期再次呈现上升趋势，从201天增加到232天。运行周期的持续增加表明，整个现金循环的时间变长，可能对现金流产生不利影响。
综上所述，数据显示，库存周转天数和应收账款周转天数均呈现缓慢增加的趋势，导致运行周期持续延长。这可能表明公司在库存管理和收款效率方面面临挑战，需要进一步分析原因并采取相应措施以优化现金流。