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Chipotle Mexican Grill Inc. (NYSE:CMG)

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资产负债表结构:资产
季度数据

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Chipotle Mexican Grill Inc.、合并资产负债表结构:资产(季度数据)

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现金及现金等价物
应收账款净额
库存
预付费用和其他流动资产
应收所得税
当前投资
流动资产
租赁权改进、财产和设备、净额
长期投资
限制性现金
经营租赁资产
其他资产
善意
长期资产
总资产

根据报告: 10-Q (报告日期: 2025-06-30), 10-Q (报告日期: 2025-03-31), 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-Q (报告日期: 2024-09-30), 10-Q (报告日期: 2024-06-30), 10-Q (报告日期: 2024-03-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-Q (报告日期: 2023-09-30), 10-Q (报告日期: 2023-06-30), 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31).


从提供的数据观察,可以发现公司整体资产结构在季度之间表现出一定的稳定性,但也存在一些明显的趋势和变化。总体来看,总资产中流动资产占比持续较高,尤其是现金及现金等价物和应收账款,表明公司具有较好的流动性储备,这对于应对短期经营风险具有一定的保障。同时,流动资产的占比在2022年之后略有下降,但仍维持在较高水平,显示公司保持了良好的短期资产流动状况。

关于现金及现金等价物的占比,数据显示一个波动趋势,自2020年到2023年间略有起伏,整体呈现出小幅上升的态势,特别是在2021年底出现较高的比重(12.26%),之后逐渐回落,但在2024年再次有所增强,表明公司在不同阶段调整了现金持有策略以应对经营需求或市场变化。

应收账款净额作为比例略有波动,整体趋势平缓,但在2020年、2022年和2022年末出现相对较高的百分比,可能反映出应收账款回收周期的变化或销售策略的调整。库存占比波动起伏较小,维持在0.4%到0.55%区间,说明库存管理较为稳定,没有出现大幅积压或不足的风险情况。

预付费用和其他流动资产占比整体维持在1%左右,有一定的波动,但整体变化不大,反映出公司在短期流动资产结构上的持续性。同时,应收所得税比重在2020年和2021年有较大波动,特别是在2020年第二季度达到最高点(4.73%),之后显著下降,可能反映税务规划和税负优化的情况变化。

长期投资占比自2020年未出现,2020年第二季度开始逐步增加,至2024年达到最高点(10.9%),随后略有回落,显示公司逐步增加对长期资产的投资,以支持长期发展战略。这一趋势说明公司在资本支出方面进行了持续投入,可能包括扩建及升级资产等项目。

租赁权改进、财产和设备的比例则表现出较强的稳定性,徘徊在26%到28%的区间,显示公司在固定资产方面有持续的投资和维护,以支持其运营活动。限制性现金所占比例较低且趋势平稳,保持在0.3%到0.5%左右,说明公司未将大量资金锁定在限制性现金中。

经营租赁资产占比在2020年至2024年间保持较高水平(大约44%到50%),表明公司在资产结构中较大比例借助经营性租赁设施进行运营,反映其租赁资产在财务结构中的重要性。其他资产和善意的比例变化较为平稳,说明资产组合没有剧烈变动,也未出现大规模资产减值或商誉变动的明显迹象。

总的来看,公司的资产结构展现出稳健的趋势,短期资产保持较高比重,支持其流动性需求;长远资产方面逐步增加投资,显示公司有长线发展布局。经营性租赁资产占比高,体现其灵活的资产管理策略。同时,现金比例在不同时间段存在变动,可能对应不同的资金调度策略或市场环境变化。未来,应关注短期应收账款变动及长期资产投入的持续性,并结合财务比率分析结合,全面评估公司的财务稳健性与潜在增长潜力。