流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
Etsy Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现波动趋势。2018年，该比率从6.62逐渐下降至5.49，随后在2018年末回升至6.07。2019年，该比率再次经历下降，并在年末达到4.89。2020年，该比率呈现先降后升的趋势，从5.71下降至4.17，随后在年末回升至4.98。2021年上半年该比率显著提升，达到6.61，但下半年迅速下降至2.18。2022年，该比率呈现小幅上升趋势，从2.68上升至2.72。总体而言，该比率在较高水平上波动，但在2021年下半年出现显著下降，随后有所回升，但仍低于前期水平。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的趋势与流动资金比率相似，也表现出波动性。2018年，该比率从5.94下降至4.81，年末回升至5.68。2019年，该比率持续下降，年末达到4.42。2020年，该比率同样呈现先降后升的趋势，从5.14下降至3.72，年末回升至4.52。2021年上半年该比率大幅提升至6.15，但下半年急剧下降至1.64。2022年，该比率呈现小幅上升趋势，从2.08上升至2.14。速动流动性比率的下降幅度通常大于流动资金比率，表明短期偿债能力的变化更为明显。
- 现金流动比率
- 现金流动比率的走势也与前两者类似，同样呈现波动。2018年，该比率从5.64下降至4.53，年末回升至5.57。2019年，该比率持续下降，年末达到4.33。2020年，该比率呈现先降后升的趋势，从5.06下降至3.67，年末回升至4.47。2021年上半年该比率大幅提升至6.1，但下半年迅速下降至1.6。2022年，该比率呈现小幅上升趋势，从2.03上升至2.09。现金流动比率的下降幅度在2021年下半年尤为显著，表明现金对短期债务的覆盖能力大幅降低。
- 总体趋势
- 整体来看，各项流动性比率在2018年至2020年期间波动，但保持在相对较高的水平。2021年下半年，各项比率均出现显著下降，表明短期偿债能力受到影响。2022年，各项比率均呈现小幅回升，但仍未恢复到2021年上半年的水平。这种趋势可能反映了公司运营策略、市场环境或财务管理方式的变化。需要进一步分析其他财务数据和非财务信息，才能更全面地理解这些变化的原因和潜在影响。
流动资金比率
Etsy Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 1,352,113) | 1,320,222) | 1,295,137) | 1,341,501) | 1,077,334) | 2,690,980) | 1,893,619) | 1,894,781) | 1,697,831) | 1,194,335) | 906,952) | 921,038) | 945,840) | 743,653) | 724,001) | 680,289) | 707,949) | 666,233) | 704,997) | ||||||
| 流动负债 | 497,246) | 449,902) | 483,205) | 615,588) | 471,007) | 407,000) | 427,045) | 454,664) | 340,942) | 279,579) | 158,849) | 188,528) | 154,707) | 166,510) | 148,675) | 112,062) | 128,931) | 113,499) | 106,556) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 2.72 | 2.93 | 2.68 | 2.18 | 2.29 | 6.61 | 4.43 | 4.17 | 4.98 | 4.27 | 5.71 | 4.89 | 6.11 | 4.47 | 4.87 | 6.07 | 5.49 | 5.87 | 6.62 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 0.94 | 0.95 | 0.96 | 1.14 | 1.12 | 1.20 | 1.05 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Home Depot Inc. | 1.13 | 1.06 | 1.10 | 1.23 | 1.36 | 1.30 | 1.17 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 1.19 | 1.16 | 1.17 | 1.19 | 1.38 | 1.30 | 1.20 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| TJX Cos. Inc. | 1.29 | 1.33 | 1.52 | 1.46 | 1.41 | 1.51 | 2.20 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2022 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 1,352,113 ÷ 497,246 = 2.72
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在观察期内呈现波动增长的趋势。从2018年3月31日至2018年12月31日，流动资产经历了一定程度的波动，但总体保持在70万美元左右。2019年，流动资产继续增长，并在2019年9月30日达到94.58万美元的高点。2020年，流动资产进一步显著增长，尤其是在2020年6月30日和2020年12月31日，分别达到169.78万美元和189.48万美元。2021年3月31日达到峰值269.09万美元，随后在2021年6月30日大幅下降至107.73万美元，之后又有所回升，但未恢复至前期高位。2022年，流动资产在132万美元至135万美元之间波动。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内也呈现增长趋势，但增长速度相对较为平稳。从2018年3月31日至2019年12月31日，流动负债从10.66万美元增长至18.85万美元。2020年，流动负债增速加快，在2020年12月31日达到45.47万美元。2021年，流动负债继续增长，并在2021年6月30日达到61.56万美元的高点。2022年，流动负债在44万美元至49万美元之间波动。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在观察期内波动较大。2018年，流动资金比率在5.87至6.62之间波动。2019年，流动资金比率有所下降，在4.47至6.11之间波动。2020年，流动资金比率进一步下降，在4.17至4.98之间波动。2021年，流动资金比率出现显著变化，在2.18至6.61之间波动，尤其是在2021年6月30日的2.29显著低于其他时期。2022年，流动资金比率在2.68至2.93之间波动，相对稳定，但整体水平低于2018年和2019年。
总体而言，流动资产和流动负债均呈现增长趋势，但流动资产的增长速度更快，尤其是在2020年。流动资金比率的波动表明短期偿债能力的变化，2021年6月30日的显著下降值得关注。2022年的流动资金比率相对稳定，但低于前期水平，可能需要进一步分析以评估其潜在影响。
速动流动性比率
Etsy Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 789,990) | 758,874) | 756,237) | 780,196) | 619,402) | 2,053,882) | 1,163,678) | 1,244,099) | 1,144,974) | 677,524) | 442,354) | 443,293) | 671,769) | 359,159) | 345,674) | 366,985) | 362,727) | 357,820) | 533,855) | ||||||
| 短期投资 | 251,165) | 247,816) | 225,983) | 204,416) | 197,430) | 430,727) | 502,569) | 425,119) | 379,586) | 365,659) | 361,640) | 373,959) | 180,170) | 274,673) | 276,432) | 257,302) | 221,409) | 209,689) | 67,526) | ||||||
| 应收账款，扣除预期信用损失 | 21,765) | 20,133) | 20,645) | 27,266) | 23,884) | 20,283) | 22,991) | 22,605) | 16,311) | 16,527) | 11,712) | 15,386) | 12,494) | 10,585) | 10,789) | 12,244) | 36,385) | 30,615) | 31,292) | ||||||
| 速动资产合计 | 1,062,920) | 1,026,823) | 1,002,865) | 1,011,878) | 840,716) | 2,504,892) | 1,689,238) | 1,691,823) | 1,540,871) | 1,059,710) | 815,706) | 832,638) | 864,433) | 644,417) | 632,895) | 636,531) | 620,521) | 598,124) | 632,673) | ||||||
| 流动负债 | 497,246) | 449,902) | 483,205) | 615,588) | 471,007) | 407,000) | 427,045) | 454,664) | 340,942) | 279,579) | 158,849) | 188,528) | 154,707) | 166,510) | 148,675) | 112,062) | 128,931) | 113,499) | 106,556) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 2.14 | 2.28 | 2.08 | 1.64 | 1.78 | 6.15 | 3.96 | 3.72 | 4.52 | 3.79 | 5.14 | 4.42 | 5.59 | 3.87 | 4.26 | 5.68 | 4.81 | 5.27 | 5.94 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 0.42 | 0.43 | 0.48 | 0.68 | 0.64 | 0.76 | 0.63 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Home Depot Inc. | 0.32 | 0.30 | 0.37 | 0.47 | 0.68 | 0.69 | 0.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.32 | 0.29 | 0.31 | 0.28 | 0.52 | 0.60 | 0.34 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| TJX Cos. Inc. | 0.65 | 0.77 | 0.95 | 1.01 | 0.93 | 0.92 | 0.96 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2022 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 1,062,920 ÷ 497,246 = 2.14
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
数据显示，在所观察的期间内，速动资产合计呈现出波动增长的趋势。从2018年3月31日的632,673千美元开始，经历几次小幅波动后，在2021年3月31日达到峰值2,504,892千美元。随后，该数值有所下降，但在2022年6月30日又回升至1,062,920千美元。
流动负债也呈现出增长的趋势，但增长速度相对稳定。从2018年3月31日的106,556千美元开始，持续增加，并在2021年6月30日达到最高点615,588千美元。2022年6月30日，流动负债为497,246千美元，略有下降。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率在观察期内波动较大。2018年3月31日为5.94，随后下降至2019年6月30日的3.87。之后，该比率有所回升，在2021年3月31日达到6.15的高点。然而，在2021年6月30日急剧下降至1.78，并在后续期间保持在1.64至2.28之间。这表明短期偿债能力在某些时期受到压力，尤其是在2021年下半年。
总体而言，速动资产合计的增长速度快于流动负债，但速动流动性比率的波动表明资产和负债之间的关系并非一成不变。2021年下半年的比率下降值得关注，可能需要进一步分析以确定其根本原因。在2022年，速动流动性比率有所回升，但仍低于早期水平。
数据表明，在某些时期，公司可能需要更加谨慎地管理其流动资产和负债，以维持健康的短期偿债能力。速动资产的显著增长可能与业务扩张或现金积累有关，而流动负债的增长可能与运营需求或融资活动有关。
现金流动比率
Etsy Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 789,990) | 758,874) | 756,237) | 780,196) | 619,402) | 2,053,882) | 1,163,678) | 1,244,099) | 1,144,974) | 677,524) | 442,354) | 443,293) | 671,769) | 359,159) | 345,674) | 366,985) | 362,727) | 357,820) | 533,855) | ||||||
| 短期投资 | 251,165) | 247,816) | 225,983) | 204,416) | 197,430) | 430,727) | 502,569) | 425,119) | 379,586) | 365,659) | 361,640) | 373,959) | 180,170) | 274,673) | 276,432) | 257,302) | 221,409) | 209,689) | 67,526) | ||||||
| 现金资产总额 | 1,041,155) | 1,006,690) | 982,220) | 984,612) | 816,832) | 2,484,609) | 1,666,247) | 1,669,218) | 1,524,560) | 1,043,183) | 803,994) | 817,252) | 851,939) | 633,832) | 622,106) | 624,287) | 584,136) | 567,509) | 601,381) | ||||||
| 流动负债 | 497,246) | 449,902) | 483,205) | 615,588) | 471,007) | 407,000) | 427,045) | 454,664) | 340,942) | 279,579) | 158,849) | 188,528) | 154,707) | 166,510) | 148,675) | 112,062) | 128,931) | 113,499) | 106,556) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 2.09 | 2.24 | 2.03 | 1.60 | 1.73 | 6.10 | 3.90 | 3.67 | 4.47 | 3.73 | 5.06 | 4.33 | 5.51 | 3.81 | 4.18 | 5.57 | 4.53 | 5.00 | 5.64 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 0.42 | 0.43 | 0.48 | 0.68 | 0.64 | 0.76 | 0.63 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Home Depot Inc. | 0.19 | 0.17 | 0.24 | 0.34 | 0.58 | 0.58 | 0.37 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.32 | 0.29 | 0.31 | 0.28 | 0.52 | 0.60 | 0.34 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| TJX Cos. Inc. | 0.60 | 0.71 | 0.89 | 0.97 | 0.90 | 0.87 | 0.92 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2022 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 1,041,155 ÷ 497,246 = 2.09
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以下是对所提供数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在观察期内呈现波动增长的趋势。从2018年3月31日的601,381千美元到2022年9月30日的1,006,690千美元，整体上有所增加。期间经历了多次峰值和低谷，例如在2019年9月30日达到851,939千美元，随后在2020年12月31日显著增长至1,669,218千美元，并在2021年3月31日达到峰值2,484,609千美元。2021年6月30日出现大幅下降，之后又有所回升，但未达到之前的峰值。2022年6月30日和9月30日的数值分别为1,041,155千美元和1,006,690千美元，显示出相对稳定的水平。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内也呈现增长趋势，但增长速度相对较为平稳。从2018年3月31日的106,556千美元增长到2022年9月30日的497,246千美元。在2020年6月30日和2020年12月31日，流动负债出现了显著的增长，分别达到279,579千美元和454,664千美元。2021年6月30日达到峰值615,588千美元，随后有所下降。
- 现金流动比率
- 现金流动比率反映了短期偿债能力。数据显示，该比率在观察期内波动较大。2018年3月31日为5.64，随后下降至2019年6月30日的3.81。2019年9月30日回升至5.51，之后在2020年6月30日降至3.73。2021年3月31日达到峰值6.1，但随后在2021年6月30日大幅下降至1.73。此后，该比率有所回升，但始终低于之前的峰值。2022年9月30日的现金流动比率为2.09，表明短期偿债能力处于中等水平。整体来看，该比率的波动性较大，可能受到现金资产和流动负债变动的影响。
总体而言，现金资产总额和流动负债均呈现增长趋势，但现金流动比率的波动性表明短期偿债能力存在一定风险。需要进一步分析导致现金流动比率波动的原因，以及对公司财务状况的影响。