现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Etsy Inc.、合并现金流量表（季度数据）
以千美元计
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截至 3 个月 |
2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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2017年12月31日 |
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2017年9月30日 |
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2017年6月30日 |
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2017年3月31日 |
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|
净利润（亏损） |
(963,068) | |
73,123) | |
86,109) | |
161,557) | |
89,930) | |
98,254) | |
143,766) | |
148,538) | |
91,761) | |
96,425) | |
12,522) | |
31,291) | |
14,801) | |
18,223) | |
31,579) | |
41,251) | |
19,894) | |
3,379) | |
12,967) | |
44,750) | |
25,802) | |
11,669) | |
(421) | |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
52,905) | |
64,357) | |
49,271) | |
49,863) | |
42,256) | |
27,440) | |
20,351) | |
17,450) | |
17,128) | |
16,725) | |
13,811) | |
13,339) | |
12,137) | |
10,837) | |
8,082) | |
14,244) | |
8,916) | |
8,617) | |
6,454) | |
5,991) | |
7,521) | |
8,162) | |
4,885) | |
|
|
折旧和摊销费用 |
24,127) | |
25,027) | |
24,754) | |
24,991) | |
23,211) | |
12,985) | |
13,080) | |
13,101) | |
15,754) | |
14,171) | |
15,163) | |
15,271) | |
12,808) | |
9,810) | |
10,142) | |
7,626) | |
6,439) | |
6,357) | |
6,320) | |
6,577) | |
7,022) | |
6,660) | |
6,938) | |
|
|
预期信贷损失准备金 |
2,212) | |
2,300) | |
3,109) | |
3,038) | |
3,103) | |
5,289) | |
4,601) | |
5,461) | |
3,668) | |
2,220) | |
3,684) | |
3,499) | |
3,318) | |
2,964) | |
1,182) | |
507) | |
1,656) | |
1,049) | |
912) | |
438) | |
1,196) | |
531) | |
332) | |
|
|
汇（损）失 |
(7,421) | |
(4,597) | |
(5,567) | |
(6,912) | |
(3,853) | |
1,089) | |
(4,395) | |
(1,210) | |
(1,835) | |
2,237) | |
8,157) | |
(5,733) | |
1,265) | |
(1,069) | |
(171) | |
3,280) | |
(132) | |
4,951) | |
(2,102) | |
(2,153) | |
(8,069) | |
(16,103) | |
(2,780) | |
|
|
资产减值准备 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,162) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
所得税的递延准备金（福利） |
(11,014) | |
(4,424) | |
(10,517) | |
(10,321) | |
(57,503) | |
(18,060) | |
(3,068) | |
(3,553) | |
(1,634) | |
10,218) | |
(2,829) | |
(8,540) | |
(4,712) | |
(1,854) | |
(142) | |
(18,376) | |
(3,661) | |
(468) | |
91) | |
(24,921) | |
(23,051) | |
—) | |
—) | |
|
|
商誉减值 |
1,045,022) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
清偿债务损失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
16,855) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他非现金（收入）费用，净额 |
1,861) | |
1,337) | |
3,321) | |
1,366) | |
2,717) | |
1,438) | |
1,455) | |
11,214) | |
10,686) | |
9,771) | |
9,100) | |
8,763) | |
3,522) | |
3,386) | |
2,928) | |
2,494) | |
3,000) | |
2,799) | |
1,115) | |
(3,169) | |
2,826) | |
2,342) | |
2,527) | |
|
|
流动资产 |
(8,730) | |
(12,047) | |
32,195) | |
(98,285) | |
(55,697) | |
18,179) | |
(11,580) | |
(54,118) | |
(23,551) | |
(49,191) | |
(2,784) | |
(26,858) | |
28,153) | |
(2,991) | |
(48,293) | |
60,740) | |
(23,069) | |
2,512) | |
(4,317) | |
(8,676) | |
(1,456) | |
(8,957) | |
(7,643) | |
|
|
非流动资产 |
3,983) | |
726) | |
1,711) | |
(21,092) | |
(7,823) | |
2,525) | |
1,231) | |
1,421) | |
(1,599) | |
4,079) | |
915) | |
1,206) | |
802) | |
1,029) | |
1,008) | |
11) | |
—) | |
25) | |
7) | |
20) | |
6) | |
(26) | |
(28) | |
|
|
流动负债 |
58,704) | |
(21,487) | |
(126,048) | |
161,421) | |
35,806) | |
(24,628) | |
(16,597) | |
108,003) | |
55,927) | |
117,942) | |
(27,235) | |
46,077) | |
(23,878) | |
11,811) | |
25,815) | |
(14,149) | |
16,639) | |
9,221) | |
2,627) | |
7,881) | |
5,965) | |
7,287) | |
(1,178) | |
|
|
非流动负债 |
7,983) | |
1,439) | |
1,206) | |
24,833) | |
18,783) | |
(2,814) | |
(379) | |
(2,640) | |
2,034) | |
(4,166) | |
(840) | |
266) | |
(1,171) | |
(2,310) | |
(672) | |
4,421) | |
433) | |
2,150) | |
2,095) | |
5,198) | |
(888) | |
574) | |
677) | |
|
|
经营资产和负债的变化，扣除企业合并的影响 |
61,940) |
|
(31,369) |
|
(90,936) |
|
66,877) |
|
(8,931) |
|
(6,738) |
|
(27,325) |
|
52,666) |
|
32,811) |
|
68,664) |
|
(29,944) |
|
20,691) |
|
3,906) |
|
7,539) |
|
(22,142) |
|
51,023) |
|
(5,997) |
|
13,908) |
|
412) |
|
4,423) |
|
3,627) |
|
(1,122) |
|
(8,172) |
|
|
|
将净收入（亏损）与经营活动提供的现金净额进行调整 |
1,169,632) |
|
52,631) |
|
(26,565) |
|
128,902) |
|
1,000) |
|
23,443) |
|
4,699) |
|
95,129) |
|
93,433) |
|
124,006) |
|
17,142) |
|
47,290) |
|
32,244) |
|
31,613) |
|
(121) |
|
60,798) |
|
10,221) |
|
37,213) |
|
13,202) |
|
(9,652) |
|
(8,928) |
|
470) |
|
3,730) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
206,564) |
|
125,754) |
|
59,544) |
|
290,459) |
|
90,930) |
|
121,697) |
|
148,465) |
|
243,667) |
|
185,194) |
|
220,431) |
|
29,664) |
|
78,581) |
|
47,045) |
|
49,836) |
|
31,458) |
|
102,049) |
|
30,115) |
|
40,592) |
|
26,169) |
|
35,098) |
|
16,874) |
|
12,139) |
|
3,309) |
|
|
|
收购业务，扣除收购的现金 |
—) | |
—) | |
—) | |
(9,151) | |
(1,690,823) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
944) | |
(271,353) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
为无形资产支付的现金 |
(6,400) | |
—) | |
—) | |
(75) | |
(1,862) | |
—) | |
—) | |
(880) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(65) | |
(1,898) | |
—) | |
—) | |
(171) | |
—) | |
(35,323) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买财产和设备 |
(2,718) | |
(2,421) | |
(3,212) | |
(5,508) | |
(3,823) | |
(1,391) | |
(526) | |
(1,057) | |
(179) | |
358) | |
(567) | |
(1,639) | |
(2,142) | |
(3,064) | |
(683) | |
(577) | |
(138) | |
(112) | |
(192) | |
(76) | |
(279) | |
(893) | |
(2,700) | |
|
|
开发内部使用软件 |
(5,345) | |
(5,562) | |
(6,005) | |
(5,403) | |
(4,435) | |
(3,858) | |
(3,226) | |
(1,980) | |
(1,642) | |
(782) | |
(1,261) | |
(1,508) | |
(1,573) | |
(1,279) | |
(3,390) | |
(5,863) | |
(5,528) | |
(5,049) | |
(3,097) | |
(1,166) | |
(1,438) | |
(2,648) | |
(3,956) | |
|
|
购买有价证券 |
(72,199) | |
(57,226) | |
(76,416) | |
(74,616) | |
(74,930) | |
—) | |
(268,972) | |
(198,357) | |
(119,682) | |
(79,697) | |
(101,501) | |
(343,600) | |
(12,830) | |
(146,508) | |
(158,883) | |
(155,104) | |
(125,033) | |
(174,338) | |
(59,811) | |
(15,540) | |
(17,346) | |
(6,222) | |
(23,240) | |
|
|
有价证券的销售和到期日 |
83,198) | |
48,892) | |
75,478) | |
71,645) | |
321,215) | |
106,056) | |
91,714) | |
149,252) | |
140,414) | |
96,760) | |
109,422) | |
65,750) | |
129,496) | |
124,900) | |
140,952) | |
120,500) | |
113,971) | |
33,025) | |
17,447) | |
40,800) | |
27,250) | |
27,000) | |
42,290) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
(3,464) |
|
(16,317) |
|
(10,155) |
|
(23,108) |
|
(1,454,658) |
|
100,807) |
|
(181,010) |
|
(53,022) |
|
18,911) |
|
16,639) |
|
6,093) |
|
(280,118) |
|
(160,300) |
|
(25,951) |
|
(22,004) |
|
(41,215) |
|
(16,728) |
|
(181,797) |
|
(45,653) |
|
24,018) |
|
8,187) |
|
17,237) |
|
12,394) |
|
|
|
支付既得股权奖励的纳税义务 |
(8,231) | |
(27,499) | |
(12,288) | |
(49,020) | |
(12,654) | |
(41,691) | |
(14,802) | |
(27,905) | |
(9,260) | |
(6,353) | |
(4,198) | |
(8,942) | |
(7,448) | |
(10,485) | |
(5,672) | |
(6,929) | |
(9,238) | |
(6,118) | |
(1,780) | |
(1,520) | |
(2,869) | |
(1,231) | |
(797) | |
|
|
回购股票 |
(150,572) | |
(62,168) | |
(62,568) | |
(68,347) | |
(54,427) | |
(180,000) | |
—) | |
(77,491) | |
(166,170) | |
—) | |
(24,992) | |
(22,195) | |
(127,298) | |
—) | |
(27,492) | |
(44,986) | |
—) | |
(21,075) | |
(68,586) | |
(10,301) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
行使股票期权所得款项 |
2,754) | |
2,064) | |
3,394) | |
11,839) | |
2,830) | |
4,107) | |
3,930) | |
6,833) | |
6,309) | |
7,281) | |
4,896) | |
857) | |
1,094) | |
1,910) | |
5,930) | |
2,680) | |
4,848) | |
476) | |
10,249) | |
11,902) | |
15,560) | |
5,776) | |
600) | |
|
|
发行可换股优先票据所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,000,000) | |
—) | |
—) | |
650,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
650,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
345,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支付债券发行费用 |
—) | |
—) | |
(25) | |
(451) | |
(283) | |
(12,541) | |
(25) | |
(767) | |
(9,750) | |
—) | |
(14) | |
(762) | |
(9,750) | |
(200) | |
(1,192) | |
—) | |
(401) | |
(434) | |
(9,127) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买封顶看涨期权 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(85,000) | |
—) | |
—) | |
(74,685) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(76,180) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(34,224) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
可转换优先票据的结算 |
(1) | |
(27) | |
(5) | |
(37) | |
(10) | |
(16,534) | |
(27,319) | |
(2) | |
(137,166) | |
—) | |
—) | |
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—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支付融资租赁债务 |
(1,567) | |
(1,590) | |
(1,598) | |
(1,543) | |
(2,434) | |
(2,466) | |
(2,421) | |
(2,155) | |
(2,129) | |
(2,361) | |
(2,566) | |
(2,656) | |
(2,702) | |
(2,730) | |
(2,745) | |
(1,309) | |
(1,327) | |
(1,571) | |
(1,850) | |
(1,960) | |
(2,096) | |
(1,907) | |
(1,835) | |
|
|
支付贷款融资义务 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2,347) | |
(2,348) | |
(2,347) | |
(3,122) | |
(1,553) | |
(3,106) | |
(1,224) | |
—) | |
|
|
其他融资净额 |
1,852) | |
(5,142) | |
807) | |
2,141) | |
(165) | |
(1,187) | |
1,259) | |
195) | |
1,928) | |
(4,392) | |
(5,804) | |
5,117) | |
1,076) | |
208) | |
1,864) | |
(4,105) | |
2,954) | |
3,747) | |
(2,724) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(155,765) |
|
(94,362) |
|
(72,283) |
|
(105,418) |
|
(67,143) |
|
664,688) |
|
(39,378) |
|
(101,292) |
|
259,077) |
|
(5,825) |
|
(32,678) |
|
(28,581) |
|
428,792) |
|
(11,297) |
|
(29,307) |
|
(56,996) |
|
(5,512) |
|
(27,322) |
|
233,836) |
|
(3,432) |
|
7,489) |
|
1,414) |
|
(2,032) |
|
|
|
汇率变动对现金的影响 |
(16,219) | |
(12,438) | |
(1,065) | |
(1,139) | |
(3,609) | |
3,012) | |
(8,498) | |
9,772) | |
4,268) | |
3,925) | |
(4,018) | |
1,642) | |
(2,927) | |
897) | |
(1,458) | |
420) | |
(2,968) | |
(7,508) | |
4,061) | |
(530) | |
853) | |
1,288) | |
(456) | |
|
|
现金、现金等价物和限制性现金的净增（减）额 |
31,116) |
|
2,637) |
|
(23,959) |
|
160,794) |
|
(1,434,480) |
|
890,204) |
|
(80,421) |
|
99,125) |
|
467,450) |
|
235,170) |
|
(939) |
|
(228,476) |
|
312,610) |
|
13,485) |
|
(21,311) |
|
4,258) |
|
4,907) |
|
(176,035) |
|
218,413) |
|
55,154) |
|
33,403) |
|
32,078) |
|
13,215) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31).
| 现金流量表组成部分 |
描述 |
公司 |
| 经营活动产生的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
Etsy Inc.经营活动提供的现金净额从 2022 年第一季度到 2022 年第二季度以及从 2022 年第二季度到 2022 年第三季度有所增加。 |
| 投资活动产生的现金净额（用于） |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
Etsy Inc.投资活动提供的现金净额（用于）从 2022 年第一季度到 2022 年第二季度有所下降，但从 2022 年第二季度到 2022 年第三季度有所增加，超过了 2022 年第一季度的水平。 |
| 筹资活动提供（用于）的现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。 |
Etsy Inc.融资活动提供（用于）的现金净额从 2022 年第一季度到 2022 年第二季度和 2022 年第二季度到 2022 年第三季度有所下降。 |
