资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源（资产）及其资本来源（股权和负债）的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息，以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务，这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
Ulta Beauty Inc.、合并资产负债表：负债和股东权益（季度数据）
以千美元计
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2023年7月29日 |
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2023年4月29日 |
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2023年1月28日 |
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2022年10月29日 |
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2022年7月30日 |
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2022年4月30日 |
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2022年1月29日 |
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2021年10月30日 |
|
2021年7月31日 |
|
2021年5月1日 |
|
2021年1月30日 |
|
2020年10月31日 |
|
2020年8月1日 |
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2020年5月2日 |
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2020年2月1日 |
|
2019年11月2日 |
|
2019年8月3日 |
|
2019年5月4日 |
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2019年2月2日 |
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2018年11月3日 |
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2018年8月4日 |
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2018年5月5日 |
|
2018年2月3日 |
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2017年10月28日 |
|
2017年7月29日 |
|
2017年4月29日 |
|
|
|
应付帐款 |
521,315) | |
621,272) | |
559,527) | |
647,117) | |
586,851) | |
585,500) | |
552,730) | |
747,451) | |
535,257) | |
552,837) | |
477,052) | |
478,501) | |
398,011) | |
466,043) | |
414,009) | |
594,993) | |
450,117) | |
407,345) | |
404,016) | |
574,480) | |
409,849) | |
372,664) | |
325,758) | |
447,293) | |
313,483) | |
319,352) | |
|
|
应计负债 |
328,247) | |
308,583) | |
444,278) | |
462,773) | |
323,939) | |
305,000) | |
364,797) | |
329,672) | |
313,372) | |
322,676) | |
296,334) | |
268,310) | |
201,754) | |
173,310) | |
246,088) | |
249,112) | |
224,202) | |
227,156) | |
220,666) | |
255,156) | |
202,999) | |
179,659) | |
189,171) | |
266,435) | |
256,794) | |
210,379) | |
|
|
递延收入 |
354,253) | |
357,217) | |
394,677) | |
312,132) | |
316,571) | |
324,694) | |
353,579) | |
272,628) | |
265,462) | |
270,090) | |
274,383) | |
224,862) | |
216,545) | |
216,330) | |
237,535) | |
190,188) | |
182,354) | |
182,993) | |
199,054) | |
154,447) | |
145,907) | |
140,764) | |
113,136) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
当前经营租赁负债 |
287,359) | |
288,133) | |
283,293) | |
275,749) | |
274,693) | |
276,440) | |
274,118) | |
274,365) | |
267,442) | |
263,200) | |
253,415) | |
252,171) | |
245,019) | |
240,496) | |
239,629) | |
222,627) | |
208,261) | |
211,432) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
应计所得税 |
—) | |
58,695) | |
—) | |
—) | |
—) | |
108,113) | |
12,786) | |
—) | |
—) | |
113,960) | |
42,529) | |
6,499) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
16,679) | |
—) | |
—) | |
—) | |
52,005) | |
14,101) | |
984) | |
—) | |
54,521) | |
|
|
流动负债 |
1,491,174) |
|
1,633,900) |
|
1,681,775) |
|
1,697,771) |
|
1,502,054) |
|
1,599,747) |
|
1,558,010) |
|
1,624,116) |
|
1,381,533) |
|
1,522,763) |
|
1,343,713) |
|
1,230,343) |
|
1,061,329) |
|
1,096,179) |
|
1,137,261) |
|
1,256,920) |
|
1,064,934) |
|
1,045,605) |
|
823,736) |
|
984,083) |
|
758,755) |
|
745,092) |
|
642,166) |
|
714,712) |
|
570,277) |
|
584,252) |
|
|
|
非流动经营租赁负债 |
1,593,040) | |
1,610,256) | |
1,619,883) | |
1,621,252) | |
1,582,003) | |
1,568,356) | |
1,572,638) | |
1,565,921) | |
1,585,539) | |
1,613,309) | |
1,643,386) | |
1,661,750) | |
1,718,549) | |
1,748,245) | |
1,698,718) | |
1,706,806) | |
1,683,743) | |
1,654,401) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
长期债务 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
800,000) | |
800,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延租金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
434,980) | |
432,052) | |
422,455) | |
414,219) | |
407,916) | |
400,477) | |
387,670) | |
372,478) | |
|
|
递延所得税 |
56,012) | |
57,490) | |
55,346) | |
38,627) | |
40,029) | |
40,702) | |
39,693) | |
67,267) | |
64,535) | |
66,483) | |
65,359) | |
89,112) | |
94,272) | |
95,276) | |
89,367) | |
83,856) | |
86,598) | |
90,384) | |
83,864) | |
50,045) | |
49,700) | |
50,561) | |
59,403) | |
78,647) | |
85,181) | |
86,766) | |
|
|
其他长期负债 |
56,657) | |
56,005) | |
53,596) | |
51,644) | |
52,840) | |
57,611) | |
58,665) | |
43,663) | |
43,165) | |
40,272) | |
37,962) | |
35,352) | |
52,178) | |
36,892) | |
36,432) | |
34,110) | |
35,649) | |
34,395) | |
28,374) | |
30,775) | |
29,961) | |
28,944) | |
24,985) | |
24,986) | |
23,739) | |
22,448) | |
|
|
长期负债 |
1,705,709) |
|
1,723,751) |
|
1,728,825) |
|
1,711,523) |
|
1,674,872) |
|
1,666,669) |
|
1,670,996) |
|
1,676,851) |
|
1,693,239) |
|
1,720,064) |
|
1,746,707) |
|
1,786,214) |
|
2,664,999) |
|
2,680,413) |
|
1,824,517) |
|
1,824,772) |
|
1,805,990) |
|
1,779,180) |
|
547,218) |
|
512,872) |
|
502,116) |
|
493,724) |
|
492,304) |
|
504,110) |
|
496,590) |
|
481,692) |
|
|
|
负债合计 |
3,196,883) |
|
3,357,651) |
|
3,410,600) |
|
3,409,294) |
|
3,176,926) |
|
3,266,416) |
|
3,229,006) |
|
3,300,967) |
|
3,074,772) |
|
3,242,827) |
|
3,090,420) |
|
3,016,557) |
|
3,726,328) |
|
3,776,592) |
|
2,961,778) |
|
3,081,692) |
|
2,870,924) |
|
2,824,785) |
|
1,370,954) |
|
1,496,955) |
|
1,260,871) |
|
1,238,816) |
|
1,134,470) |
|
1,218,822) |
|
1,066,867) |
|
1,065,944) |
|
|
|
普通股，面值 0.01 美元 |
501) | |
507) | |
511) | |
517) | |
521) | |
528) | |
530) | |
549) | |
551) | |
558) | |
569) | |
570) | |
570) | |
570) | |
573) | |
580) | |
585) | |
593) | |
592) | |
601) | |
605) | |
610) | |
614) | |
617) | |
623) | |
627) | |
|
|
库存股 - 普通股，按成本价 |
(82,229) | |
(82,129) | |
(60,470) | |
(60,218) | |
(59,803) | |
(58,650) | |
(53,478) | |
(53,312) | |
(44,775) | |
(44,567) | |
(37,801) | |
(37,704) | |
(37,513) | |
(37,450) | |
(34,448) | |
(34,272) | |
(34,180) | |
(34,091) | |
(24,908) | |
(24,706) | |
(24,413) | |
(23,598) | |
(18,767) | |
(18,732) | |
(18,551) | |
(17,033) | |
|
|
额外实收资本 |
1,049,679) | |
1,040,378) | |
1,023,997) | |
998,816) | |
982,339) | |
951,802) | |
934,945) | |
915,814) | |
889,206) | |
861,312) | |
847,303) | |
831,817) | |
822,664) | |
813,924) | |
807,492) | |
800,986) | |
794,368) | |
786,753) | |
738,671) | |
731,890) | |
720,535) | |
711,597) | |
698,917) | |
691,075) | |
683,156) | |
675,650) | |
|
|
留存收益 |
1,083,926) | |
1,059,312) | |
995,773) | |
983,140) | |
846,011) | |
851,940) | |
653,376) | |
1,123,749) | |
1,034,831) | |
1,027,414) | |
1,189,422) | |
1,059,840) | |
985,042) | |
976,990) | |
1,128,477) | |
1,079,862) | |
1,078,678) | |
1,188,313) | |
1,105,863) | |
1,127,951) | |
1,115,751) | |
1,094,824) | |
1,093,453) | |
943,091) | |
970,122) | |
982,413) | |
|
|
累计其他综合收益（亏损） |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
56) | |
(86) | |
30) | |
(75) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
股东权益 |
2,051,877) |
|
2,018,068) |
|
1,959,811) |
|
1,922,255) |
|
1,769,068) |
|
1,745,620) |
|
1,535,373) |
|
1,986,800) |
|
1,879,813) |
|
1,844,717) |
|
1,999,549) |
|
1,854,437) |
|
1,770,793) |
|
1,753,959) |
|
1,902,094) |
|
1,847,156) |
|
1,839,451) |
|
1,941,568) |
|
1,820,218) |
|
1,835,736) |
|
1,812,478) |
|
1,783,433) |
|
1,774,217) |
|
1,616,051) |
|
1,635,350) |
|
1,641,657) |
|
|
|
负债总额和股东权益 |
5,248,760) |
|
5,375,719) |
|
5,370,411) |
|
5,331,549) |
|
4,945,994) |
|
5,012,036) |
|
4,764,379) |
|
5,287,767) |
|
4,954,585) |
|
5,087,544) |
|
5,089,969) |
|
4,870,994) |
|
5,497,121) |
|
5,530,551) |
|
4,863,872) |
|
4,928,848) |
|
4,710,375) |
|
4,766,353) |
|
3,191,172) |
|
3,332,691) |
|
3,073,349) |
|
3,022,249) |
|
2,908,687) |
|
2,834,873) |
|
2,702,217) |
|
2,707,601) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2023-07-29), 10-Q (报告日期： 2023-04-29), 10-K (报告日期： 2023-01-28), 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29).
从整体趋势来看，应付账款在2017年至2023年期间呈现出波动上升的态势，尤其是在2019年之后显著增长，到2023年达到最高水平，表明公司在采购和供应链管理方面可能存在增加的趋势，或是延长了账款支付期限。此外，应计负债也保持增长趋势，尤其是在2020年后，反映出公司负债结构逐渐偏向短期责任，可能受到疫情影响或经营策略调整的影响。
递延收入方面，虽然在2017年到2019年保持增长，但2020年后有所波动，特别是在2022年及随后的季度略有下降，表明公司预收款项的变动与营业收入增长或客户预付情况有关。当前经营租赁负债在2020年以来逐步增加，显示公司在资产运营上积极采用租赁方式，租赁负债规模逐渐扩大，并在2023年达到较高水平，可能反映出公司扩张或资产配置策略的调整。
关于税务负债，递延所得税账面值在2017年至2023年期间整体呈现上涨趋势，尤其是在2022年至2023年间显著增加，提示公司税负规划和未来税收责任可能有所调整。此外，其他长期负债在2019年后亦有所增加，成为公司长短期负债结构的重要组成部分，彰显公司融资方式多元化的发展趋势。
长期债务在所观察的期间内一直保持在较高水平，尤其是在2020年后，达到1700多亿美元的规模，且持续保持稳定，显示公司在资本结构上依赖于大量长期债务融资，用以支持资本支出或扩张计划。负债总额的增长反映出公司整体负债压力增强，且负债按比例逐步增加，可能对公司财务稳健性产生一定影响，但同时也说明公司在利用杠杆进行业务扩张的策略。
股东权益在整个期间内则表现为稳步增长，从2017年的约16亿美元逐渐增加到2023年的超过20亿美元，体现公司盈利能力改善或资本积累，股东权益的增长有助于缓冲负债增加带来的财务风险。库存股的规模持续扩大，尤其在2020年之后出现巨大变化，显示公司在股票回购方面采取积极策略，可能旨在增强每股盈利或公司价值。
最后，留存收益整体趋势向好，尤其从2020年起表现为持续增长，表明公司盈利能力增强，部分利润得以在未来投资或分红中保留。此外，股东权益的增长整体优于负债增长比例，展现出公司财务结构逐步优化的态势。而负债总额与股东权益之比反映出公司负债压力逐渐增强，需持续关注其财务风险和偿债能力。
