现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Best Buy Co. Inc.、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
|
截至 3 个月 |
2022年10月29日 |
|
2022年7月30日 |
|
2022年4月30日 |
|
2022年1月29日 |
|
2021年10月30日 |
|
2021年7月31日 |
|
2021年5月1日 |
|
2021年1月30日 |
|
2020年10月31日 |
|
2020年8月1日 |
|
2020年5月2日 |
|
2020年2月1日 |
|
2019年11月2日 |
|
2019年8月3日 |
|
2019年5月4日 |
|
2019年2月2日 |
|
2018年11月3日 |
|
2018年8月4日 |
|
2018年5月5日 |
|
2018年2月3日 |
|
2017年10月28日 |
|
2017年7月29日 |
|
2017年4月29日 |
|
2017年1月28日 |
|
2016年10月29日 |
|
2016年7月30日 |
|
2016年4月30日 |
|
|
|
净收益 |
277) | |
306) | |
341) | |
626) | |
499) | |
734) | |
595) | |
816) | |
391) | |
432) | |
159) | |
745) | |
293) | |
238) | |
265) | |
735) | |
277) | |
244) | |
208) | |
364) | |
239) | |
209) | |
188) | |
607) | |
194) | |
198) | |
229) | |
|
|
折旧和摊销 |
226) | |
229) | |
224) | |
225) | |
214) | |
214) | |
216) | |
211) | |
214) | |
207) | |
207) | |
205) | |
206) | |
201) | |
200) | |
220) | |
192) | |
182) | |
176) | |
183) | |
171) | |
168) | |
161) | |
163) | |
164) | |
165) | |
162) | |
|
|
重组费用 |
26) | |
34) | |
1) | |
5) | |
(1) | |
4) | |
(42) | |
142) | |
111) | |
—) | |
1) | |
—) | |
(7) | |
48) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
17) | |
30) | |
10) | |
(2) | |
2) | |
—) | |
9) | |
1) | |
—) | |
29) | |
|
|
基于股票的薪酬 |
33) | |
26) | |
39) | |
36) | |
34) | |
34) | |
37) | |
28) | |
42) | |
50) | |
15) | |
34) | |
35) | |
38) | |
36) | |
31) | |
29) | |
31) | |
32) | |
32) | |
30) | |
36) | |
31) | |
26) | |
25) | |
26) | |
31) | |
|
|
递延所得税 |
10) | |
—) | |
—) | |
30) | |
(18) | |
2) | |
—) | |
(55) | |
6) | |
(2) | |
15) | |
50) | |
10) | |
(3) | |
13) | |
(5) | |
10) | |
(4) | |
9) | |
158) | |
(5) | |
(3) | |
12) | |
173) | |
28) | |
(8) | |
8) | |
|
|
其他，净 |
(10) | |
7) | |
12) | |
8) | |
3) | |
(6) | |
6) | |
(7) | |
1) | |
4) | |
5) | |
5) | |
7) | |
8) | |
1) | |
(15) | |
(10) | |
2) | |
(2) | |
(8) | |
(3) | |
(1) | |
(1) | |
3) | |
4) | |
(26) | |
(12) | |
|
|
应收帐款 |
(215) | |
(37) | |
238) | |
(26) | |
(132) | |
(35) | |
210) | |
(33) | |
(126) | |
(151) | |
383) | |
(95) | |
(93) | |
(125) | |
182) | |
(93) | |
1) | |
(69) | |
189) | |
(98) | |
12) | |
68) | |
333) | |
(265) | |
(160) | |
167) | |
73) | |
|
|
商品库存 |
(1,286) | |
218) | |
(297) | |
2,596) | |
(2,130) | |
(704) | |
(90) | |
1,865) | |
(3,314) | |
(122) | |
1,136) | |
2,396) | |
(2,358) | |
(8) | |
207) | |
2,756) | |
(3,137) | |
(56) | |
243) | |
1,476) | |
(1,526) | |
(508) | |
223) | |
1,563) | |
(1,530) | |
(205) | |
365) | |
|
|
其他资产 |
12) | |
(17) | |
4) | |
(2) | |
7) | |
(13) | |
(6) | |
9) | |
(43) | |
(5) | |
(12) | |
18) | |
27) | |
(15) | |
(14) | |
11) | |
8) | |
(40) | |
(13) | |
15) | |
9) | |
(20) | |
(25) | |
28) | |
11) | |
1) | |
(30) | |
|
|
应付帐款 |
1,658) | |
(138) | |
(1,296) | |
(1,588) | |
1,445) | |
572) | |
(630) | |
(2,148) | |
2,481) | |
2,159) | |
(816) | |
(1,937) | |
2,197) | |
306) | |
(519) | |
(2,653) | |
2,600) | |
699) | |
(214) | |
(1,726) | |
1,515) | |
397) | |
(382) | |
(1,283) | |
1,446) | |
428) | |
(73) | |
|
|
所得税 |
(14) | |
(21) | |
63) | |
16) | |
(10) | |
(275) | |
113) | |
52) | |
13) | |
77) | |
31) | |
15) | |
44) | |
(201) | |
10) | |
149) | |
(1) | |
(178) | |
52) | |
228) | |
21) | |
(26) | |
67) | |
(89) | |
(43) | |
7) | |
(88) | |
|
|
其他责任 |
(116) | |
68) | |
(713) | |
265) | |
286) | |
232) | |
(304) | |
140) | |
343) | |
312) | |
(297) | |
192) | |
(49) | |
136) | |
(379) | |
166) | |
30) | |
76) | |
(506) | |
304) | |
50) | |
127) | |
(364) | |
215) | |
(33) | |
52) | |
(211) | |
|
|
经营资产和负债的变化，扣除收购的资产和负债 |
39) |
|
73) |
|
(2,001) |
|
1,261) |
|
(534) |
|
(223) |
|
(707) |
|
(115) |
|
(646) |
|
2,270) |
|
425) |
|
589) |
|
(232) |
|
93) |
|
(513) |
|
336) |
|
(499) |
|
432) |
|
(249) |
|
199) |
|
81) |
|
38) |
|
(148) |
|
169) |
|
(309) |
|
450) |
|
36) |
|
|
|
调整净收益与经营活动提供（用于）的现金 |
324) |
|
369) |
|
(1,725) |
|
1,565) |
|
(302) |
|
25) |
|
(490) |
|
204) |
|
(272) |
|
2,529) |
|
668) |
|
883) |
|
19) |
|
385) |
|
(263) |
|
566) |
|
(278) |
|
660) |
|
(4) |
|
574) |
|
272) |
|
240) |
|
55) |
|
543) |
|
(87) |
|
607) |
|
254) |
|
|
|
经营活动提供（用于）的现金 |
601) |
|
675) |
|
(1,384) |
|
2,191) |
|
197) |
|
759) |
|
105) |
|
1,020) |
|
119) |
|
2,961) |
|
827) |
|
1,628) |
|
312) |
|
623) |
|
2) |
|
1,301) |
|
(1) |
|
904) |
|
204) |
|
938) |
|
511) |
|
449) |
|
243) |
|
1,150) |
|
107) |
|
805) |
|
483) |
|
|
|
不动产和设备的增建 |
(255) | |
(226) | |
(215) | |
(189) | |
(225) | |
(162) | |
(161) | |
(179) | |
(194) | |
(162) | |
(178) | |
(157) | |
(201) | |
(192) | |
(193) | |
(200) | |
(244) | |
(194) | |
(181) | |
(199) | |
(193) | |
(143) | |
(153) | |
(137) | |
(169) | |
(140) | |
(136) | |
|
|
购买投资品 |
—) | |
(45) | |
(1) | |
(12) | |
(128) | |
(3) | |
(90) | |
—) | |
(574) | |
(41) | |
(5) | |
(11) | |
—) | |
(319) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(278) | |
(1,826) | |
(1,087) | |
(1,134) | |
(896) | |
(761) | |
(797) | |
(591) | |
|
|
收购，扣除收购的现金 |
—) | |
—) | |
—) | |
(468) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(20) | |
(125) | |
—) | |
5) | |
(792) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售投资 |
3) | |
2) | |
—) | |
2) | |
4) | |
60) | |
—) | |
546) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
322) | |
—) | |
—) | |
128) | |
405) | |
320) | |
1,245) | |
500) | |
1,712) | |
943) | |
863) | |
1,004) | |
573) | |
429) | |
683) | |
|
|
受限资产的变动 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4) | |
(2) | |
(2) | |
|
|
其他，净 |
—) | |
(2) | |
3) | |
2) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
(2) | |
(2) | |
(1) | |
4) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
1) | |
5) | |
1) | |
9) | |
(9) | |
(1) | |
2) | |
1) | |
(2) | |
—) | |
57) | |
4) | |
|
|
投资活动提供的现金（用于） |
(252) |
|
(271) |
|
(213) |
|
(665) |
|
(349) |
|
(105) |
|
(253) |
|
365) |
|
(770) |
|
(204) |
|
(179) |
|
(168) |
|
101) |
|
(636) |
|
(192) |
|
(66) |
|
(626) |
|
127) |
|
1,073) |
|
14) |
|
(308) |
|
(285) |
|
(423) |
|
(31) |
|
(361) |
|
(453) |
|
(42) |
|
|
|
回购普通股 |
—) | |
(10) | |
(455) | |
(1,774) | |
(405) | |
(396) | |
(927) | |
(250) | |
—) | |
—) | |
(62) | |
(307) | |
(368) | |
(230) | |
(98) | |
(361) | |
(370) | |
(374) | |
(400) | |
(866) | |
(367) | |
(398) | |
(373) | |
(226) | |
(201) | |
(219) | |
(52) | |
|
|
发行普通股 |
15) | |
—) | |
—) | |
1) | |
6) | |
22) | |
—) | |
—) | |
6) | |
22) | |
—) | |
3) | |
18) | |
16) | |
11) | |
1) | |
8) | |
5) | |
24) | |
18) | |
20) | |
50) | |
75) | |
105) | |
43) | |
2) | |
21) | |
|
|
已支付的股息 |
(198) | |
(198) | |
(199) | |
(166) | |
(172) | |
(175) | |
(175) | |
(142) | |
(142) | |
(143) | |
(141) | |
(129) | |
(131) | |
(133) | |
(134) | |
(121) | |
(123) | |
(125) | |
(128) | |
(99) | |
(102) | |
(103) | |
(105) | |
(88) | |
(89) | |
(90) | |
(238) | |
|
|
债务借款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
642) | |
—) | |
1,250) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
498) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
偿还债务 |
(13) | |
—) | |
—) | |
(10) | |
(113) | |
(10) | |
—) | |
(655) | |
(4) | |
(1,257) | |
—) | |
(4) | |
(3) | |
(4) | |
(4) | |
(11) | |
(12) | |
(512) | |
(11) | |
(15) | |
(12) | |
(9) | |
(10) | |
(10) | |
(10) | |
(12) | |
(362) | |
|
|
其他，净 |
(1) | |
(3) | |
4) | |
(1) | |
(1) | |
(14) | |
13) | |
1) | |
—) | |
(3) | |
2) | |
(1) | |
—) | |
1) | |
(1) | |
—) | |
(3) | |
(2) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
2) | |
3) | |
(2) | |
19) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金 |
(197) |
|
(211) |
|
(650) |
|
(1,950) |
|
(685) |
|
(573) |
|
(1,089) |
|
(1,046) |
|
502) |
|
(1,381) |
|
1,049) |
|
(438) |
|
(484) |
|
(350) |
|
(226) |
|
(492) |
|
(2) |
|
(1,008) |
|
(516) |
|
(962) |
|
(461) |
|
(461) |
|
(413) |
|
(217) |
|
(254) |
|
(321) |
|
(612) |
|
|
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
(11) | |
(1) | |
2) | |
(9) | |
1) | |
—) | |
5) | |
15) | |
(2) | |
12) | |
(18) | |
1) | |
(1) | |
—) | |
(1) | |
2) | |
—) | |
(4) | |
(12) | |
10) | |
(3) | |
24) | |
(6) | |
(3) | |
(12) | |
(15) | |
40) | |
|
|
现金、现金等价物和限制性现金的增（减） |
141) |
|
192) |
|
(2,245) |
|
(433) |
|
(836) |
|
81) |
|
(1,232) |
|
354) |
|
(151) |
|
1,388) |
|
1,679) |
|
1,023) |
|
(72) |
|
(363) |
|
(417) |
|
745) |
|
(629) |
|
19) |
|
749) |
|
—) |
|
(261) |
|
(273) |
|
(599) |
|
899) |
|
(520) |
|
16) |
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根据报告：
10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).
从财务数据中可以观察到，净收益在2016年到2019年期间整体呈现一定的波动态势，尽管在某些季度有所增长，但整体趋势显示波动性较大。其中，2017年10月至2019年2月期间，净收益表现较为坚挺，但在2020年间出现明显下降，尤其是在2020年2月至2020年8月期间，净收益显著减少，反映出公司在该段时间面临一定的盈利压力。
折旧与摊销方面，整体保持较为稳定的增长轨迹，显示公司在资产折旧方面的规律性，没有出现剧烈波动，反映出资产使用寿命的逐步耗减。
重组费用方面，波动较大，出现数次季度性激增，尤其是在2019年及2020年的某些季度，表明公司在进行结构调整或优化组织架构方面有显著行动，导致重组相关成本的增加。
基于股票的薪酬总体趋于平稳，部分季度出现上升，可能反映出公司为了激励员工和管理层而调整薪酬政策。递延所得税在部分季度表现出较大波动，尤其在2017年第1季度和2018年之后，显示公司存在一定的税务调整或资产负债表结构变动。
“其他，净”项目通常为负值，波动较大，可能由于冲销各项杂项或非经营性项目所导致，总体体现出一定的不稳定性和复杂性。
应收账款在部分季度表现出剧烈波动，尤其在2016年底和2017年初，表现为负值，提示公司在应收账款管理或销售策略方面可能出现异常，导致应收账款的变化剧烈。商品库存的变化也非常剧烈，其中2017年和2020年多次出现大幅波动，尤其是在2020年，库存水平波动激烈，可能反映出公司在库存管理或供应链方面存在调整或调整策略导致的波动。另外，库存的剧烈变动对现金流产生了较大影响。
应付账款具有明显的季节性波动，某些季度出现剧烈的正负变动，特别是在2016年和2020年，显示公司在应付账款管理上经历了较大的调整和变化。同时，公司的现金流量极受应付账款变化影响，2020年尤其明显，大量的应付账款变动对应的现金流表现为大幅波动，反映出公司在资金周转方面面临一定压力或调整策略。
现金、现金等价物和限制性现金的变化显示出季度间的极大波动，尤其在2020年和2021年，出现了大规模的现金净流入和流出，显示公司在资金管理上经历了剧烈的调整。这部分变化主要由经营现金流、投资活动及筹资活动的变化共同驱动，特别是筹资活动的变动在部分季度表现出大规模的资金流出，反映出公司在债务管理和资本运作方面的调整策略。
总的来看，从2016年至2022年期间，公司经历了盈利能力的波动、资产与负债的剧烈调整，特别是在2020年期间，由于全球经济环境变化以及公司业务调整，财务数据表现出较大波动。现金流状况在某些季度表现出明显的紧张状态，反映出公司在资金安排和流动性管理方面面临一定挑战。这些趋势表明公司在应对外部环境变化时采取了一系列调整措施，特别是在库存、应收账款和债务管理方面。同时，公司在资本运作层面表现出积极的筹资和股东回报政策，但也伴随着较高的波动和风险。
