所得税分析
付费用户专区
免费试用
本周免费提供Warner Bros. Discovery Inc.页面：
数据隐藏在后面： 。
这是一次性付款。没有自动续订。
我们接受：
所得税费用
Warner Bros. Discovery Inc.、所得税费用、持续经营业务
百万美元
| 截至12个月 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 联邦 | |||||||||||
| 州和地方 | |||||||||||
| 外国 | |||||||||||
| 当前 | |||||||||||
| 联邦 | |||||||||||
| 州和地方 | |||||||||||
| 外国 | |||||||||||
| 递 延 | |||||||||||
| 所得税准备金 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
| 元件 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 当前 | 与持续经营的应税收入有关的当前所得税费用金额。 | 2019年至2020年 Warner Bros. Discovery Inc. 下降，2020年至2021年上升，超过2019年水平。 |
| 递 延 | 与持续经营业务收入有关的递延所得税费用金额。 | 2019年至2020年递延 Warner Bros. Discovery Inc. 有所增加，但随后在2020年至2021年大幅下降。 |
| 所得税准备金 | 与持续经营有关的当前所得税费用和递延所得税费用金额。 | 2019年至2020年， Warner Bros. Discovery Inc. 所得税准备金有所增加，但随后从2020年至2021年略有下降。 |
有效所得税率 (EITR)
Warner Bros. Discovery Inc.、有效所得税率 （EITR） 对账
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
| 元件 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 有效所得税率 | 与持续经营有关的当前所得税费用和递延所得税费用的百分比。 | 2019年至2020年， Warner Bros. Discovery Inc. 的有效所得税率有所上升，但随后在2020年至2021年略有下降。 |
递延所得税资产和负债的组成部分
Warner Bros. Discovery Inc.、递延所得税资产和负债的组成部分
百万美元
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 应收帐款 | |||||||||||
| 税务属性结转 | |||||||||||
| 应计负债和其他 | |||||||||||
| 递延所得税资产 | |||||||||||
| 估价备抵 | |||||||||||
| 递延所得税资产净额 | |||||||||||
| 无形资产 | |||||||||||
| 内容权利 | |||||||||||
| 权益法和其他合伙企业投资 | |||||||||||
| 债务的非流动部分 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 递延所得税负债 | |||||||||||
| 递延所得税净资产（负债） |
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
| 元件 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 递延所得税资产 | 递延所得税资产计提前可抵扣暂时性差额和结转的金额。 | 2019年至2020年和2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 递延所得税资产有所增加。 |
| 递延所得税资产净额 | 可抵扣的暂时性差额和结转的递延所得税资产的估值备抵分配后的金额。 | 2019年至2020年和2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 的递延所得税净资产有所增加。 |
| 递延所得税净资产（负债） | 在分配估值准备金和递延所得税负债后，可扣除差额和结转的递延所得税资产的金额，不计入管辖权净额。 | 2019年至2020年和2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 递延所得税资产（负债）净额有所增加。 |
递延所得税资产和负债，分类
Warner Bros. Discovery Inc.、递延所得税资产和负债、分类
百万美元
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
| 元件 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 非流动递延所得税资产（计入其他非流动资产） | 在分配估值准备金和递延所得税负债后，可归因于可扣除差额和结转的递延所得税资产的金额，具有管辖权净额并归类为非流动资产。 | 2019年至2020年和2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 的非流动递延所得税资产（包含在其他非流动资产中）有所增加。 |
| 递延所得税负债 | 扣除递延所得税资产后，可归因于应纳税差额的递延所得税负债的金额，具有管辖权净额并归类为非流动资产。 | 2019年至2020年和2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 的递延所得税负债有所下降。 |
财务报表调整： 取消递延税
Warner Bros. Discovery Inc.、财务报表调整
百万美元
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
Warner Bros. Discovery Inc.，财务数据：报告与调整后
调整后的财务比率： 取消递延税（摘要）
Warner Bros. Discovery Inc.，调整后的财务比率
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
| 财务比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 净利率比率（调整后） | 盈利能力指标，计算方式为调整后的净收入除以总收入。 | 2019年至2020年及2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 的净利率比率（经调整）均有所恶化。 |
| 总资产周转率（调整后） | 活动比率的计算方式为总收入除以调整后的总资产。 | 2019年至2020年， Warner Bros. Discovery Inc. 的总资产周转率（经调整）有所恶化，但其后在2020年至2021年有所改善，超过2019年的水平。 |
| 财务杠杆比率（调整后） | 财务杠杆的衡量标准，计算方式为调整后的总资产除以调整后的总权益。 财务杠杆是公司通过使用债务可以实现普通股回报率比例变化的程度，该变化大于营业收入的给定比例变化。 |
2019年至2020年和2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 的财务杠杆率（调整后）有所下降。 |
| 股东权益回报率（调整后） | 盈利能力比率的计算方法是调整后净收入除以调整后股东权益。 | 2019年至2020年和2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 的股东权益回报率（调整后）恶化。 |
| 资产回报率（调整后） | 调整后净收入除以调整后总资产计算的盈利能力比率。 | 2019年至2020年和2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 的资产回报率（经调整）恶化。 |
Warner Bros. Discovery Inc.，财务比率：报告与调整后
净利率比率（调整后）
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 调整前 | ||||||
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| Discovery， Inc.可获得的净收入（亏损） | ||||||
| 收入 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| 净利润率1 | ||||||
| 递延所得税调整后 | ||||||
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| Discovery， Inc.可获得的调整后净收入（亏损） | ||||||
| 收入 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| 净利率比率（调整后）2 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
2021 计算
1 净利润率 = 100 × Discovery， Inc.可获得的净收入（亏损） ÷ 收入
= 100 × ÷ =
2 净利率比率（调整后） = 100 × Discovery， Inc.可获得的调整后净收入（亏损） ÷ 收入
= 100 × ÷ =
| 盈利能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 净利率比率（调整后） | 盈利能力指标，计算方式为调整后的净收入除以总收入。 | 2019年至2020年及2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 的净利率比率（经调整）均有所恶化。 |
总资产周转率（调整后）
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 调整前 | ||||||
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 收入 | ||||||
| 总资产 | ||||||
| 活动比率 | ||||||
| 总资产周转率1 | ||||||
| 递延所得税调整后 | ||||||
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 收入 | ||||||
| 调整后总资产 | ||||||
| 活动比率 | ||||||
| 总资产周转率（调整后）2 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
2021 计算
1 总资产周转率 = 收入 ÷ 总资产
= ÷ =
2 总资产周转率（调整后） = 收入 ÷ 调整后总资产
= ÷ =
| 活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 总资产周转率（调整后） | 活动比率的计算方式为总收入除以调整后的总资产。 | 2019年至2020年， Warner Bros. Discovery Inc. 的总资产周转率（经调整）有所恶化，但其后在2020年至2021年有所改善，超过2019年的水平。 |
财务杠杆比率（调整后）
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
2021 计算
1 财务杠杆率 = 总资产 ÷ Total Discovery， Inc. 股东权益
= ÷ =
2 财务杠杆比率（调整后） = 调整后总资产 ÷ 调整后的 Discovery， Inc. 股东权益总额
= ÷ =
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 财务杠杆比率（调整后） | 财务杠杆的衡量标准，计算方式为调整后的总资产除以调整后的总权益。 财务杠杆是公司通过使用债务可以实现普通股回报率比例变化的程度，该变化大于营业收入的给定比例变化。 |
2019年至2020年和2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 的财务杠杆率（调整后）有所下降。 |
股东权益回报率 （ROE） （调整后）
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
2021 计算
1 ROE = 100 × Discovery， Inc.可获得的净收入（亏损） ÷ Total Discovery， Inc. 股东权益
= 100 × ÷ =
2 股东权益回报率（调整后） = 100 × Discovery， Inc.可获得的调整后净收入（亏损） ÷ 调整后的 Discovery， Inc. 股东权益总额
= 100 × ÷ =
| 盈利能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 股东权益回报率（调整后） | 盈利能力比率的计算方法是调整后净收入除以调整后股东权益。 | 2019年至2020年和2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 的股东权益回报率（调整后）恶化。 |
资产回报率 （ROA） （调整后）
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 调整前 | ||||||
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| Discovery， Inc.可获得的净收入（亏损） | ||||||
| 总资产 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| ROA1 | ||||||
| 递延所得税调整后 | ||||||
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| Discovery， Inc.可获得的调整后净收入（亏损） | ||||||
| 调整后总资产 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| 资产回报率（调整后）2 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
2021 计算
1 ROA = 100 × Discovery， Inc.可获得的净收入（亏损） ÷ 总资产
= 100 × ÷ =
2 资产回报率（调整后） = 100 × Discovery， Inc.可获得的调整后净收入（亏损） ÷ 调整后总资产
= 100 × ÷ =
| 盈利能力比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 资产回报率（调整后） | 调整后净收入除以调整后总资产计算的盈利能力比率。 | 2019年至2020年和2020年至2021年， Warner Bros. Discovery Inc. 的资产回报率（经调整）恶化。 |