流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
McKesson Corp.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-K (报告日期： 2016-03-31), 10-Q (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-K (报告日期： 2015-03-31), 10-Q (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-K (报告日期： 2014-03-31), 10-Q (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-K (报告日期： 2013-03-31), 10-Q (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-K (报告日期： 2012-03-31), 10-Q (报告日期： 2011-12-31), 10-Q (报告日期： 2011-09-30), 10-Q (报告日期： 2011-06-30).
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内保持在相对稳定的范围内，大致在1.07到1.19之间波动。在2011年6月30日至2012年12月31日期间，该比率呈现小幅上升趋势，随后在2013年和2014年期间相对稳定。2015年，该比率略有波动，并在2016年再次呈现小幅波动。整体而言，该比率表明短期偿债能力处于可接受水平，但未见显著改善或恶化。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率在观察期内也表现出相对稳定的趋势，范围在0.58到0.68之间。与流动资金比率类似，该比率在2011年6月30日至2012年12月31日期间略有上升，随后趋于平稳。在2015年和2016年，该比率的波动幅度略有增加。该比率表明，即使不考虑存货，短期偿债能力也相对稳定，但低于1，表明可能存在一定的流动性风险。
- 现金流动比率
- 现金流动比率是三者中波动性最大的指标，范围在0.1到0.2之间。该比率在观察期内呈现出较为频繁的波动，没有明显的长期趋势。在某些时期，该比率较低，表明现金流覆盖短期负债的能力相对较弱。虽然该比率的波动性较高，但整体而言，其数值表明现金流覆盖短期负债的能力存在一定的不确定性，需要持续关注。
总体而言，数据显示短期偿债能力在观察期内保持相对稳定，但现金流覆盖能力可能存在一定风险。各项比率之间的关系表明，短期偿债能力主要依赖于流动资产，而非现金。建议进一步分析资产结构和现金流情况，以更全面地评估财务状况。
流动资金比率
McKesson Corp.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 41,338) | 39,038) | 38,437) | 38,261) | 38,749) | 38,571) | 36,670) | 37,141) | 33,879) | 33,973) | 32,573) | 25,234) | 24,545) | 24,067) | 23,170) | 23,439) | 23,091) | 22,054) | 23,603) | 24,569) | 23,262) | 22,374) | |||||||
| 流动负债 | 37,051) | 36,574) | 35,071) | 34,479) | 34,775) | 34,673) | 33,497) | 32,778) | 29,337) | 29,245) | 29,501) | 21,904) | 21,379) | 21,481) | 21,357) | 20,208) | 20,750) | 20,097) | 21,686) | 20,715) | 19,845) | 19,142) | |||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 1.12 | 1.07 | 1.10 | 1.11 | 1.11 | 1.11 | 1.09 | 1.13 | 1.15 | 1.16 | 1.10 | 1.15 | 1.15 | 1.12 | 1.08 | 1.16 | 1.11 | 1.10 | 1.09 | 1.19 | 1.17 | 1.17 | |||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-K (报告日期： 2016-03-31), 10-Q (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-K (报告日期： 2015-03-31), 10-Q (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-K (报告日期： 2014-03-31), 10-Q (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-K (报告日期： 2013-03-31), 10-Q (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-K (报告日期： 2012-03-31), 10-Q (报告日期： 2011-12-31), 10-Q (报告日期： 2011-09-30), 10-Q (报告日期： 2011-06-30).
1 Q2 2017 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 41,338 ÷ 37,051 = 1.12
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在观察期内呈现出整体增长的趋势。从2011年6月30日的22374百万单位开始，经历了一些波动后，在2016年6月30日达到41338百万单位。在2011年至2013年期间，增长相对平稳。然而，从2013年12月31日到2014年12月31日，流动资产增长速度加快，随后在2015年和2016年继续保持增长，但增速有所放缓。2014年3月31日的数据显示显著的增长，可能受到特定因素的影响。
- 流动负债
- 流动负债也呈现出增长的趋势，但其增长幅度相对流动资产而言更为稳定。从2011年6月30日的19142百万单位开始，到2016年6月30日达到37051百万单位。与流动资产类似，流动负债在2014年3月31日也显示出显著的增长。整体而言，流动负债的增长与流动资产的增长保持一定的同步性。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在观察期内相对稳定，大部分时间在1.07到1.19之间波动。在2011年至2013年期间，该比率略有波动，但总体保持在1.1以上。2014年3月31日，该比率降至1.1，随后在2014年6月30日和2014年9月30日略有回升。2015年和2016年，该比率维持在1.07到1.12之间。虽然比率整体稳定，但2016年3月31日的1.07是观察期内的最低值，值得关注。流动资金比率的稳定表明短期偿债能力基本保持在可控范围内。
总体而言，数据显示流动资产和流动负债均呈现增长趋势，而流动资金比率则保持相对稳定。需要注意的是，2014年3月31日的数据在流动资产、流动负债和流动资金比率上均显示出显著变化，可能需要进一步调查以确定其原因。虽然流动资金比率整体稳定，但2016年3月31日的下降值得持续关注。
速动流动性比率
McKesson Corp.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 5,464) | 4,659) | 4,048) | 3,406) | 5,359) | 5,635) | 5,341) | 4,587) | 3,804) | 4,105) | 4,193) | 2,431) | 2,960) | 2,905) | 2,456) | 2,726) | 2,831) | 2,013) | 3,149) | 4,191) | 3,943) | 3,116) | |||||||
| 应收账款净额 | 18,308) | 18,334) | 17,980) | 17,402) | 16,798) | 16,684) | 15,914) | 16,581) | 15,391) | 14,920) | 14,193) | 10,750) | 10,321) | 10,013) | 9,975) | 9,962) | 9,823) | 9,564) | 9,977) | 9,673) | 9,525) | 9,372) | |||||||
| 速动资产合计 | 23,772) | 22,993) | 22,028) | 20,808) | 22,157) | 22,319) | 21,255) | 21,168) | 19,195) | 19,025) | 18,386) | 13,181) | 13,281) | 12,918) | 12,431) | 12,688) | 12,654) | 11,577) | 13,126) | 13,864) | 13,468) | 12,488) | |||||||
| 流动负债 | 37,051) | 36,574) | 35,071) | 34,479) | 34,775) | 34,673) | 33,497) | 32,778) | 29,337) | 29,245) | 29,501) | 21,904) | 21,379) | 21,481) | 21,357) | 20,208) | 20,750) | 20,097) | 21,686) | 20,715) | 19,845) | 19,142) | |||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 0.64 | 0.63 | 0.63 | 0.60 | 0.64 | 0.64 | 0.63 | 0.65 | 0.65 | 0.65 | 0.62 | 0.60 | 0.62 | 0.60 | 0.58 | 0.63 | 0.61 | 0.58 | 0.61 | 0.67 | 0.68 | 0.65 | |||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-K (报告日期： 2016-03-31), 10-Q (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-K (报告日期： 2015-03-31), 10-Q (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-K (报告日期： 2014-03-31), 10-Q (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-K (报告日期： 2013-03-31), 10-Q (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-K (报告日期： 2012-03-31), 10-Q (报告日期： 2011-12-31), 10-Q (报告日期： 2011-09-30), 10-Q (报告日期： 2011-06-30).
1 Q2 2017 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 23,772 ÷ 37,051 = 0.64
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在观察期内呈现整体上升趋势。从2011年6月30日的12488百万单位开始，经历波动后，在2015年12月31日达到22157百万单位的高点。随后，该数值继续增长，至2016年12月31日达到23772百万单位。虽然期间存在季度间的波动，但整体趋势表明速动资产规模在持续扩大。
- 流动负债
- 流动负债的变动趋势与速动资产合计类似，也呈现整体上升的态势。从2011年6月30日的19142百万单位开始，流动负债在观察期内持续增加，并在2016年12月31日达到37051百万单位的峰值。与速动资产合计一样，期间也存在季度间的波动，但总体趋势是负债规模的扩大。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率在观察期内相对稳定，但存在一定的波动。该比率在0.58到0.68之间波动。在2011年6月30日为0.65，经历小幅波动后，在2014年3月31日达到0.62，随后略有上升至0.65。在2016年9月30日达到0.63，并在2016年12月31日达到0.64。整体而言，该比率维持在相对健康的水平，但需要关注其波动情况，以评估短期偿债能力的变化。
综合来看，速动资产合计和流动负债均呈现增长趋势，而速动流动性比率则保持相对稳定。虽然负债规模的扩大可能需要关注，但速动资产的同步增长在一定程度上缓解了潜在的财务风险。持续监测这些关键财务指标的变化，有助于更全面地评估财务状况和运营效率。
现金流动比率
McKesson Corp.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 5,464) | 4,659) | 4,048) | 3,406) | 5,359) | 5,635) | 5,341) | 4,587) | 3,804) | 4,105) | 4,193) | 2,431) | 2,960) | 2,905) | 2,456) | 2,726) | 2,831) | 2,013) | 3,149) | 4,191) | 3,943) | 3,116) | |||||||
| 现金资产总额 | 5,464) | 4,659) | 4,048) | 3,406) | 5,359) | 5,635) | 5,341) | 4,587) | 3,804) | 4,105) | 4,193) | 2,431) | 2,960) | 2,905) | 2,456) | 2,726) | 2,831) | 2,013) | 3,149) | 4,191) | 3,943) | 3,116) | |||||||
| 流动负债 | 37,051) | 36,574) | 35,071) | 34,479) | 34,775) | 34,673) | 33,497) | 32,778) | 29,337) | 29,245) | 29,501) | 21,904) | 21,379) | 21,481) | 21,357) | 20,208) | 20,750) | 20,097) | 21,686) | 20,715) | 19,845) | 19,142) | |||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 0.15 | 0.13 | 0.12 | 0.10 | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.14 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | 0.11 | 0.14 | 0.14 | 0.11 | 0.13 | 0.14 | 0.10 | 0.15 | 0.20 | 0.20 | 0.16 | |||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2016-09-30), 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-K (报告日期： 2016-03-31), 10-Q (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-K (报告日期： 2015-03-31), 10-Q (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-K (报告日期： 2014-03-31), 10-Q (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-K (报告日期： 2013-03-31), 10-Q (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-K (报告日期： 2012-03-31), 10-Q (报告日期： 2011-12-31), 10-Q (报告日期： 2011-09-30), 10-Q (报告日期： 2011-06-30).
1 Q2 2017 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 5,464 ÷ 37,051 = 0.15
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 现金资产总额在观察期内呈现波动趋势。从2011年6月30日的3116百万到2015年12月31日的5359百万，整体上呈现增长态势。然而，增长并非线性，期间经历了多次下降。2016年3月31日出现显著下降至3406百万，随后在2016年6月30日和9月30日有所回升，最终在2016年9月30日达到4659百万，并在2016年12月31日进一步增长至5464百万。这种波动可能与运营周期、投资活动或融资活动有关。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内总体上呈现上升趋势。从2011年6月30日的19142百万增长到2016年12月31日的37051百万。虽然期间也存在小幅波动，但整体趋势较为稳定。2014年12月31日和2015年3月31日期间的增长尤为明显，可能反映了运营扩张或短期融资增加。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内维持在较低水平，且波动幅度较小。该比率在0.10到0.16之间波动。从2011年6月30日的0.16下降到2012年3月31日的0.15，随后在2012年6月30日回升至0.10。在2015年3月31日达到0.16的峰值，之后又回落至0.10。2016年12月31日达到0.15。该比率的持续较低水平表明短期偿债能力可能存在一定压力，需要进一步分析其他财务指标以评估整体财务风险。
- 整体趋势
- 整体来看，流动负债的增长速度快于现金资产总额的增长速度，导致现金流动比率在大部分时间段内处于较低水平。这可能表明公司在短期内依赖外部融资来支持运营。现金资产总额的波动性可能反映了公司积极的现金管理策略或外部环境变化的影响。需要结合其他财务数据和行业背景进行更深入的分析，以全面评估公司的财务状况和经营绩效。