现金流量表

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

Monster Beverage Corp.、合并现金流量表

以千美元计

截至12个月	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
净收入	1,630,988)	1,191,624)	1,377,475)	1,409,594)	1,107,835)
折旧和摊销	68,898)	61,241)	50,155)	57,030)	60,727)
非现金租赁费用	9,043)	7,337)	4,107)	3,943)	4,087)
处置财产、设备的（收益）损失	166)	(185)	(1,013)	(350)	(252)
Bang 交易收益	(45,382)	—)	—)	—)	—)
无形资产减值亏损	38,700)	2,200)	—)	8,700)	—)
财产和设备减值损失	4,336)	—)	—)	—)	—)
基于股票的薪酬	68,836)	64,109)	70,483)	70,289)	63,356)
递延所得税	2,040)	48,182)	16,429)	(156,873)	1,263)
应收帐款	(163,158)	(128,981)	(254,228)	(119,672)	(59,941)
库存	7,898)	(347,712)	(277,793)	30,304)	(85,222)
预付费用和其他资产	(10,215)	(38,268)	(29,341)	1,024)	(13,774)
预缴所得税	(18,833)	(4,439)	(10,919)	5,516)	9,481)
应付帐款	112,786)	49,765)	114,297)	18,696)	28,832)
应计负债	(10,393)	(30,419)	71,586)	26,113)	(14,018)
应计促销津贴	8,418)	50,821)	31,498)	13,762)	21,943)
应计薪酬	13,398)	3,729)	7,950)	7,501)	7,228)
应交所得税	1,748)	(16,860)	7,221)	10,422)	8,105)
其他责任	22,951)	(4,540)	492)	(356)	(1,030)
递延收入	(24,472)	(19,905)	(22,658)	(21,480)	(24,858)
经营资产和负债变动对现金的影响	(59,872)	(486,809)	(361,895)	(28,170)	(123,254)
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整	86,765)	(303,925)	(221,734)	(45,431)	5,927)
经营活动产生的现金净额	1,717,753)	887,699)	1,155,741)	1,364,163)	1,113,762)
出售可供出售的投资	2,029,737)	2,252,355)	1,488,599)	920,196)	851,436)
购买可供出售的投资	(1,620,718)	(1,847,067)	(2,413,143)	(1,299,981)	(1,067,736)
收购 Bang Energy	(363,385)	—)	—)	—)	—)
收购 CANarchy，扣除现金	—)	(329,472)	—)	—)	—)
购买财产和设备	(221,428)	(188,726)	(43,868)	(48,722)	(101,661)
出售财产和设备的收益	2,520)	1,313)	1,328)	993)	1,239)
无形资产的增加	(13,296)	(23,427)	(13,585)	(18,550)	(8,737)
其他资产的增加	(6,825)	(26,343)	(11,353)	(26,423)	(1,265)
投资活动中使用的现金净额	(193,395)	(161,367)	(992,022)	(472,487)	(326,724)
债务借款（付款）	(13,914)	75)	2,928)	(3,086)	(13,569)
发行普通股	130,267)	64,015)	45,723)	72,936)	92,363)
购买库存中持有的普通股	(658,952)	(771,028)	(13,830)	(595,918)	(707,300)
筹资活动提供（用于）的现金净额	(542,599)	(706,938)	34,821)	(526,068)	(628,506)
汇率变动对现金和现金等价物的影响	8,775)	(38,715)	(52,491)	16,848)	1,912)
现金及现金等价物净增加（减少）	990,534)	(19,321)	146,049)	382,456)	160,444)
年初现金及现金等价物	1,307,141)	1,326,462)	1,180,413)	797,957)	637,513)
年末现金及现金等价物	2,297,675)	1,307,141)	1,326,462)	1,180,413)	797,957)

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).

现金流量表组成部分	描述	公司
经营活动产生的现金净额	经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。	2021年至2022年， Monster Beverage Corp. 经营活动提供的现金净额有所下降，但随后在2022年至2023年期间有所增加，超过了2021年的水平。
投资活动中使用的现金净额	投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。	2021年至2022年， Monster Beverage Corp. 投资活动使用的现金净额有所增加，但随后在2022年至2023年略有下降。
筹资活动提供（用于）的现金净额	融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。	2021年至2022年， Monster Beverage Corp. 融资活动提供的（用于）现金净额有所下降，但随后在2022年至2023年略有增加。

Monster Beverage Corp. (NASDAQ:MNST)

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