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Chipotle Mexican Grill Inc. (NYSE:CMG)

偿付能力比率分析 

Microsoft Excel

偿付能力比率(摘要)

Chipotle Mexican Grill Inc.、偿付能力比率

Microsoft Excel
2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
负债率
债务与股东权益比率 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债) 1.24 1.32 1.58 1.53 1.56
债务与总资本比率 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
债务与总资本比率(包括经营租赁负债) 0.55 0.57 0.61 0.61 0.61
资产负债率 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资产负债率(包括经营租赁负债) 0.49 0.50 0.54 0.53 0.53
财务杠杆率 2.52 2.63 2.93 2.90 2.96
覆盖率
利息覆盖率
固定费用覆盖率 5.13 4.71 3.98 3.23 1.88

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).


从提供的财务比率数据来看,该公司在过去五年中表现出一定的财务稳定性和改善趋势。首先,债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)呈现逐步下降的趋势,从2020年的1.56下降至2024年的1.24,显示公司债务相对于股东权益的比例在逐渐减少。这表明公司在偿还债务或增强资本结构方面取得了进展,有助于改善财务稳健性和降低财务风险。

其次,债务与总资本比率(包括经营租赁负债)持续轻微下降,从0.61减至0.55,进一步确认公司债务杠杆的收敛趋势,表明公司在逐步减少由债务或租赁负债所带来的资本结构压力。此外,资产负债率(包括经营租赁负债)也由0.53略降至0.49,显示资产负债比率保持在较为稳健的范围内,风险水平得到一定控制。

财务杠杆率由2020年的2.96逐步下降到2024年的2.52,表明公司在财政杠杆方面趋于保守,降低了财务风险或减少了借款的依赖,有助于增强公司应对潜在财务冲击的能力。

值得注意的是,固定费用覆盖率持续增加,从2020年的1.88提升至2024年的5.13。这一趋势表明,公司在支付固定财务费用(如利息和租金)方面的覆盖能力得到显著增强,展现出盈利能力提升或成本控制能力的改善。这有助于公司更有效地应对利率变动或其他财务压力,提高财务的安全边际。

总体而言,以上比率的变化趋势显示该公司在财务结构方面实现了逐步优化,债务水平得到控制,资本结构趋于稳健,盈利和偿债能力都展现出积极的变化。这些趋势有助于提升公司整体的财务稳健性和抗风险能力,为未来的可持续发展奠定了基础。


负债率


覆盖率


债务与股东权益比率

Chipotle Mexican Grill Inc.、债务与股东权益比率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
部分财务数据 (以千美元计)
总债务
股东权益 3,655,546 3,062,207 2,368,023 2,297,374 2,020,135
偿付能力比率
债务与股东权益比率1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
基准
债务与股东权益比率竞争 对手2
Airbnb Inc. 0.24 0.24 0.36 0.42 0.63
Booking Holdings Inc. 4.51 1.77 2.46
DoorDash, Inc. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.08
McDonald’s Corp.
Starbucks Corp.
债务与股东权益比率扇形
消费者服务 16.16 28.03 24.19 7.90
债务与股东权益比率工业
非必需消费品 1.10 1.34 1.51 1.50 2.32

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

1 2024 计算
债务与股东权益比率 = 总债务 ÷ 股东权益
= 0 ÷ 3,655,546 = 0.00

2 点击竞争对手名称查看计算结果。


根据提供的数据,股东权益在2020年至2024年期间表现出持续增长的趋势。2020年,股东权益为2,020,135千美元,经过两年的增长后,2021年达到2,297,374千美元,随后在2022年进一步增加至2,368,023千美元。这表明公司在这一期间内积累了较为稳健的资本基础,可能得益于利润积累或资本投入的增加。

从2022年至2024年,股东权益的增长速度有所加快,分别达到3,062,207千美元和3,655,546千美元。这显示公司在财务管理或盈利能力方面取得了显著改进,推动股东权益持续扩展。整体来看,股东权益呈现出持续增长的态势,反映公司在资本结构方面较为稳健和增长潜力良好。

由于缺失了总债务和债务与股东权益比率的相关数据,无法直接评估公司负债水平的变化或资本结构的变化趋势。因此,无法对公司的财务杠杆或风险状况作出具体判断。但从股东权益的增长情况来看,公司整体资本状况持续改善,可能为其未来的融资与扩展提供了较为稳固的基础。


债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)

Chipotle Mexican Grill Inc.、债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
部分财务数据 (以千美元计)
总债务
当前经营租赁负债 277,836 248,074 236,248 218,713 204,756
长期经营租赁负债 4,262,782 3,803,551 3,495,162 3,301,601 2,952,296
债务总额(包括经营租赁负债) 4,540,618 4,051,625 3,731,410 3,520,314 3,157,052
 
股东权益 3,655,546 3,062,207 2,368,023 2,297,374 2,020,135
偿付能力比率
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)1 1.24 1.32 1.58 1.53 1.56
基准
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)竞争 对手2
Airbnb Inc. 0.27 0.28 0.42 0.51 0.80
Booking Holdings Inc. 4.75 1.85 2.56
DoorDash, Inc. 0.07 0.08 0.08 0.09 0.13
McDonald’s Corp.
Starbucks Corp.
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)扇形
消费者服务 22.23 38.47 33.45 11.35
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债)工业
非必需消费品 1.39 1.69 1.90 1.87 2.78

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

1 2024 计算
债务与股东权益比率(包括经营租赁负债) = 债务总额(包括经营租赁负债) ÷ 股东权益
= 4,540,618 ÷ 3,655,546 = 1.24

2 点击竞争对手名称查看计算结果。


从2020年至2024年的财务数据可以观察到一系列稳定且具有一定增长趋势的变化,反映出公司在财务结构方面的动态调整与发展动态。首先,债务总额呈现持续上升的趋势,从2020年的3,157,052千美元增加到2024年的4,540,618千美元,期间累计增长明显,说明公司在此期间通过增加债务融资以支撑扩展或运营需求。

股东权益亦展现出稳步增长的态势,从2020年的2,020,135千美元增长至2024年的3,655,546千美元。此增长反映公司的盈利能力得到提升、留存收益增加,以及股东价值的增长,进一步巩固了公司的财务基础。

值得注意的是,债务与股东权益比率整体呈现下降趋势,从2020年的1.56下降到2024年的1.24。尽管债务整体增加,但比率的下降说明公司逐步增强了权益资本的比重,相对于债务,股东权益的增长更加稳健,有助于改善财务结构的稳健性,降低财务杠杆风险。

总体来看,公司在扩大规模的同时,努力优化负债结构,通过提升股东权益规模来维护财务稳健。未来,继续关注债务占比和权益增长比率的变化,将有助于评估公司财务风险的变化趋势,也反映出其在扩张和风险控制方面的平衡策略。


债务与总资本比率

Chipotle Mexican Grill Inc.、债务与总资本比率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
部分财务数据 (以千美元计)
总债务
股东权益 3,655,546 3,062,207 2,368,023 2,297,374 2,020,135
总资本 3,655,546 3,062,207 2,368,023 2,297,374 2,020,135
偿付能力比率
债务与总资本比率1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
基准
债务与总资本比率竞争 对手2
Airbnb Inc. 0.19 0.20 0.26 0.29 0.39
Booking Holdings Inc. 1.32 1.24 0.82 0.64 0.71
DoorDash, Inc. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.07
McDonald’s Corp. 1.10 1.13 1.19 1.15 1.26
Starbucks Corp. 1.92 2.08 2.41 1.57 1.96
债务与总资本比率扇形
消费者服务 0.94 0.97 0.96 0.89 1.02
债务与总资本比率工业
非必需消费品 0.52 0.57 0.60 0.60 0.70

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

1 2024 计算
债务与总资本比率 = 总债务 ÷ 总资本
= 0 ÷ 3,655,546 = 0.00

2 点击竞争对手名称查看计算结果。


从提供的数据可以观察到,总资本在2020年至2024年间呈明显的增长趋势。具体而言,2020年总资本为2,020,135千美元,经过三年的逐步增长,到2024年达到了3,655,546千美元。这一连续增长表明公司在扩展其资产规模,可能通过再投资、融资或盈利积累实现了资产的扩大。

然而,关于总债务及债务与总资本比率的数据未提供具体数值,因此无法对其变化趋势进行分析。缺失的债务数据限制了对公司资本结构和财务杠杆水平的全面理解。

总体来看,总资本的稳步增长反映出公司业务规模的扩大和资产积累的增强。未来,如果债务数据能够获得,将有助于更全面地评估公司的财务风险以及资本结构的变化情况。此外,持续观察这些指标的变动,对于理解公司财务健康状况和投资潜力具有重要意义。


债务与总资本比率(包括经营租赁负债)

Chipotle Mexican Grill Inc.、债务与总资本比率(含经营租赁负债)计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
部分财务数据 (以千美元计)
总债务
当前经营租赁负债 277,836 248,074 236,248 218,713 204,756
长期经营租赁负债 4,262,782 3,803,551 3,495,162 3,301,601 2,952,296
债务总额(包括经营租赁负债) 4,540,618 4,051,625 3,731,410 3,520,314 3,157,052
股东权益 3,655,546 3,062,207 2,368,023 2,297,374 2,020,135
总资本(包括经营租赁负债) 8,196,164 7,113,832 6,099,433 5,817,688 5,177,187
偿付能力比率
债务与总资本比率(包括经营租赁负债)1 0.55 0.57 0.61 0.61 0.61
基准
债务与总资本比率(包括经营租赁负债)竞争 对手2
Airbnb Inc. 0.21 0.22 0.30 0.34 0.44
Booking Holdings Inc. 1.30 1.22 0.83 0.65 0.72
DoorDash, Inc. 0.06 0.07 0.07 0.08 0.12
McDonald’s Corp. 1.08 1.10 1.14 1.10 1.18
Starbucks Corp. 1.41 1.48 1.58 1.29 1.46
债务与总资本比率(包括经营租赁负债)扇形
消费者服务 0.96 0.97 0.97 0.92 1.01
债务与总资本比率(包括经营租赁负债)工业
非必需消费品 0.58 0.63 0.65 0.65 0.74

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

1 2024 计算
债务与总资本比率(包括经营租赁负债) = 债务总额(包括经营租赁负债) ÷ 总资本(包括经营租赁负债)
= 4,540,618 ÷ 8,196,164 = 0.55

2 点击竞争对手名称查看计算结果。


从数据中可以观察到,2020年至2024年期间,整体财务状况展现出一定的变化趋势。在债务方面,债务总额稳定增长,由2020年的3,157,052千美元逐步上升至2024年的4,540,618千美元,显示公司在该期间内扩张或投资规模有所扩大,导致债务规模不断增加。

与此同时,总资本也持续增长,从2020年的5,177,187千美元增加到2024年的8,196,164千美元,反映公司资产规模的扩大和资本结构的增长。这一趋势表明公司在不断进行资本积累,支持业务的发展和扩展战略。

值得注意的是,债务与总资本的比率呈现逐步下降的趋势,从2020年的0.61下降至2024年的0.55。这表明公司债务在资本结构中的占比逐渐减少,可能意味着公司在增加总资本的同时,债务的增长速度相对较缓,或者公司开始优化其财务结构,减少杠杆风险,增强偿债能力。

整体而言,数据反映出公司在财务杠杆方面的调整,债务规模扩大但比例降低,可能表明公司在稳健扩张的同时也在改善其资本结构。这些变化有助于增强公司未来的财务稳定性和风险管理能力,支持其持续的业务增长和发展战略。


资产负债率

Chipotle Mexican Grill Inc.、资产负债率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
部分财务数据 (以千美元计)
总债务
总资产 9,204,374 8,044,362 6,927,504 6,652,958 5,982,896
偿付能力比率
资产负债率1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
基准
资产负债率竞争 对手2
Airbnb Inc. 0.10 0.10 0.12 0.14 0.17
Booking Holdings Inc. 0.60 0.59 0.49 0.46 0.55
DoorDash, Inc. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.06
McDonald’s Corp. 0.73 0.73 0.74 0.66 0.71
Starbucks Corp. 0.50 0.52 0.53 0.47 0.54
资产负债率扇形
消费者服务 0.47 0.49 0.49 0.46 0.53
资产负债率工业
非必需消费品 0.32 0.34 0.35 0.36 0.41

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

1 2024 计算
资产负债率 = 总债务 ÷ 总资产
= 0 ÷ 9,204,374 = 0.00

2 点击竞争对手名称查看计算结果。


根据提供的财务数据,整体来看,该公司在分析期间展现出显著的资产规模增长趋势。具体而言,从2020年到2024年,其总资产逐年增加,2020年为5,982,896千美元,至2024年已增长至9,204,374千美元,年度复合增长率较为可观,表现出公司不断扩大规模和资本积累的迹象。

值得注意的是,资产规模的持续扩大可能反映了公司在市场上的扩展策略或投资规模的增加。同时,由于缺少债务数据,无法直接评估债务使用情况或资本结构的变化,但总资产的增长在一定程度上可能受到债务融资的影响。

关于资产负债率,相关数据未提供,因此无法直接分析公司的财务杠杆水平和风险状况。但总资产的增强可能带来资产负债率的变化趋势,需要结合债务水平进行更多分析以获得全面的风险洞察。

总体而言,此期间公司的资产持续增长,表明其在行业中保持扩张和发展的势头,但需要结合其他财务指标如盈利能力、现金流和债务水平,进行更加全面的财务健康评估。


资产负债率(包括经营租赁负债)

Chipotle Mexican Grill Inc.、资产负债率(含经营租赁负债)计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
部分财务数据 (以千美元计)
总债务
当前经营租赁负债 277,836 248,074 236,248 218,713 204,756
长期经营租赁负债 4,262,782 3,803,551 3,495,162 3,301,601 2,952,296
债务总额(包括经营租赁负债) 4,540,618 4,051,625 3,731,410 3,520,314 3,157,052
 
总资产 9,204,374 8,044,362 6,927,504 6,652,958 5,982,896
偿付能力比率
资产负债率(包括经营租赁负债)1 0.49 0.50 0.54 0.53 0.53
基准
资产负债率(包括经营租赁负债)竞争 对手2
Airbnb Inc. 0.11 0.11 0.15 0.18 0.22
Booking Holdings Inc. 0.62 0.62 0.52 0.48 0.57
DoorDash, Inc. 0.04 0.05 0.05 0.06 0.10
McDonald’s Corp. 0.94 0.95 0.97 0.92 0.98
Starbucks Corp. 0.82 0.83 0.84 0.75 0.84
资产负债率(包括经营租赁负债)扇形
消费者服务 0.65 0.67 0.67 0.67 0.75
资产负债率(包括经营租赁负债)工业
非必需消费品 0.41 0.43 0.44 0.44 0.49

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

1 2024 计算
资产负债率(包括经营租赁负债) = 债务总额(包括经营租赁负债) ÷ 总资产
= 4,540,618 ÷ 9,204,374 = 0.49

2 点击竞争对手名称查看计算结果。


从财务数据中可以观察到,公司的债务总额在过去五年持续增长,从2020年的3,157,052千美元逐步上升到2024年的4,540,618千美元。这表明公司在扩展运营或资本支出方面增加了债务融资。不过,债务的逐年增长是较为缓慢和稳定的,没有出现突出的波动,显示出公司对财务杠杆的管理较为审慎。

同时,公司的总资产也呈现出持续增长的趋势,从2020年的5,982,896千美元提升到2024年的9,204,374千美元。这反映出公司在积极扩大规模、进行资产投资或业务扩展方面取得了较好的发展势头。资产增长的速度相对略快于债务增长,这可能意味着公司增强了资产运营效率或改善了资产结构。

资产负债率(包括经营租赁负债)在三年间略有下降,从2020年和2021年时的0.53降至2024年的0.49。这一趋势表明,公司在增加资产的同时,负债比例保持稳定或略有改善,显示出了较为稳健的财务结构和风险控制能力。较低的资产负债率通常说明公司在风险管理方面较为谨慎,财务杠杆水平较为合理。

总体来看,该公司在过去几年中实现了资产的稳健增长,债务水平也在可控范围内逐步上升,而资产负债率的逐步下降反映出公司债务管理的改善和财务结构的逐步优化。这些财务指标显示公司具有一定的扩张能力和财务稳健性,但仍需关注债务规模的持续增长可能带来的潜在财务风险。未来应继续关注资产收益率、盈利能力等其他关键指标,以全面评估公司的财务健康状况。


财务杠杆率

Chipotle Mexican Grill Inc.、财务杠杆率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
部分财务数据 (以千美元计)
总资产 9,204,374 8,044,362 6,927,504 6,652,958 5,982,896
股东权益 3,655,546 3,062,207 2,368,023 2,297,374 2,020,135
偿付能力比率
财务杠杆率1 2.52 2.63 2.93 2.90 2.96
基准
财务杠杆率竞争 对手2
Airbnb Inc. 2.49 2.53 2.88 2.87 3.62
Booking Holdings Inc. 9.12 3.83 4.47
DoorDash, Inc. 1.65 1.59 1.45 1.46 1.35
McDonald’s Corp.
Starbucks Corp.
财务杠杆率扇形
消费者服务 34.15 57.76 49.57 17.02
财务杠杆率工业
非必需消费品 3.44 3.95 4.32 4.22 5.62

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

1 2024 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 股东权益
= 9,204,374 ÷ 3,655,546 = 2.52

2 点击竞争对手名称查看计算结果。


据数据显示,公司总资产从2020年的约59.82亿美金逐年稳步增长,至2024年已达到约92.04亿美金。这一趋势表明公司在不断扩大其资产规模,可能包括投资于固定资产、流动资产及其他资本性支出,反映出其持续扩张的意愿和能力。

股东权益表现出明显增长,从2020年的大约2.02亿美金显著提升至2024年的约36.56亿美金。这一增长不仅源自公司利润的积累,也反映了公司资本结构的改善和权益资本的扩大。股东权益的持续增长有助于增强公司对外融资和应对风险的能力。

财务杠杆率从2020年的2.96逐渐下降至2024年的2.52,显示公司在逐步减少债务依赖,增强财务稳健性。财务杠杆率的下降可能意味着公司在融资结构上更趋保守,减少了财务风险,同时也可能影响其财务成本和财务灵活性。

综合来看,公司资产规模的持续扩大与股东权益的稳定增长表明公司经营状况良好,具有较强的扩张能力。同时,财务杠杆率的逐步递减说明公司在财务风险控制方面表现出一定的谨慎。因此,整体财务状况趋向稳健,具备良好的持续发展潜力。


利息覆盖率

Chipotle Mexican Grill Inc.、利息覆盖率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
部分财务数据 (以千美元计)
净收入 1,534,110 1,228,737 899,101 652,984 355,766
更多: 所得税费用 476,120 391,769 282,430 159,779 (61,985)
更多: 利息支出
息税前利润 (EBIT) 2,010,230 1,620,506 1,181,531 812,763 293,781
偿付能力比率
利息覆盖率1
基准
利息覆盖率竞争 对手2
Airbnb Inc. 139.79 26.33 83.88 0.31 -26.27
Booking Holdings Inc. 6.63 7.11 11.03 5.39 2.59
DoorDash, Inc. -698.50 -32.07 -13.31
McDonald’s Corp. 7.87 8.73 7.48 8.70 6.04
Starbucks Corp. 9.84 10.82 9.76 12.40 3.66
利息覆盖率扇形
消费者服务 9.30 9.51 9.43 7.55 2.37
利息覆盖率工业
非必需消费品 15.00 12.23 9.30 13.23 7.73

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

1 2024 计算
利息覆盖率 = EBIT ÷ 利息支出
= 2,010,230 ÷ 0 =

2 点击竞争对手名称查看计算结果。


根据提供的财务数据,可以观察到公司在分析期间表现出显著的盈利能力提升。2020年至2024年,息税前利润(EBIT)呈现持续且稳步的增长,从293,781千美元增加至2,010,230千美元,增长幅度较大,显示公司整体盈利水平显著改善。

在2020年至2023年期间,EBIT的增长尤其迅速,表明公司在经营效率、销售收入或成本控制等方面取得了明显改善。2020年的EBIT较低,但到2023年已实现了大约五倍的增长,这可能源于营业收入的扩大、运营成本的优化或盈利能力的增强。

值得注意的是,2024年数据中未显示利息支出和利息覆盖率的具体数值,因而无法直接分析公司利息负担的变化或债务偿付能力的走势。然而,考虑到EBIT的持续增长,推测公司整体财务状况可能得到改善,但仍需获取利息相关数据以进行详细评估。

整体而言,财务指标的逐年上升体现了公司在盈利能力方面的持续改善,反映出企业经营策略的有效性和市场竞争力的增强。未来,关注利息支出变化及利息覆盖率的动态,将有助于更全面理解公司的财务稳健性和风险水平。


固定费用覆盖率

Chipotle Mexican Grill Inc.、固定费用覆盖率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
部分财务数据 (以千美元计)
净收入 1,534,110 1,228,737 899,101 652,984 355,766
更多: 所得税费用 476,120 391,769 282,430 159,779 (61,985)
更多: 利息支出
息税前利润 (EBIT) 2,010,230 1,620,506 1,181,531 812,763 293,781
更多: 经营租赁成本 486,598 436,313 397,112 364,314 333,878
固定费用和税项前的利润 2,496,828 2,056,819 1,578,643 1,177,077 627,659
 
利息支出
经营租赁成本 486,598 436,313 397,112 364,314 333,878
固定费用 486,598 436,313 397,112 364,314 333,878
偿付能力比率
固定费用覆盖率1 5.13 4.71 3.98 3.23 1.88
基准
固定费用覆盖率竞争 对手2
Airbnb Inc. 44.26 15.91 20.69 0.42 -16.81
Booking Holdings Inc. 5.96 6.09 8.12 3.82 2.03
DoorDash, Inc. 2.51 -3.94 -15.86 -6.02 -5.36
McDonald’s Corp. 4.35 4.62 3.92 4.32 3.28
Starbucks Corp. 3.17 3.51 3.08 3.61 1.58
固定费用覆盖率扇形
消费者服务 4.74 4.61 4.03 3.55 1.51
固定费用覆盖率工业
非必需消费品 5.95 4.95 3.65 5.60 3.69

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

1 2024 计算
固定费用覆盖率 = 固定费用和税项前的利润 ÷ 固定费用
= 2,496,828 ÷ 486,598 = 5.13

2 点击竞争对手名称查看计算结果。


根据提供的财务数据,可以观察到公司在过去五个财务年度中的整体表现趋势。首先,固定费用和税项前的利润呈现持续稳步增长的态势,从2020年的627,659千美元增长至2024年的2,496,828千美元,累计增长约3.97倍。这表明公司在营业收入或成本控制方面实现显著的改善,带来了利润的持续扩大。

在固定费用方面,数值稳步上升,从2020年的333,878千美元增加到2024年的486,598千美元,增长约45.7%。尽管固定费用整体上升,但增长速度低于利润的增速,暗示公司在成本管理方面取得了一定成效。此外,固定费用的覆盖率由2020年的1.88提升至2024年的5.13,说明公司利用其固定费用创造利润的能力显著增强,财务结构愈发稳健。这一比率的提升意味着公司在支付固定成本后,剩余利润的比例逐年增加,具有较强的盈利韧性和财务安全感。

总体而言,公司在财务表现层面实现了持续的增长,利润规模扩大,利润覆盖固定成本的能力显著增强。这反映出公司在扩大收入的同时,增强了成本控制和财务效率,为未来持续发展的基础奠定了坚实基础。然而,仍需关注未来随着业务规模的扩大,固定费用的效率及其变化趋势以确保持续盈利能力的稳固。