短期活动比率(摘要)
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
根据提供的财务数据分析,表明公司在应收账款管理方面表现出逐渐改善的趋势。应收账款周转率从2020年的34.05提升至2024年的75.52,显示公司收账速度明显增加,资金回流效率提高。同时,应收账款周转天数由11天缩短至5天,进一步验证了应收账款回收周期的加快。这些变化表明公司在应收账款的管理上变得更加高效,增强了其流动性状况。
在应付账款管理方面,应付账款周转率持续增长,从2020年的10.96上升至2024年的13.23,反映公司在与供应商的结算方面日益主动,或改善了支付策略。应付账款周转天数由33天缩短至28天,显示公司在维持供应链的同时加快了支付速度,有助于优化资金使用效率,减少资金占用。
关于营运资金周转率,数据显示从2020年的0.89上升至2024年的1.58,说明公司整体营运资金的利用效率得到增强。营运资金周转天数未提供具体天数变化,但从周转率的提升可以推断,公司在运营资金的管理上更加高效,可能促进了整体运营的灵活性和反应能力。
总体而言,近年来公司在应收账款和应付账款的管理方面均展现出显著的改善,营运资金的利用效率也有所提升。这些变化可能为公司带来了更好的流动性和财务健康水平,有助于支持其未来的持续运营和业务发展。
离职率
平均天数比率
应收账款周转率
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
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部分财务数据 (以百万计) | ||||||
收入 | 11,102) | 9,917) | 8,399) | 5,992) | 3,378) | |
客户应收账款,扣除准备金 | 147) | 205) | 161) | 112) | 99) | |
短期活动比率 | ||||||
应收账款周转率1 | 75.52 | 48.38 | 52.17 | 53.67 | 34.05 | |
基准 | ||||||
应收账款周转率竞争 对手2 | ||||||
Booking Holdings Inc. | 7.42 | 6.57 | 7.67 | 8.07 | 12.85 | |
Chipotle Mexican Grill Inc. | 78.59 | 85.44 | 80.79 | 75.77 | 57.27 | |
DoorDash, Inc. | 14.65 | 16.20 | 16.46 | 14.01 | 9.92 | |
McDonald’s Corp. | 4.10 | 3.92 | 4.14 | 5.23 | 3.86 | |
Starbucks Corp. | 29.80 | 30.38 | 27.44 | 30.92 | 26.62 | |
应收账款周转率扇形 | ||||||
消费者服务 | 13.15 | 12.28 | 13.21 | 14.42 | 12.62 | |
应收账款周转率工业 | ||||||
非必需消费品 | 18.63 | 17.84 | 17.95 | 21.17 | 21.78 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
应收账款周转率 = 收入 ÷ 客户应收账款,扣除准备金
= 11,102 ÷ 147 = 75.52
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据的年度变化来看,公司的收入持续呈现增长态势,2020年至2024年的总收入从3,378百万递增至11,102百万,表现出稳健的扩张趋势。这一增长可能反映出市场份额的扩大以及用户基础的扩增,与公司在全球范围内的业务扩展策略密切相关。
客户应收账款的变化也显示出一定的增长趋势,从2020年的99百万增加到2023年的205百万,但在2024年显著下降至147百万。尽管应收账款逐年增加,反映出更多的销售和应收账款余额的积累,但2024年的下降可能提示公司在应收账款管理或收款效率方面取得了改善,或是销售结构发生了变化。
应收账款周转率方面,数据呈现明显的上升趋势,从2020年的34.05提高到2024年的75.52。这一指标的上升表明公司在应收账款的回收效率方面取得了显著改进。特别是在2024年,应收账款周转率大幅提升,说明公司在催收和信用管理方面变得更为高效,能够更快地将销售收入转变为现金,这有助于改善公司的流动性和资金周转状况。
整体而言,公司的财务表现展现出持续增长的收入和改善的应收账款管理效率。收入的增长反映出市场扩展的成功,应收账款周转率的提升进一步支撑了财务运营的改善。未来,若能保持收入增长的同时继续优化应收账款管理,公司的流动性和盈利能力有望进一步增强。此外,需要关注应收账款的波动及其对资金链的潜在影响,以确保财务稳定性和持续的增长动力。
应付账款周转率
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
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部分财务数据 (以百万计) | ||||||
收入成本 | 1,878) | 1,703) | 1,499) | 1,156) | 876) | |
应付帐款 | 142) | 141) | 137) | 118) | 80) | |
短期活动比率 | ||||||
应付账款周转率1 | 13.23 | 12.08 | 10.94 | 9.77 | 10.96 | |
基准 | ||||||
应付账款周转率竞争 对手2 | ||||||
Booking Holdings Inc. | 6.21 | 6.14 | 6.82 | 6.91 | 9.25 | |
Chipotle Mexican Grill Inc. | 39.38 | 36.86 | 35.61 | 35.79 | 40.52 | |
DoorDash, Inc. | 17.26 | 21.25 | 22.85 | 14.52 | 17.10 | |
McDonald’s Corp. | 8.10 | 7.46 | 7.53 | 7.99 | 9.42 | |
Starbucks Corp. | 16.59 | 16.92 | 16.57 | 17.06 | 18.50 | |
应付账款周转率扇形 | ||||||
消费者服务 | 10.43 | 10.37 | 11.10 | 11.54 | 14.30 | |
应付账款周转率工业 | ||||||
非必需消费品 | 5.38 | 5.20 | 4.82 | 4.67 | 4.74 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
应付账款周转率 = 收入成本 ÷ 应付帐款
= 1,878 ÷ 142 = 13.23
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据,分析显示公司在2020年至2024年期间整体呈现出稳定增长的趋势。收入成本逐年增加,从2020年的876百万增加至2024年的1878百万,反映出公司营业规模不断扩大,营收增长带动成本同步上升。2021年和2022年之间,收入成本的增长速度明显加快,尤其是在2022年达到1499百万,显示公司可能经历了业务扩展或市场份额扩大。
应付账款余额在整个期间内保持上升趋势,从2020年的80百万逐步增长至2024年的142百万。这表明公司在采购或运营过程中,延长付款期限或增加采购规模,可能是为了优化现金流或支持持续的业务增长。应付账款周转率作为衡量公司支付供应商能力的财务比率,反映公司偿付供应商账款的效率。该比率从2020年的10.96逐步下降至2021年的9.77,但随后逐年提高,至2024年达到13.23,显示公司偿付供应商账款的效率逐渐改善,反映出财务管理的优化或支付条件的改善。
总体来看,公司在收入和成本方面保持健康增长,财务指标逐步改善,特别是在应付账款周转率方面的提升,说明其财务运作效率在不断优化。这些变化表明公司在扩张中也在不断增强财务管理能力,有助于降低经营风险,同时确保供应链的稳定与持续发展。未来,保持这种增长态势和财务运营效率的改善,将对公司持续稳健发展具有积极意义。
营运资金周转率
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 (以百万计) | ||||||
流动资产 | 17,180) | 16,509) | 14,861) | 12,386) | 8,916) | |
少: 流动负债 | 10,161) | 9,950) | 7,978) | 6,359) | 5,140) | |
营运资金 | 7,019) | 6,559) | 6,883) | 6,027) | 3,777) | |
收入 | 11,102) | 9,917) | 8,399) | 5,992) | 3,378) | |
短期活动比率 | ||||||
营运资金周转率1 | 1.58 | 1.51 | 1.22 | 0.99 | 0.89 | |
基准 | ||||||
营运资金周转率竞争 对手2 | ||||||
Booking Holdings Inc. | 4.90 | 5.77 | 2.33 | 1.59 | 0.77 | |
Chipotle Mexican Grill Inc. | 18.49 | 16.73 | 34.00 | 14.86 | 10.01 | |
DoorDash, Inc. | 3.64 | 3.95 | 3.03 | 1.74 | 0.70 | |
McDonald’s Corp. | 13.25 | 8.64 | 5.39 | 3.13 | 131.28 | |
Starbucks Corp. | — | — | — | 18.11 | 51.17 | |
营运资金周转率扇形 | ||||||
消费者服务 | 7.38 | 7.88 | 5.07 | 3.25 | 2.85 | |
营运资金周转率工业 | ||||||
非必需消费品 | 13.31 | 14.75 | 18.11 | 10.77 | 12.96 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
营运资金周转率 = 收入 ÷ 营运资金
= 11,102 ÷ 7,019 = 1.58
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据财务数据的观察,营运资金在五个年度中表现出持续增长的趋势,从2020年的3,777百万增加到2024年的7,019百万,显示公司在营运资金管理方面取得了显著的改善。此外,收入也实现了稳步增长,从2020年的3,378百万上升至2024年的11,102百万,说明公司业务规模在不断扩大,市场表现良好。
营运资金周转率经过五年间的逐步提升,从2020年的0.89上升到2024年的1.58,体现了公司资产利用效率的显著提高。较高的周转率表明公司越来越高效地将营运资金转化为收入,反映出更优的运营效率和财务管理能力,同时也表明公司在资金使用上的效率得到了改善,有助于提升盈利能力和现金流状况。
整体而言,收入的持续增长结合营运资金的稳步增加和营运资金周转率的提升,显示公司在扩大规模的同时,提升了运营效率,增强了财务健康水平。这些趋势有助于公司实现可持续发展,为未来的战略布局提供了良好的基础。然而,仍需关注营运资金的增长是否与利润增长保持同步,避免潜在的过度投资或资金占用风险,确保企业的财务结构保持稳定。
应收账款周转天数
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 | ||||||
应收账款周转率 | 75.52 | 48.38 | 52.17 | 53.67 | 34.05 | |
短期活动比率 (天数) | ||||||
应收账款周转天数1 | 5 | 8 | 7 | 7 | 11 | |
基准 (天数) | ||||||
应收账款周转天数竞争 对手2 | ||||||
Booking Holdings Inc. | 49 | 56 | 48 | 45 | 28 | |
Chipotle Mexican Grill Inc. | 5 | 4 | 5 | 5 | 6 | |
DoorDash, Inc. | 25 | 23 | 22 | 26 | 37 | |
McDonald’s Corp. | 89 | 93 | 88 | 70 | 95 | |
Starbucks Corp. | 12 | 12 | 13 | 12 | 14 | |
应收账款周转天数扇形 | ||||||
消费者服务 | 28 | 30 | 28 | 25 | 29 | |
应收账款周转天数工业 | ||||||
非必需消费品 | 20 | 20 | 20 | 17 | 17 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ 75.52 = 5
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从提供的数据可以观察到,悬挂的财务指标在2020年至2024年期间呈现出一定的变动趋势。其中,应收账款周转率整体呈现上升态势,从2020年的34.05增长到2024年的75.52。这一趋势表明,公司在这段时间内加快了应收账款的回收速度,资产流动性得到了有效提高。应收账款周转天数则呈现出相反的变化,从2020年的11天逐步减少至2024年的5天,表明公司回收账款的效率显著提升,减短了收款周期。 在疫情影响逐步缓解和市场环境变化的背景下,公司应收账款管理可能进行了优化,收款流程变得更加高效。这种状况可能来源于公司加强了信用管理、改善了客户信用评价或提升了催收效率。 总体来看,这些变化趋势表明,公司在财务流动性管理方面表现出积极的改善,增强了短期资产的变现能力。同时,应收账款周转率的提高和周转天数的缩短,有助于改善公司的现金流状况,为其未来的资金安排提供更为牢固的基础。这些因素体现出公司在财务管理策略上的改善,增强了其应对未来财务风险和市场波动的能力。
应付账款周转天数
2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 | ||||||
应付账款周转率 | 13.23 | 12.08 | 10.94 | 9.77 | 10.96 | |
短期活动比率 (天数) | ||||||
应付账款周转天数1 | 28 | 30 | 33 | 37 | 33 | |
基准 (天数) | ||||||
应付账款周转天数竞争 对手2 | ||||||
Booking Holdings Inc. | 59 | 59 | 54 | 53 | 39 | |
Chipotle Mexican Grill Inc. | 9 | 10 | 10 | 10 | 9 | |
DoorDash, Inc. | 21 | 17 | 16 | 25 | 21 | |
McDonald’s Corp. | 45 | 49 | 48 | 46 | 39 | |
Starbucks Corp. | 22 | 22 | 22 | 21 | 20 | |
应付账款周转天数扇形 | ||||||
消费者服务 | 35 | 35 | 33 | 32 | 26 | |
应付账款周转天数工业 | ||||||
非必需消费品 | 68 | 70 | 76 | 78 | 77 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
1 2024 计算
应付账款周转天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ 13.23 = 28
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从提供的数据来看,该公司在应付账款周转率方面表现出逐步提升的趋势。2020年到2024年期间,应付账款周转率从10.96逐渐增加到13.23,说明公司与供应商结算账款的效率有所提高,反映出管理层可能优化了供应链财务管理或与供应商的付款条件得到了改善。这一变化有助于公司提升现金流的灵活性与资金的使用效率。
对应的,应付账款周转天数则表现出持续缩短的趋势,从33天减少到28天。这表明公司在延长支付期限方面取得了一定的改善,能够更快地完成支付结算,从而降低了累计应付账款的平均持有时间。这一变化进一步验证了公司在财务管理上的优化措施,提高了运营效率以及供应链的资金流转速度。
总体来看,该公司在应付账款管理方面表现出积极的变化。应付账款周转率的提升和天数的缩短,均显示出公司在财务策略和供应链管理方面取得了较好的改进,有效地增强了现金流的管理能力和财务稳定性。未来若能结合其他财务指标进行综合分析,或能更全面反映公司的财务健康状况和运营效率。