Monster Beverage Corp.、合并资产负债表结构:资产(季度数据)
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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2023年9月30日 |
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2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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现金及现金等价物 |
25.52% | |
23.72% | |
19.04% | |
20.18% | |
18.91% | |
15.76% | |
15.88% | |
13.85% | |
12.39% | |
17.00% | |
22.99% | |
22.40% | |
18.04% | |
19.03% | |
18.86% | |
17.74% | |
14.38% | |
15.49% | |
13.97% | |
17.47% | |
13.28% | |
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短期投资 |
9.75% | |
9.87% | |
13.28% | |
15.30% | |
15.64% | |
16.43% | |
16.41% | |
16.36% | |
20.98% | |
22.42% | |
16.43% | |
13.70% | |
15.00% | |
14.21% | |
10.52% | |
4.83% | |
4.78% | |
10.35% | |
11.43% | |
7.04% | |
5.66% | |
|
应收账款净额 |
13.57% | |
12.33% | |
13.22% | |
14.39% | |
13.46% | |
12.25% | |
12.82% | |
14.38% | |
12.70% | |
11.49% | |
11.40% | |
12.86% | |
12.28% | |
10.74% | |
13.00% | |
14.64% | |
13.74% | |
10.49% | |
12.61% | |
13.54% | |
12.82% | |
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库存 |
9.31% | |
10.03% | |
9.49% | |
9.14% | |
10.25% | |
11.28% | |
10.52% | |
10.84% | |
10.03% | |
7.60% | |
6.33% | |
5.41% | |
5.64% | |
5.37% | |
5.60% | |
6.56% | |
7.22% | |
7.00% | |
6.18% | |
5.89% | |
6.46% | |
|
预付费用和其他流动资产 |
1.23% | |
1.20% | |
1.75% | |
1.61% | |
1.25% | |
1.32% | |
1.37% | |
1.62% | |
1.35% | |
1.06% | |
1.28% | |
1.17% | |
1.11% | |
0.89% | |
1.33% | |
1.51% | |
1.47% | |
1.07% | |
1.14% | |
1.15% | |
1.37% | |
|
预缴所得税 |
0.40% | |
0.56% | |
0.25% | |
0.42% | |
0.35% | |
0.41% | |
0.24% | |
0.40% | |
0.49% | |
0.43% | |
0.41% | |
0.32% | |
0.48% | |
0.40% | |
0.28% | |
0.38% | |
0.38% | |
0.57% | |
0.62% | |
0.68% | |
1.38% | |
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流动资产 |
59.77% |
|
57.70% |
|
57.03% |
|
61.04% |
|
59.86% |
|
57.46% |
|
57.24% |
|
57.45% |
|
57.94% |
|
59.99% |
|
58.85% |
|
55.87% |
|
52.55% |
|
50.64% |
|
49.60% |
|
45.66% |
|
41.97% |
|
44.97% |
|
45.95% |
|
45.76% |
|
40.97% |
|
|
投资 |
0.08% | |
0.79% | |
0.57% | |
0.67% | |
0.47% | |
0.74% | |
0.88% | |
0.78% | |
0.80% | |
1.27% | |
0.38% | |
1.29% | |
0.98% | |
0.71% | |
0.36% | |
0.04% | |
0.29% | |
0.25% | |
0.28% | |
0.14% | |
0.00% | |
|
不动产及设备净额 |
9.14% | |
9.20% | |
7.85% | |
6.23% | |
6.17% | |
6.23% | |
5.92% | |
5.68% | |
4.98% | |
4.02% | |
4.16% | |
4.37% | |
4.78% | |
5.07% | |
5.35% | |
5.81% | |
6.05% | |
5.80% | |
4.90% | |
4.72% | |
5.18% | |
|
递延所得税净额 |
1.74% | |
1.81% | |
1.90% | |
1.91% | |
2.00% | |
2.13% | |
2.38% | |
2.49% | |
2.75% | |
2.89% | |
3.24% | |
3.41% | |
3.70% | |
3.90% | |
1.49% | |
1.63% | |
1.74% | |
1.65% | |
1.66% | |
1.67% | |
1.83% | |
|
善意 |
14.04% | |
14.64% | |
15.22% | |
15.31% | |
16.03% | |
17.10% | |
17.22% | |
17.28% | |
17.25% | |
17.06% | |
17.88% | |
18.83% | |
20.38% | |
21.47% | |
23.37% | |
25.64% | |
27.28% | |
25.86% | |
25.92% | |
26.19% | |
28.60% | |
|
其他无形资产净额 |
14.17% | |
14.73% | |
15.67% | |
13.21% | |
13.82% | |
14.72% | |
14.94% | |
14.96% | |
15.05% | |
13.74% | |
14.31% | |
14.97% | |
16.27% | |
17.07% | |
18.60% | |
20.32% | |
21.57% | |
20.43% | |
20.39% | |
20.57% | |
22.40% | |
|
其他资产 |
1.06% | |
1.14% | |
1.77% | |
1.63% | |
1.64% | |
1.62% | |
1.41% | |
1.35% | |
1.24% | |
1.03% | |
1.19% | |
1.26% | |
1.35% | |
1.14% | |
1.24% | |
0.89% | |
1.10% | |
1.05% | |
0.90% | |
0.94% | |
1.02% | |
|
非流动资产 |
40.23% |
|
42.30% |
|
42.97% |
|
38.96% |
|
40.14% |
|
42.54% |
|
42.76% |
|
42.55% |
|
42.06% |
|
40.01% |
|
41.15% |
|
44.13% |
|
47.45% |
|
49.36% |
|
50.40% |
|
54.34% |
|
58.03% |
|
55.03% |
|
54.05% |
|
54.24% |
|
59.03% |
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|
总资产 |
100.00% |
|
100.00% |
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100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
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100.00% |
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100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
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100.00% |
|
100.00% |
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100.00% |
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100.00% |
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100.00% |
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100.00% |
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100.00% |
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100.00% |
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100.00% |
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100.00% |
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100.00% |
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根据报告:
10-Q (报告日期: 2024-03-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-Q (报告日期: 2023-09-30), 10-Q (报告日期: 2023-06-30), 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31).
从该公司季度财务数据可以观察到若干关键趋势和变化特征,反映了公司资产结构的动态调整以及流动性管理的不断变化。
首先,现金及现金等价物的占比呈现总体上升趋势,从2019年3月的13.28%逐步增加到2024年3月的25.52%。这表明公司在近期持续积累更多的现金储备,可能旨在增强流动性,应对潜在的市场不确定性或资金需求增长。此外,短期投资的比例在部分期间内表现出波动,但整体也有增长的迹象,尤其是在2021年和2022年期间,显示公司积极配置部分流动资产以获取更高的收益。
关于应收账款,比例相对稳定,变动不大,保持在10%至14%的区间。这表明公司的应收账款管理较为稳健,客户信用周期比较稳定,没有显著的收款压力或信用风险的增加。库存的占比波动较小,大多在5%至7%的范围,显示库存管理较为稳定,未出现库存过剩或缺货的明显风险。
流动资产占比明显增加,从2019年的约41%逐步提升至2024年接近60%,反映了公司流动性的不断增强。这种结构调整可能帮助公司更好地应对短期资金需求和市场变化。相应的,不动产及设备净额的比例则表现出逐步增长的趋势,从不到5%提升到9%以上,显示公司在资本支出方面有所增加,用于资产扩展或升级。
在非流动资产中,善意和无形资产的比例逐步减少,特别是善意比例从28%以上下降到大约14%,而无形资产比例也从22%左右下降至大约14%,这可能反映出公司进行了资产减值的调整或对某些无形资产进行了重新评估。此外,递延所得税净额在2020年出现较大变动(升至约3.9%),随后逐步回落到接近2021年前的水平,显示公司可能经历了一次税务资产重估或调整周期。
总结来看,公司的资产结构正趋向于增强流动性,现金和短期投资的比重增加,有助于提升短期偿债能力和应对突发事件。同时,长期资产和无形资产比例的下降可能意味着资产结构的合理优化,减少了潜在的资产减值风险。不过,资产结构的变化也伴随着投資策略的调整,以及对未来资金流的预期变化,需持续关注相关资产的变动趋势与潜在的财务风险。