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Teradyne Inc. (NASDAQ:TER)

这家公司已移至 档案馆 财务数据自 2024 年 5 月 3 日以来一直没有更新。

资产负债表结构:资产 

Teradyne Inc.、合并资产负债表结构:资产

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2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
现金及现金等价物 21.73 24.41 29.46 25.03 27.77
有价证券 1.78 1.13 6.41 14.30 4.93
应收账款,减去信用损失准备金 12.11 14.03 14.46 13.62 13.00
存货,净额 8.89 9.28 6.39 6.08 7.06
合同制造商和供应商预付款 14.40 14.03 9.57 5.81 5.15
预付费维护和其他服务 0.50 0.42 0.36 0.36 0.31
预缴税款 0.46 0.53 0.40 0.26 0.29
其他预付款 0.37 0.25 0.34 0.42 0.60
预付款 15.74% 15.22% 10.66% 6.85% 6.34%
其他流动资产 1.09 0.41 0.25 0.25 0.43
持有待售的流动资产 0.67 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产 62.01% 64.49% 67.63% 66.13% 59.52%
不动产、厂房及设备净额 12.78 11.96 10.17 10.81 11.49
经营租赁使用权资产净额 2.11 2.11 1.81 1.49 2.06
有价证券 3.37 3.16 3.51 3.23 3.75
递延所得税资产 5.04 4.08 2.69 2.41 2.70
退休计划资产 0.33 0.34 0.40 0.48 0.66
其他资产 1.11 0.83 0.63 0.26 0.37
收购的无形资产净额 1.02 1.53 1.99 2.76 4.50
善意 11.92 11.52 11.18 12.43 14.94
持有待售的长期资产 0.33 0.00 0.00 0.00 0.00
长期资产 37.99% 35.51% 32.37% 33.87% 40.48%
总资产 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).


从整体趋势来看,企业的流动资产比例在五个年度中逐渐由59.52%提升至66.13%,随后略有下降至62.01%。这表明公司在流动资产方面持续增加,可能旨在增强短期流动性,但2023年略有收缩。此外,现金及现金等价物的占比在2021年达到最高的29.46%,之后逐步减少至2023年的21.73%,显示公司持现金比例呈现下降趋势,可能是由于资金的再投资或分红支付增加所致。

应收账款整体占比保持相对稳定,略有上升但变动幅度不大,2023年降至12.11%,说明企业的应收账款管理较为稳定。存货占比在2022年出现显著增加(达到9.28%),但随后略有下降至8.89%,可能反映公司在存货管理和生产计划上的调整。合同制造商和供应商预付款的比例持续上升,从5.15%增长到14.4%,显示公司对供应链的投入增加,可能是为了确保供应稳定性或扩大采购规模。

短期预付款项中,预付款比例大幅上升,从6.34%增长到15.74%,与合同预付款同步变化,表明企业在预付方面的投入明显增强。这可能对应着供应链扩展或提前支付策略的调整,以确保生产或采购需求的满足。同时,其他流动资产比例增加,到2023年达1.09%,显示短期流动资产类别中多元化投资或流动资产管理的优化。

在非流动资产方面,不动产、厂房及设备净额占比逐步增加,从11.49%上升到12.78%,表明公司在固定资产方面逐步扩张或资产更新。经营租赁使用权资产占比维持在略高的2%左右,没有明显变化。递延所得税资产比例持续增长,从2.7%升至5.04%,可能反映递延税资产的逐步累积,提示未来税负效应或税务筹划的潜在变化。其他资产占比逐年增加,至2023年达1.11%,显示企业在资产组合方面不断丰富。

值得关注的是,收购的无形资产净额占比整体呈下降趋势,从4.5%降至1.02%,说明公司在无形资产方面的扩张已趋于稳定或减缓。善意占比在2021年达到最高11.52%,随后略有回落,反映企业在合并或收购中的商誉管理。此外,长期资产占比逐渐增加,从40.48%上升到37.99%,说明企业在资产结构中偏重于长期投资,可能支持未来发展战略。

总体而言,企业资产结构表现出流动性逐步增强的趋势,但现金和应收账款等流动资产的占比相应有所下降。非流动资产方面,固定资产和递延税资产比例略有提升,显示公司在资产配置上的战略调整考虑到扩大生产能力和税务优化。未来的财务稳定性及流动性水平可能会受制于现金持有和供应链预付款的变化,而资产结构调整则反映出企业对长期发展的关注和持续投入。