短期活动比率分析
季度数据
短期活动比率（摘要）
Align Technology Inc.、短期活动比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
以下是对所提供数据的分析总结。
- 存货周转率
- 数据显示，存货周转率呈现持续下降趋势。从2019年的8.12逐步下降至2022年的3.25。2023年上半年略有回升，但仍低于2019年的水平。这可能表明库存管理效率降低，或者需求变化导致库存积压。
- 应收账款周转率
- 应收账款周转率在2019年至2021年期间相对稳定，在4.21至4.56之间波动。2022年略有上升，随后在2023年上半年出现下降。整体而言，该比率的变化幅度较小，表明应收账款管理策略相对一致。
- 应付账款周转率
- 应付账款周转率波动较大。2019年和2020年上半年数值较高，随后在2020年下半年大幅下降。2021年出现反弹，但随后再次下降。2023年上半年显著上升，达到10.22和11.56，表明供应商信用政策或付款行为发生了变化。
- 营运资金周转率
- 营运资金周转率在2019年至2021年期间相对稳定，随后在2022年和2023年上半年出现显著波动。2020年6月30日的数值异常高，可能受到特定事件的影响。整体趋势表明营运资金管理效率存在一定的不确定性。
- 库存周转天数
- 库存周转天数与存货周转率呈反向关系，呈现持续上升趋势。从2019年的45天增加到2022年的112天。2023年略有下降，但仍高于2019年的水平。这进一步证实了库存管理效率可能存在问题。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数在2019年至2021年期间波动较小，随后在2022年和2023年上半年略有上升。整体而言，该指标相对稳定，表明应收账款回收周期保持在合理范围内。
- 运行周期
- 运行周期呈现上升趋势，从2019年的129天增加到2022年的196天。2023年上半年略有下降，但仍高于2019年的水平。运行周期的延长可能表明整个业务流程效率降低。
- 应付账款周转天数
- 应付账款周转天数在2019年至2021年期间波动较大，随后在2022年和2023年上半年显著下降。这可能表明公司与供应商的议价能力增强，或者付款条件有所改善。
- 现金周转周期
- 现金周转周期在2019年至2021年期间波动较大，随后在2022年和2023年上半年显著上升。2022年和2023年上半年的现金周转周期明显高于之前年份，表明公司将现金转化为收入的速度减慢。
总体而言，数据显示公司在库存管理和营运资金管理方面面临挑战。存货周转率下降和运行周期延长表明业务流程效率可能需要改进。应付账款周转率的变化可能反映了公司与供应商关系的调整。需要进一步分析这些趋势背后的原因，并采取相应的措施来提高运营效率和财务绩效。
离职率
平均天数比率
存货周转率
Align Technology Inc.、存货周转率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 净收入成本 | 297,138) | 288,564) | 282,493) | 283,814) | 271,179) | 281,994) | 263,873) | 286,536) | 260,750) | 252,270) | 217,673) | 224,057) | 200,056) | 127,986) | 156,607) | 177,829) | 169,787) | 168,408) | 146,875) | ||||||
| 库存 | 296,189) | 312,736) | 311,885) | 338,752) | 320,903) | 310,046) | 275,669) | 230,230) | 207,116) | 178,751) | 150,643) | 139,237) | 123,093) | 131,276) | 120,977) | 112,051) | 94,795) | 81,124) | 68,489) | ||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率1 | 3.89 | 3.60 | 3.59 | 3.25 | 3.44 | 3.53 | 3.86 | 4.42 | 4.61 | 5.00 | 5.11 | 5.09 | 5.38 | 4.82 | 5.56 | 5.92 | 6.71 | 7.39 | 8.12 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 2.71 | 2.62 | 2.77 | 3.10 | 3.37 | 3.24 | 3.36 | 3.59 | 3.47 | 3.27 | 2.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 1.99 | 2.21 | 2.25 | 2.27 | 2.36 | 2.62 | 2.82 | 2.98 | 2.90 | 2.84 | 2.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 1.92 | 2.00 | 2.09 | 2.20 | 2.26 | 2.38 | 2.47 | 2.43 | 2.24 | 2.20 | 2.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
存货周转率 = (净收入成本Q3 2023
+ 净收入成本Q2 2023
+ 净收入成本Q1 2023
+ 净收入成本Q4 2022)
÷ 库存
= (297,138 + 288,564 + 282,493 + 283,814)
÷ 296,189 = 3.89
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 净收入成本
- 数据显示，净收入成本在整个期间内呈现出波动上升的趋势。从2019年3月31日的146875千美元到2023年9月30日的297138千美元，整体增长显著。期间内，2020年6月30日出现一个相对明显的下降，随后迅速反弹并持续增长。2022年和2023年的增长速度有所放缓，但仍保持增长态势。
- 库存
- 库存水平在观察期间内总体上呈上升趋势。从2019年3月31日的68489千美元增长到2022年6月30日的310046千美元，增长幅度较大。2022年9月30日达到峰值338752千美元后，在2023年略有下降，但仍维持在较高水平。库存的增长速度在不同时期有所差异，表明库存管理策略可能存在调整。
- 存货周转率
- 存货周转率在整个期间内呈现出下降趋势。从2019年3月31日的8.12逐渐下降到2023年9月30日的3.89。这种下降趋势表明，库存销售的速度相对放缓。2020年6月30日和2021年12月31日出现相对明显的下降，可能与外部环境或内部运营策略的变化有关。2023年6月和9月的周转率略有回升，但整体仍处于较低水平。存货周转率的下降可能需要进一步分析，以确定其对盈利能力和运营效率的影响。
综合来看，净收入成本和库存均呈现增长趋势，而存货周转率则呈现下降趋势。这可能意味着销售增长速度未能跟上库存增长速度，或者公司采取了更积极的库存策略。需要进一步分析其他财务指标和业务数据，才能更全面地了解这些趋势背后的原因和潜在影响。
应收账款周转率
Align Technology Inc.、应收账款周转率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 960,214) | 1,002,173) | 943,147) | 901,515) | 890,348) | 969,553) | 973,219) | 1,031,099) | 1,015,906) | 1,010,808) | 894,771) | 834,520) | 734,144) | 352,314) | 550,963) | 649,787) | 607,341) | 600,697) | 548,971) | ||||||
| 应收账款，扣除可疑账款备抵 | 904,178) | 908,395) | 884,430) | 859,685) | 859,629) | 931,854) | 950,892) | 897,198) | 855,037) | 808,079) | 718,957) | 657,704) | 626,046) | 473,314) | 533,004) | 550,291) | 531,816) | 520,094) | 479,281) | ||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率1 | 4.21 | 4.11 | 4.19 | 4.34 | 4.50 | 4.28 | 4.24 | 4.41 | 4.39 | 4.30 | 3.92 | 3.76 | 3.65 | 4.56 | 4.52 | 4.37 | 4.31 | 4.21 | 4.34 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 6.15 | 6.52 | 6.89 | 7.02 | 7.03 | 6.33 | 6.20 | 6.64 | 6.61 | 6.58 | 6.13 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 17.93 | 18.82 | 16.53 | 18.81 | 19.51 | 18.80 | 16.67 | 20.66 | 18.93 | 18.81 | 17.39 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 7.12 | 7.37 | 6.95 | 6.60 | 7.20 | 7.11 | 6.52 | 7.30 | 7.90 | 7.38 | 6.96 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 5.23 | 5.48 | 5.85 | 5.71 | 5.84 | 5.79 | 5.82 | 5.51 | 5.35 | 5.21 | 5.73 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 17.23 | 19.23 | 14.88 | 18.22 | 18.37 | 16.27 | 15.65 | 20.07 | 19.60 | 18.53 | 16.35 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
应收账款周转率 = (净收入Q3 2023
+ 净收入Q2 2023
+ 净收入Q1 2023
+ 净收入Q4 2022)
÷ 应收账款，扣除可疑账款备抵
= (960,214 + 1,002,173 + 943,147 + 901,515)
÷ 904,178 = 4.21
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析总结。
- 净收入
- 数据显示，净收入在2019年呈现增长趋势，从2019年3月31日的548971千美元增长到2019年12月31日的649787千美元。2020年，净收入在第一季度出现显著下降，随后在第二季度进一步下滑，但在第三季度和第四季度逐步恢复，并在2020年12月31日达到834520千美元。2021年，净收入持续增长，并在2021年12月31日达到1031099千美元的峰值。2022年，净收入出现波动，在2022年3月31日略有下降，随后在下半年有所回升，但仍低于2021年的水平。2023年上半年净收入继续下降，但在2023年9月30日略有回升，但仍低于2021年和2022年的同期水平。
- 应收账款，扣除可疑账款备抵
- 应收账款在2019年持续增加，从2019年3月31日的479281千美元增长到2019年12月31日的550291千美元。2020年，应收账款在第一季度略有下降，随后在第二季度进一步下降，但在第三季度和第四季度逐步增加。2021年，应收账款持续增加，并在2021年12月31日达到950892千美元的峰值。2022年，应收账款在第一季度下降，随后在下半年有所回升，但仍低于2021年的水平。2023年，应收账款在第一季度和第二季度持续下降，并在2023年9月30日略有回升，但仍低于2022年的同期水平。
- 应收账款周转率
- 应收账款周转率在2019年相对稳定，在4.21到4.52之间波动。2020年，周转率在第一季度有所上升，但在第二季度和第三季度下降，并在2020年12月31日回升至3.76。2021年，周转率呈现上升趋势，并在2021年6月30日达到4.3。2022年，周转率在4.24到4.5之间波动。2023年，周转率呈现下降趋势，并在2023年9月30日达到4.21。总体而言，周转率的变化趋势与净收入和应收账款的变化趋势存在一定关联，但并非完全同步。
综合来看，净收入和应收账款在不同时期呈现出不同的增长和波动模式。2020年受到外部因素影响，净收入和应收账款均出现显著波动。2021年，净收入和应收账款均实现显著增长，但2022年和2023年则呈现出不同的趋势。应收账款周转率的变化趋势反映了应收账款的管理效率和销售情况。
应付账款周转率
Align Technology Inc.、应付账款周转率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 净收入成本 | 297,138) | 288,564) | 282,493) | 283,814) | 271,179) | 281,994) | 263,873) | 286,536) | 260,750) | 252,270) | 217,673) | 224,057) | 200,056) | 127,986) | 156,607) | 177,829) | 169,787) | 168,408) | 146,875) | ||||||
| 应付帐款 | 99,693) | 110,155) | 130,561) | 127,870) | 138,918) | 145,607) | 186,509) | 163,886) | 174,916) | 225,079) | 124,298) | 142,132) | 119,184) | 94,987) | 72,690) | 87,250) | 63,300) | 61,950) | 62,512) | ||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率1 | 11.56 | 10.22 | 8.57 | 8.61 | 7.94 | 7.51 | 5.70 | 6.21 | 5.46 | 3.97 | 6.19 | 4.99 | 5.56 | 6.66 | 9.25 | 7.60 | 10.05 | 9.68 | 8.89 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 4.55 | 4.28 | 4.44 | 4.15 | 4.67 | 4.25 | 4.02 | 4.21 | 4.55 | 4.43 | 3.97 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 7.61 | 7.54 | 7.57 | 7.47 | 7.48 | 7.35 | 7.28 | 7.59 | 7.31 | 7.30 | 7.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 11.66 | 11.10 | 12.99 | 13.78 | 12.01 | 12.68 | 14.36 | 14.45 | 14.13 | 13.71 | 14.80 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 4.68 | 4.60 | 4.62 | 4.46 | 5.14 | 5.41 | 5.67 | 4.98 | 5.56 | 5.19 | 5.56 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 7.11 | 7.08 | 6.86 | 7.26 | 7.07 | 6.90 | 6.78 | 7.63 | 6.98 | 6.97 | 6.58 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
应付账款周转率 = (净收入成本Q3 2023
+ 净收入成本Q2 2023
+ 净收入成本Q1 2023
+ 净收入成本Q4 2022)
÷ 应付帐款
= (297,138 + 288,564 + 282,493 + 283,814)
÷ 99,693 = 11.56
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析总结。
- 净收入成本
- 数据显示，净收入成本在整个期间内呈现波动上升的趋势。从2019年3月31日的146875千美元到2023年9月30日的297138千美元，整体增长显著。虽然期间内存在季度间的波动，但整体趋势表明成本的增加。2020年第二季度出现一个明显的下降，随后在2020年第三季度和第四季度迅速反弹，并在2021年和2022年持续增长。2023年第二季度和第三季度继续保持增长势头。
- 应付帐款
- 应付帐款的数值也呈现波动上升的趋势，但波动幅度相对较大。从2019年3月31日的62512千美元到2023年9月30日的99693千美元，整体增长幅度不如净收入成本显著。2019年末和2020年末的数值增长较为明显，随后在2021年第二季度达到峰值，之后有所回落。2022年和2023年上半年，应付账款的数值相对稳定，并在2023年第三季度出现下降。
- 应付账款周转率
- 应付账款周转率反映了公司支付应付账款的速度。数据显示，该比率在整个期间内波动较大。2019年，该比率相对较高，在8.89到10.05之间。2020年，该比率显著下降，尤其是在第二季度，降至6.66。2021年，该比率进一步下降，并在第二季度达到最低点3.97。2022年和2023年，该比率有所回升，并在2023年第二季度达到最高点11.56。周转率的下降可能表明公司延长了付款期限，或者应付账款的增长速度快于净收入成本的增长速度。周转率的上升则可能表明公司加快了付款速度，或者净收入成本的增长速度快于应付账款的增长速度。
总体而言，数据显示净收入成本和应付账款均呈现增长趋势，但应付账款周转率的波动表明公司在管理应付账款方面存在一定的灵活性或面临外部环境的影响。需要进一步分析其他财务数据，才能更全面地了解公司的财务状况和经营策略。
营运资金周转率
Align Technology Inc.、营运资金周转率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 2,701,804) | 2,465,456) | 2,331,882) | 2,424,391) | 2,500,580) | 2,376,804) | 2,480,768) | 2,494,075) | 2,455,307) | 2,231,825) | 2,115,555) | 1,849,538) | 1,473,247) | 1,149,244) | 1,576,525) | 1,633,419) | 1,505,579) | 1,457,374) | 1,439,113) | ||||||
| 少： 流动负债 | 2,122,986) | 2,107,065) | 2,004,598) | 1,925,887) | 1,809,403) | 1,804,414) | 1,863,647) | 1,924,071) | 1,790,315) | 1,696,581) | 1,393,842) | 1,325,601) | 1,121,794) | 941,592) | 910,686) | 970,970) | 870,144) | 789,046) | 804,884) | ||||||
| 营运资金 | 578,818) | 358,391) | 327,284) | 498,504) | 691,177) | 572,390) | 617,121) | 570,004) | 664,992) | 535,244) | 721,713) | 523,937) | 351,453) | 207,652) | 665,839) | 662,449) | 635,435) | 668,328) | 634,229) | ||||||
| 净收入 | 960,214) | 1,002,173) | 943,147) | 901,515) | 890,348) | 969,553) | 973,219) | 1,031,099) | 1,015,906) | 1,010,808) | 894,771) | 834,520) | 734,144) | 352,314) | 550,963) | 649,787) | 607,341) | 600,697) | 548,971) | ||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率1 | 6.58 | 10.43 | 11.32 | 7.49 | 5.59 | 6.97 | 6.53 | 6.93 | 5.65 | 6.49 | 3.90 | 4.72 | 6.51 | 10.40 | 3.62 | 3.63 | 3.61 | 3.28 | 3.28 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 4.15 | 4.39 | 4.21 | 4.48 | 3.92 | 3.63 | 4.13 | 3.87 | 3.98 | 4.02 | 3.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 7.92 | 7.69 | 7.60 | 8.37 | 9.11 | 8.85 | 8.65 | 7.23 | 6.79 | 6.67 | 5.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.95 | 1.03 | 1.15 | 1.29 | 1.21 | 1.17 | 1.26 | 1.22 | 1.17 | 1.03 | 0.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 2.81 | 2.82 | 3.84 | 2.97 | 2.21 | 2.13 | 2.15 | 2.15 | 2.02 | 2.00 | 2.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
营运资金周转率 = (净收入Q3 2023
+ 净收入Q2 2023
+ 净收入Q1 2023
+ 净收入Q4 2022)
÷ 营运资金
= (960,214 + 1,002,173 + 943,147 + 901,515)
÷ 578,818 = 6.58
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 营运资金
- 数据显示，营运资金在2019年呈现波动增长的趋势，从2019年3月的634229千美元增长到2019年12月的662449千美元。2020年第一季度出现显著下降，随后在2020年第二季度至第四季度逐步回升，但始终未恢复到2019年末的水平。2021年营运资金继续增长，并在2021年第四季度达到较高水平。2022年，营运资金呈现先增长后下降的趋势，年末降至327284千美元。2023年上半年有所回升，并在第三季度达到578818千美元。
- 净收入
- 净收入在2019年持续增长，从2019年3月的548971千美元增长到2019年12月的649787千美元。2020年第一季度出现大幅下降，随后在2020年第二季度至第四季度强劲反弹，并在2020年第四季度达到834520千美元。2021年净收入继续增长，并在2021年第二季度超过100万美元大关。2022年净收入有所下降，但仍保持在较高水平。2023年上半年净收入有所波动，第三季度为960214千美元。
- 营运资金周转率
- 营运资金周转率在2019年相对稳定，在3.28到3.63之间波动。2020年第二季度出现显著上升，达到10.4，随后在2020年第三季度和第四季度回落至4.72。2021年周转率在3.9到6.93之间波动。2022年周转率呈现先下降后上升的趋势，年末达到7.49。2023年上半年周转率较高，分别为11.32和10.43，第三季度回落至6.58。周转率的波动可能反映了营运资金管理效率的变化以及销售额的波动。
总体而言，数据显示在2020年经历了一次显著的波动，随后在2021年恢复并继续增长。2022年和2023年则呈现出更为复杂的趋势，营运资金和净收入的变动与营运资金周转率的变化相互影响。需要进一步分析这些趋势背后的驱动因素，例如市场环境、竞争格局以及公司自身的经营策略。
库存周转天数
Align Technology Inc.、库存周转天数、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率 | 3.89 | 3.60 | 3.59 | 3.25 | 3.44 | 3.53 | 3.86 | 4.42 | 4.61 | 5.00 | 5.11 | 5.09 | 5.38 | 4.82 | 5.56 | 5.92 | 6.71 | 7.39 | 8.12 | ||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数1 | 94 | 101 | 102 | 112 | 106 | 104 | 95 | 83 | 79 | 73 | 71 | 72 | 68 | 76 | 66 | 62 | 54 | 49 | 45 | ||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 135 | 139 | 132 | 118 | 108 | 113 | 109 | 102 | 105 | 111 | 122 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 183 | 166 | 162 | 161 | 155 | 139 | 130 | 122 | 126 | 129 | 138 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 190 | 183 | 174 | 166 | 161 | 153 | 148 | 150 | 163 | 166 | 174 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ 3.89 = 94
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 存货周转率
- 数据显示，存货周转率在观察期内呈现整体下降趋势。从2019年3月31日的8.12逐步下降至2022年12月31日的3.25。2023年上半年出现小幅回升，至2023年9月30日的3.89。这一趋势表明，公司销售存货的速度正在减缓，或者存货水平正在增加。
- 库存周转天数
- 库存周转天数与存货周转率呈反向关系。数据显示，库存周转天数从2019年3月31日的45天逐步增加至2022年12月31日的112天。2023年上半年略有下降，至2023年9月30日的94天。库存周转天数的增加意味着公司需要更长的时间才能将存货转化为现金，这可能与销售放缓、存货积压或供应链问题有关。
- 整体趋势
- 在2019年至2022年期间，存货周转率持续下降，库存周转天数持续增加，表明存货管理方面可能存在挑战。2023年上半年的数据表明，情况可能正在改善，但仍需持续观察以确认这一趋势是否可持续。需要进一步分析导致这些趋势的原因，例如市场需求变化、产品组合调整、供应链效率等。
总而言之，数据揭示了存货管理效率的变化，需要进一步的调查以确定根本原因并制定相应的策略。
应收账款周转天数
Align Technology Inc.、应收账款周转天数、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率 | 4.21 | 4.11 | 4.19 | 4.34 | 4.50 | 4.28 | 4.24 | 4.41 | 4.39 | 4.30 | 3.92 | 3.76 | 3.65 | 4.56 | 4.52 | 4.37 | 4.31 | 4.21 | 4.34 | ||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数1 | 87 | 89 | 87 | 84 | 81 | 85 | 86 | 83 | 83 | 85 | 93 | 97 | 100 | 80 | 81 | 83 | 85 | 87 | 84 | ||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 59 | 56 | 53 | 52 | 52 | 58 | 59 | 55 | 55 | 55 | 60 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 20 | 19 | 22 | 19 | 19 | 19 | 22 | 18 | 19 | 19 | 21 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 51 | 50 | 53 | 55 | 51 | 51 | 56 | 50 | 46 | 49 | 52 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 70 | 67 | 62 | 64 | 63 | 63 | 63 | 66 | 68 | 70 | 64 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 21 | 19 | 25 | 20 | 20 | 22 | 23 | 18 | 19 | 20 | 22 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ 4.21 = 87
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 应收账款周转率
- 数据显示，该指标在2019年呈现相对稳定的状态，波动幅度较小，大致在4.21到4.52之间。2020年上半年，该指标继续保持增长趋势，达到4.56。然而，2020年下半年出现明显下降，从3.65降至3.76。2021年，该指标呈现回升趋势，并在年末达到4.41。2022年，该指标波动较小，维持在4.24到4.5之间。2023年，该指标呈现下降趋势，从4.19降至4.21，但整体下降幅度有限。
- 应收账款周转天数
- 该指标与应收账款周转率呈现反向关系。2019年，该指标在83到87天之间波动。2020年上半年，该指标持续下降，降至80天。2020年下半年，该指标显著增加，从100天到97天。2021年，该指标呈现下降趋势，并在年末降至83天。2022年，该指标波动较小，维持在81到86天之间。2023年，该指标呈现上升趋势，从87天上升至89天，但整体上升幅度有限。
总体而言，应收账款周转率和周转天数的变化趋势表明，在2020年下半年，收款效率有所下降，应收账款回收期延长。随后，在2021年，收款效率有所恢复。2022年和2023年，这两个指标的波动相对较小，表明收款效率维持在一个相对稳定的水平。需要注意的是，2023年下半年周转天数略有上升，可能需要进一步关注收款情况。
运行周期
Align Technology Inc.、运行周期、计算（季度数据）
天数
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | 94 | 101 | 102 | 112 | 106 | 104 | 95 | 83 | 79 | 73 | 71 | 72 | 68 | 76 | 66 | 62 | 54 | 49 | 45 | ||||||
| 应收账款周转天数 | 87 | 89 | 87 | 84 | 81 | 85 | 86 | 83 | 83 | 85 | 93 | 97 | 100 | 80 | 81 | 83 | 85 | 87 | 84 | ||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 运行周期1 | 181 | 190 | 189 | 196 | 187 | 189 | 181 | 166 | 162 | 158 | 164 | 169 | 168 | 156 | 147 | 145 | 139 | 136 | 129 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 运行周期竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 194 | 195 | 185 | 170 | 160 | 171 | 168 | 157 | 160 | 166 | 182 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 234 | 216 | 215 | 216 | 206 | 190 | 186 | 172 | 172 | 178 | 190 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 260 | 250 | 236 | 230 | 224 | 216 | 211 | 216 | 231 | 236 | 238 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数
= 94 + 87 = 181
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 库存周转天数
- 数据显示，库存周转天数在观察期内呈现持续上升的趋势。从2019年3月31日的45天，逐步增加至2022年12月31日的112天。2023年略有回落，但仍维持在102天和94天。这表明库存积压情况可能逐渐加剧，或者公司采取了更保守的库存管理策略。需要进一步分析库存构成和销售情况以确定具体原因。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数相对稳定，在80至89天之间波动。2020年9月30日出现短暂的上升至100天，随后回落。2023年6月30日达到观察期内的最高值89天，但随后在2023年9月30日回落至87天。整体而言，应收账款周转天数的变化幅度较小，表明公司收款政策和客户信用状况相对稳定。
- 运行周期
- 运行周期，即从原材料采购到现金回笼所需的时间，在观察期内也呈现上升趋势。从2019年3月31日的129天，增加至2022年12月31日的196天。2023年有所下降，但仍维持在189天和181天。运行周期的延长可能与库存周转天数的增加有关，也可能受到应收账款周转天数的影响。更长的运行周期意味着资金占用时间更长，可能对现金流产生负面影响。
- 整体趋势
- 总体来看，数据显示公司在观察期内，资金周转效率有所下降。库存周转天数和运行周期均呈现上升趋势，表明公司在库存管理和资金回笼方面面临挑战。虽然应收账款周转天数相对稳定，但未能抵消库存和运行周期上升带来的负面影响。需要进一步分析相关财务指标，并结合行业背景和公司战略，以评估这些趋势对公司财务状况的影响。
应付账款周转天数
Align Technology Inc.、应付账款周转天数、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率 | 11.56 | 10.22 | 8.57 | 8.61 | 7.94 | 7.51 | 5.70 | 6.21 | 5.46 | 3.97 | 6.19 | 4.99 | 5.56 | 6.66 | 9.25 | 7.60 | 10.05 | 9.68 | 8.89 | ||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数1 | 32 | 36 | 43 | 42 | 46 | 49 | 64 | 59 | 67 | 92 | 59 | 73 | 66 | 55 | 39 | 48 | 36 | 38 | 41 | ||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 80 | 85 | 82 | 88 | 78 | 86 | 91 | 87 | 80 | 82 | 92 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 48 | 48 | 48 | 49 | 49 | 50 | 50 | 48 | 50 | 50 | 50 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 31 | 33 | 28 | 26 | 30 | 29 | 25 | 25 | 26 | 27 | 25 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 78 | 79 | 79 | 82 | 71 | 67 | 64 | 73 | 66 | 70 | 66 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 51 | 52 | 53 | 50 | 52 | 53 | 54 | 48 | 52 | 52 | 56 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
应付账款周转天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ 11.56 = 32
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 应付账款周转率
- 数据显示，应付账款周转率在观察期内呈现波动趋势。2019年，该比率从8.89逐步上升至10.05，随后在年末出现下降，为7.6。2020年，该比率继续下降，并在年末达到4.99的最低点。2021年，该比率有所回升，但整体仍低于2019年的水平。进入2022年，该比率呈现上升趋势，从5.7逐步增长至8.61。2023年上半年，该比率继续攀升，在9月末达到11.56，表明供应商信用政策或采购策略可能发生了变化。
- 应付账款周转天数
- 应付账款周转天数与应付账款周转率呈反向关系。2019年，该指标从41天下降至36天，表明支付速度加快。2020年，该指标显著增加，从39天上升至73天，反映出支付周期延长。2021年，该指标波动较大，在92天达到峰值，随后有所下降。2022年，该指标呈现下降趋势，从64天降至42天。2023年上半年，该指标继续下降，在9月末达到32天，表明公司在管理应付账款方面可能采取了更积极的策略，或者与供应商达成了更优惠的付款条件。整体来看，该指标的波动可能受到季节性因素、业务规模变化以及公司财务策略调整的影响。
综合来看，数据显示公司在管理应付账款方面存在一定的动态调整。应付账款周转率和周转天数的波动可能反映了公司对现金流的控制、与供应商的关系以及整体运营环境的变化。需要进一步分析其他财务数据，才能更全面地评估这些变化对公司财务状况的影响。
现金周转周期
Align Technology Inc.、现金周转周期、计算（季度数据）
天数
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | 94 | 101 | 102 | 112 | 106 | 104 | 95 | 83 | 79 | 73 | 71 | 72 | 68 | 76 | 66 | 62 | 54 | 49 | 45 | ||||||
| 应收账款周转天数 | 87 | 89 | 87 | 84 | 81 | 85 | 86 | 83 | 83 | 85 | 93 | 97 | 100 | 80 | 81 | 83 | 85 | 87 | 84 | ||||||
| 应付账款周转天数 | 32 | 36 | 43 | 42 | 46 | 49 | 64 | 59 | 67 | 92 | 59 | 73 | 66 | 55 | 39 | 48 | 36 | 38 | 41 | ||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期1 | 149 | 154 | 146 | 154 | 141 | 140 | 117 | 107 | 95 | 66 | 105 | 96 | 102 | 101 | 108 | 97 | 103 | 98 | 88 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 114 | 110 | 103 | 82 | 82 | 85 | 77 | 70 | 80 | 84 | 90 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 203 | 183 | 187 | 190 | 176 | 161 | 161 | 147 | 146 | 151 | 165 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 182 | 171 | 157 | 148 | 153 | 149 | 147 | 143 | 165 | 166 | 172 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1
现金周转周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数 – 应付账款周转天数
= 94 + 87 – 32 = 149
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 库存周转天数
- 数据显示，库存周转天数在2019年至2022年期间呈现持续上升的趋势。从2019年3月31日的45天增加到2022年12月31日的112天。这表明库存积压的情况逐渐加剧，资金占用增加。2023年上半年，该指标略有下降，分别降至102天和101天，随后在2023年9月30日回落至94天，显示出库存管理方面可能出现了一些改善。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数在2019年至2021年期间相对稳定，在80至93天之间波动。2020年9月30日达到100天的高点。2022年该指标略有上升，在81至89天之间波动。2023年，该指标继续上升，在87至89天之间，表明收款速度有所放缓，可能存在应收账款管理方面的问题。
- 应付账款周转天数
- 应付账款周转天数在2019年至2021年期间波动较大。从2019年的38天到2021年的92天，呈现显著增长。2022年，该指标有所下降，在42至64天之间波动。2023年，该指标进一步下降，在32至43天之间，表明公司在改善与供应商的关系，并可能利用了更长的付款条件。
- 现金周转周期
- 现金周转周期在2019年至2022年期间总体呈现上升趋势。从2019年3月31日的88天增加到2022年12月31日的154天。这表明公司将现金转化为收入并最终收回现金的速度正在减慢。2023年，现金周转周期有所缩短，在146至154天之间波动，并在2023年9月30日降至149天，表明运营效率可能有所提升，但仍处于较高水平。
总体而言，数据显示公司在库存管理和应收账款管理方面面临挑战。虽然应付账款周转天数有所改善，但现金周转周期仍然较长。需要进一步分析这些趋势背后的原因，并采取相应的措施来优化运营效率和改善现金流。