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短期活动比率（摘要）
ONEOK Inc.、短期活动比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
从数据中可以观察到，存货周转率在一段时间经历了较大的波动。2018年3月31日到2018年9月30日间，存货周转率逐步上升，从21.52提升至23.34，显示存货管理效率有所改善。然而，2018年12月31日出现明显下降至15.35，此后在2019年继续波动，尤其在2020年前后攀升至12.31及以上水平，说明存货周转效率在2020年后逐步恢复甚至超越前期水平，到2023年6月达到了31.51，表明存货的流转变得更为迅速，管理效率明显提升。
应收账款周转率在2018年期间整体表现较为稳定，范围在12.17至17.58之间。但在2019年度有明显提升，于6月30日达到19.14，之后逐步上升至2023年6月的18.77，表现出应收账款回收速度的持续改善。这反映出公司在信用政策或客户支付行为方面取得积极变化，增强了资金周转能力。
与应收账款周转率相对， 应付账款周转率在2018年较低，平均大致在6.4至9.3之间，显示公司在应付账款管理上保持一定延迟支付策略。2020年开始，尤其在2022年及2023年，周转率逐渐提升至16以上，说明公司在延迟支付方面减少，有效改善财务杠杆，增强供应商关系或支付效率的改善。
营运资金周转率在2021年获得显著提升，达到26.56，之后持续维持在20-30的区间，尤其在2022年和2023年接近50的水平，显示公司整体财务运作效率增强，营运资金得到有效利用和优化，资本运作更加高效。
关于存货周转天数，与存货周转率呈反向关系，数据显示在2018年和2019年间，天数基本稳定在16至24天范围内。自2020年度开始，存货天数逐步减少，到2023年6月降至12天，表明存货存放时间缩短，库存管理效率持续提高，减少了资金占用，提高了整体流动性。
应收账款天数在2018年至2019年间也基本保持在20至30天范围内，2020年后逐渐缩短至19天，2023年保持在20天左右，显示出客户支付行为的改善或信用期限的缩短，从而加快了资金回流速度。
运行周期，即从采购到销售完成的全流程天数，也反映出公司运营效率。数据显示，2018年下半年到2020年，周期大多在40至70天之间变化，且在2022年明显缩短至31天，最高在2019年达到70天。2023年已缩短至31天，表明整体运营流程更为高效，库存、应收、应付管理均得以优化，快速响应市场变化的能力增强。
应付账款天数表现为在2018年至2019年期间较高（于40至66天范围），而在2022年和2023年显著降低至22至23天，这是公司强化供应链管理，缩短支付期限的表现，进一步改善了资金利用率，同时也可能体现出供应商关系的变化或信用政策的调整。
现金周转周期波动明显。从2018年至2020年前期，数据尚未提供，2020年后，现金周转周期多为正负数的转换，显示出公司现金流管理存在一定的波动。但在2022年至2023年，现金周转周期稳定在9天左右，表明公司在现金使用与回收方面实现了较好的平衡，有助于增强财务稳健性和流动性管理。
总体来看，该公司的财务数据表现出战略性的运营效率改善，主要体现在存货周转率和库存天数的不断提升，应收和应付账款的管理也逐步优化。营运周期和现金周转周期的持续缩短，反映出运营流程的高效以及资金利用的增强。这些变化表明公司在不断提升财务运作表现，增强了整体的盈利能力和财务稳健性，但同时也面临持续改进的空间，特别是在现金周期管理方面，为进一步优化财务结构，仍需关注现金流的持续稳定与风险控制。
离职率
平均天数比率
存货周转率
ONEOK Inc.、存货周转率、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 销售和燃料成本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 库存 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2023 计算
存货周转率 = (销售和燃料成本Q2 2023
+ 销售和燃料成本Q1 2023
+ 销售和燃料成本Q4 2022
+ 销售和燃料成本Q3 2022)
÷ 库存
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从销售和燃料成本的总体趋势来看，数据显示在2018年到2023年期间，成本呈现一定的波动性。初期的成本在2018年3月至2018年9月之间较为高企，但随后逐步下降，尤其是在2019年前后，成本整体位于较低水平，直到2020年初出现了一次明显的上升趋势。2021年开始，成本再次大幅攀升，尤其在2021年第三季度到2022年第一季度期间，成本达到了峰值，随后逐步回落至较低水平，直到2023年上半年，成本略有下降但仍维持在较高的水平。
库存水平在整个观察期内表现出显著的波动性。2018年第一季度库存较低，随着时间推进，库存逐步增加，到2018年9月达到555百万单位的高点。2019年库存则出现一定的波动，特别是在2021年第三季度达到最大值776百万单位，从而反映出存货积累的增加。2022年期间，库存逐渐回落，但仍处于较高水平。2023年库存数据显示出一定的稳定性，但相比早期阶段仍偏高，说明存货水平的波动受到市场需求、生产计划或供应链管理的影响。
存货周转率作为衡量存货流动效率的财务比率，在数据中展现出明显的变化。从2018年数据缺失，到2019年开始逐渐上升，显示存货周转效率在逐步改善。在2019年第三季度后，存货周转率持续升高，尤其在2021年达到最高点26.45次，表明存货被更快地售出或消耗。这一趋势在2022年持续，但增长幅度趋于平缓，表明存货管理效率得到了提升，存货的变现速度明显加快。起伏的存货周转率亦反映出产业环境中潜在的波动与企业调整库存策略的必要性。
总体而言，该公司的财务数据展现出在销售和燃料成本方面的波动性，反映出行业的季节性或市场需求的变化。同时，库存水平的波动也印证了供应链和生产调整的复杂性。存货周转率的提升表明在整体优化存货管理方面取得一定成效，但成本的持续变化提示企业需要持续关注成本控制和效率提升，以应对外部环境的不确定性和内部运营的调整。
应收账款周转率
ONEOK Inc.、应收账款周转率、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款净额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2023 计算
应收账款周转率 = (收入Q2 2023
+ 收入Q1 2023
+ 收入Q4 2022
+ 收入Q3 2022)
÷ 应收账款净额
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从收入的趋势来看，该公司在2018年中期至2023年6月期间表现出波动，但整体呈现增长态势。2018年第一季度的收入为3,102百万，最低点出现在2020年第二季度（1,661百万），随后逐步回升，尤其在2021年和2022年期间收入显著增加，达到2022年第三季度的5,445百万，显示出较强的增长动力。2023年上半年收入虽有所下降，但仍保持在较高水平（3,732百万至5,032百万之间），表明公司在过去数年持续改善收入规模。
应收账款的变化迹象显示出一定的波动性。2018年至2023年期间，应收账款净额整体呈现上升的趋势，从2018年第一季度的844百万逐渐增加至2023年第二季度的1,023百万，尽管期间也经历了波动和短期下降。特别是在2021年第二季度应收账款达到近1,498百万后，随后略有下降，但仍保持在较高水平。这表明公司应收账款在收入不断增长的背景下，整体呈上升趋势，可能反映出信贷策略或客户付款周期的变化。
应收账款周转率提供了关于公司收款效率的更多信息。从2018年后期开始，该比率波动较大，数据显示公司在这期间收款效率存在一定的变动。在2018年第二季度应收账款周转率最高达17.58，随后在2020年12月和2021年第三季度出现较低的10.29和10.37，显示收款效率有一定的不稳定性。进入2022年及之后，这一比率逐步回升，尤其在2022年第四季度和2023年前半年，逐步达到18.77和13.17，说明公司在近年来逐步改善了收款效率，尤其在2022年实现了较高的应收账款周转率。这可能反映了公司调整了信贷政策或者增强了收款管理的效果。
综上所述，公司的收入整体呈现增长趋势，反映出经营规模的扩大。应收账款随收入增长而扩大，但应收账款周转率的波动提醒关注收款效率。近期数据显示，公司的收款效率有所改善，表明管理措施可能取得了一定的成效。在未来，持续关注应收账款的变化和周转效率将有助于深入理解公司的流动性管理和营运资金状况。
应付账款周转率
ONEOK Inc.、应付账款周转率、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 销售和燃料成本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应付帐款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2023 计算
应付账款周转率 = (销售和燃料成本Q2 2023
+ 销售和燃料成本Q1 2023
+ 销售和燃料成本Q4 2022
+ 销售和燃料成本Q3 2022)
÷ 应付帐款
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，分析显示销售和燃料成本整体呈上升趋势，尤其在2021年后出现较大幅度的增长，从2021年第一季度的2122百万增加到2023年第二季度的2482百万。这表明公司在过去几年中可能面临成本上升的压力，或者扩大业务规模导致成本增加的情况。
同时，应付账款的数值变化较为波动。从2018年三季度的1118百万到2023年第二季度的880百万，整体呈现下降趋势，尤其在2022年后，应付账款有所减少。这可能反映公司在管理应付账款方面更加谨慎，或现金流状况改善，减少了对供应商的应付款项压力。
对应付账款周转率的变化较为明显，数据显示从2018年中期的较低水平逐步上升，尤其在2021年之后出现明显提升，从8.38增长到2023年第二季度的16.47。这一趋势表明，公司在近期可能加快了付款速度，改善了与供应商的付款周期，从而提升了财务流动性和运营效率。
总体而言，销售和燃料成本自2018年以来持续增长，反映出一定的成本压力。而应付账款及其周转率的变化则显示公司在应付账款管理方面不断优化，提高了资金的使用效率。未来趋势可能还需关注成本控制措施及供应链管理，以应对不断变化的市场环境与运营成本压力。
营运资金周转率
ONEOK Inc.、营运资金周转率、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 少： 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2023 计算
营运资金周转率 = (收入Q2 2023
+ 收入Q1 2023
+ 收入Q4 2022
+ 收入Q3 2022)
÷ 营运资金
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到，公司的营运资金在分析期间经历了显著的波动。具体表现为，2018年第一季度营运资金为-760百万，至2019年第一季度略有改善，增长至-347百万。直到2020年第一季度，营运资金达到907百万的高点，显示公司在该时期具有较强的资金流动性。然而，随着时间推移，营运资金逐步下降，至2022年第三季度已降至-628百万，显示资金状况再次恶化，至2023年第二季度略有反弹至346百万。
收入方面，整体呈现上升趋势。2018年第一季度收入为3102百万，到2022年第三季度显著增加，达到5914百万，表现出公司的营业规模在扩大。然而，2023年第二季度收入有所下降，降至3732百万，显示收入增长动能有所减缓，行业周期或市场变化可能对其产生影响。
营运资金周转率在2019年期间出现了明显波动，尤其是在2020年第二季度达到23.99的较高水平，反映出公司资金利用效率在该时期有一定提升。到2021年第四季度，这一比率显著上升至55.46，显示出较高的资金周转效率。尽管如此，此比率在后续时期没有详细数据，但可以推断其在整体财务表现中扮演了重要角色，尤其是在资金管理方面。
总体来看，该公司经历了从资金紧张到相对充裕的周期，期间营运资金的波动似乎与其收入变化相呼应。营运资金的波动可能影响公司的现金流和短期偿债能力，而收入的持续增长展示了其业务扩展的潜力。未来关注点可能在于持续改善营运资金管理，以巩固财务稳定性，并维持收入增长的可持续性。
库存周转天数
ONEOK Inc.、库存周转天数、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2023 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从存货周转率的变化趋势来看，数据起初在2018年第二季度至第三季度期间表现稳定，随后于2018年第四季度显著下降，最低点出现在2019年第一季度之后。此后，存货周转率逐步上升，尤其在2021年末和2022年期间表现出明显增长，达到了最高的31.51。该指标的升高表明公司在近期的存货管理效率有所改善，存货周转速度加快，可能反映出库存管理的优化或销售效率的提升。
另一方面，库存周转天数呈现与存货周转率相反的趋势。早期在2018年前后，库存周转天数维持在16至17天左右，显示存货处理速度较为迅速。随后在2018年第四季度及2019年间，天数有所增加，最高达到35天，意味着存货积压时间延长，存货流转效率下降。进入2020年后，库存天数逐渐减少，特别自2021年起多次达到仅12天的水平，显示库存管理改善明显，存货流转速度加快，这与存货周转率提升相呼应。整体看，库存周转天数的下降与存货周转率的上升，反映出公司整体存货管理效果的提升，以及运营效率的增强。
- 总结：
- 该公司在整体周期内，存货周转率呈现出从低到高的变动趋势，特别在2021年后显著提高，反映其存货管理和销售效率持续改善。对应的库存周转天数则由早期的较长时间逐步缩短，说明存货周转变得更为迅速。这两个指标的协同变化揭示，公司在存货流转和管理方面取得了积极进展，可能对财务表现和现金流产生有利影响。然而，2018年和2019年期间的库存指标波动提示公司在存货管理策略上曾面临一定挑战，需持续关注存货周转的稳定性和效率。
应收账款周转天数
ONEOK Inc.、应收账款周转天数、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2023 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
整体来看，该公司应收账款周转率在2018年第一季度缺失数据后，从2018年第二季度开始逐步提升，至2020年前后不断波动后整体呈现出上升的趋势。特别是在2022年及2023年期间，应收账款周转率不断增长，显示出企业在收款效率方面取得了明显改善。2022年第二季度开始，应收账款周转率持续保持较高水平，超过18，达到了近年来的最高值，体现出应收账款的回款周期显著缩短。
对应的，应收账款周转天数在2018年之后表现出较强的波动态势。2018年和2019年期间，天数多在30天左右波动，有时甚至达到40天，反映出在此阶段企业的账款回收周期相对较长，资金回笼偏慢。进入2020年后，天数逐步缩短，2022年和2023年期间稳定在20天左右，表明公司加强了应收账款管理，提高了收款速度，资金周转效率明显提升。
由此可见，该公司在财务管理方面显著优化了应收账款的管理策略，表现为周转率的提升和周转天数的缩短。此趋势表明公司在改善现金流、缩短资金沉淀方面取得了积极成效，并逐步增强了整体财务稳定性。然而，值得注意的是，2020年期间，相关指标一度出现下行，可能与全球经济环境及行业特定因素相关。整体而言，近年来的改善趋势反映出公司对客户信用政策的调整和内部运营效率的提升，达到了提高资金利用效率的目的。
运行周期
ONEOK Inc.、运行周期、计算（季度数据）
天数
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 运行周期1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 运行周期竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2023 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数
= + =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从库存周转天数的趋势来看，数据在2018年第三季度之前缺失，但在2018年12月开始逐渐增加，至2019年第一季度达到24天，此后基本保持在12至35天的范围内。整体表现显示，库存周转天数在2019年期间经历了一定波动，最高值为35天，随后逐渐降低至2023年6月的12天附近。这反映出企业在此期间逐步提升了存货的流转效率，库存管理呈现出优化趋势，特别是在近几年库存周转天数显著缩短，说明存货管理更加敏捷。
应收账款周转天数方面，从2018年12月开始录得数据，整体趋势表现出波动性。早期在30天左右，随后在2019年逐步下降至20天左右，期间偶有上升。到了2022年和2023年，整体应收账款周转天数趋于稳定在20天以下的水平，2023年6月为19天。这表明公司对收款的管理效率有所改善，资金回笼速度加快，实现了应收账款的有效管理。
运行周期方面，2019年前数据较为波动，尤其是2019年6月至12月，运行周期逐步增加至66天，可能反映出在该期企业运营环节存在调整或扩张需求。自2020年起，运行周期逐步缩短，至2023年6月达到31天，显示企业整体运营效率有所提升。持续下降的运行周期强调了公司供应链与运营流程的优化，有助于降低营运资金占用，提升资金的使用效率。
综上所述，随着时间推移，库存周转天数的下降、应收账款周转天数的稳定以及运行周期的缩短，共同反映出企业在存货管理、应收账款控制和运营效率方面均有明显改善。这些变化表明公司不断加强财务与运营管理，提升了整体的财务健康水平和资金流动性，表现出积极的管理改进趋势。
应付账款周转天数
ONEOK Inc.、应付账款周转天数、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2023 计算
应付账款周转天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据所提供的财务数据，针对应付账款周转率和应付账款周转天数的趋势进行分析，观察到以下几个关键点：
- 应付账款周转率变化
- 从2018年6月30日到2023年6月30日，公司的应付账款周转率整体呈现上升趋势，从4.91（数据未显示但推断基于其它时期）逐步提高至16.47，显示公司在偿还应付账款方面的效率显著改善。尤其是在2022年及2023年期间，周转率显著提升，表明公司可能缩短了账款的支付周期，增强了供应链管理效率或付账条件更为宽松。
- 应付账款周转天数变化
- 应付账款周转天数与周转率呈现明显的反向关系。从2018年6月30日的42天逐步下降至2023年6月30日的22天，意味着公司支付供应商的平均时间显著缩短。这可能反映出公司现金流管理的改善，或是供应链合作关系更趋紧密，支付周期的缩短有助于优化资金利用率。
- 整体趋势分析
-
两项指标的同步改善显示公司在应付账款管理方面逐渐变得更加高效。这种趋势可能有助于减少财务成本，增强企业的财务稳定性和盈利能力。同时，缩短的支付周期也反映出公司的财务状况较为稳健，能够更快地调整支付策略以应对市场变化。
值得注意的是，这些变化可能受到公司整体经营策略、财务政策以及市场环境的影响。进一步分析应结合公司其他财务指标和运营状况，综合判断其财务健康水平。
现金周转周期
ONEOK Inc.、现金周转周期、计算（季度数据）
天数
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1
现金周转周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数 – 应付账款周转天数
= + – =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从库存周转天数的变化趋势来看，2018年第一季度未提供数据，之后数据显示出一定的波动，整体保持在12至35天之间。特别是在2020年末，库存周转天数达到了相对较高的水平（30天以上），反映出库存管理的压力加大或存货积压的可能性。2021年及之后的季度大部分时间库存周转天数稳定在12至18天区间，有一定的改善迹象，表明库存管理效率有所提升或销售周转加快。
应收账款周转天数整体呈上升趋势，从2018年较低的24天逐步上升至2020年的最大值（35天），此后逐步下降，到2023年6月季度已降至19天。这一趋势显示，公司在应收账款的回收方面逐步发挥了改善作用，减少了账款回收的时间，从而有助于改善现金流状况。然而，2020年中期应收账款周转天数明显趋高，可能受到2020年全球经济波动和疫情影响的影响，导致应收账款回收周期延长。
应付账款周转天数整体呈现较大波动。2018年期间数据较为稳定，随后在2019年迅速增加至65天，为历史最高值，表明公司在该期间延长了支付周期以缓解现金流压力。2020年后逐步缩短，至2023年6月已降至22天。这种趋势可能反映出公司逐步改善了供应链管理或在疫情后偿还周期缩短的措施，从而改善了整体的债务偿还状况。
现金周转周期在2018年后出现明显变化。2018年末观察到较长的负值（-7至-8天），说明公司现金流入的速度快于现金流出，拥有较好的现金流状况。进入2019年后，现金周期逐步改善至正值，达到19天（2020年6月），表明公司在资金流动方面变得更加平衡或存在暂时性现金流压力。2020年末已基本稳定在9天左右，保持相对稳定，显示资金周转效率较强，且整体状况较为健康。到2023年，现金周转天数维持在9天左右，表明公司现金流管理持续保持高效。"