偿付能力比率分析
季度数据
偿付能力比率（摘要）
Boston Scientific Corp.、偿付能力比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 债务与股东权益比率
- 该比率在观察期内呈现下降趋势。从2019年3月31日的1.01到2023年3月31日的0.5，表明公司依赖股东权益融资的程度逐渐增加，或债务水平相对股东权益有所降低。在2019年12月31日出现显著下降，随后保持相对稳定的低水平。
- 债务与总资本比率
- 该比率在整个观察期内保持相对稳定，在0.33至0.53之间波动。整体趋势略有下降，表明公司总资本中债务所占比例逐渐减少。波动幅度较小，说明公司资本结构在一定程度上保持了平衡。
- 资产负债率
- 资产负债率也呈现下降趋势，从2019年3月31日的0.39下降到2023年3月31日的0.27。这与债务与股东权益比率的下降趋势一致，表明公司财务风险逐渐降低。2019年12月31日出现明显下降，之后维持在较低水平。
- 财务杠杆率
- 财务杠杆率在2019年达到峰值2.76，随后呈现下降趋势，至2023年3月31日的1.84。这表明公司利用财务杠杆的程度有所降低。在2020年9月30日达到最低点，之后略有回升，但整体仍处于下降通道。
- 利息覆盖率
- 利息覆盖率波动较大。在2019年和2021年呈现上升趋势，但在2020年经历显著下降，甚至出现低于1的数值，表明公司在2020年支付利息的能力受到挑战。2023年3月31日显著提升至6.58，表明公司支付利息的能力显著增强。整体而言，该比率的变化反映了公司盈利能力和利息支出的动态变化。
总体而言，数据显示公司在观察期内逐渐降低了债务水平，提高了股东权益融资比例，并改善了利息覆盖能力。这些变化可能表明公司正在采取措施降低财务风险，优化资本结构，并提升财务健康状况。然而，利息覆盖率的波动性值得关注，需要进一步分析其背后的原因。
负债率
覆盖率
债务与股东权益比率
Boston Scientific Corp.、债务与股东权益比率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 流动债务 | 510) | 20) | 20) | 170) | 238) | 261) | 261) | 262) | 13) | 13) | 11) | 254) | 1,004) | 1,416) | 1,297) | 1,949) | 1,638) | ||||||
| 长期债务 | 8,495) | 8,915) | 8,564) | 8,802) | 9,067) | 8,804) | 8,824) | 8,847) | 9,082) | 9,130) | 9,325) | 9,278) | 9,331) | 8,592) | 9,590) | 7,591) | 7,590) | ||||||
| 总债务 | 9,005) | 8,935) | 8,584) | 8,972) | 9,305) | 9,065) | 9,085) | 9,109) | 9,095) | 9,143) | 9,336) | 9,532) | 10,335) | 10,008) | 10,887) | 9,540) | 9,228) | ||||||
| 股东权益 | 17,850) | 17,573) | 17,640) | 17,251) | 16,735) | 16,622) | 16,461) | 15,942) | 15,719) | 15,326) | 15,564) | 15,616) | 13,804) | 13,877) | 9,699) | 9,425) | 9,233) | ||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率1 | 0.50 | 0.51 | 0.49 | 0.52 | 0.56 | 0.55 | 0.55 | 0.57 | 0.58 | 0.60 | 0.60 | 0.61 | 0.75 | 0.72 | 1.12 | 1.01 | 1.00 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.46 | 0.46 | 0.46 | 0.46 | 0.48 | 0.50 | 0.53 | 0.55 | 0.55 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.68 | 0.66 | 0.66 | 0.66 | 0.65 | 0.64 | 0.64 | 0.66 | 0.69 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.44 | 0.46 | 0.48 | 0.49 | 0.50 | 0.51 | 0.60 | 0.60 | 0.57 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.87 | 0.74 | 0.65 | 0.71 | 0.65 | 0.64 | 0.67 | 0.70 | 0.70 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 计算
债务与股东权益比率 = 总债务 ÷ 股东权益
= 9,005 ÷ 17,850 = 0.50
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 总债务
- 数据显示，总债务在2019年呈现上升趋势，从2019年3月31日的9228百万单位增长到2019年9月30日的10887百万单位。随后，在2019年12月31日略有下降至10008百万单位。2020年，总债务进一步下降，并在2020年6月30日达到9532百万单位的低点。此后，债务水平保持相对稳定，并在2020年12月31日降至9143百万单位。2021年，债务水平小幅波动，但总体上保持在9000百万单位以上。2022年，债务水平继续下降，并在2022年6月30日达到8972百万单位的最低点。2022年9月30日略有回升，但年末又下降至8935百万单位。2023年3月31日，债务水平略有上升至9005百万单位。
- 股东权益
- 股东权益在整个期间内总体上呈现增长趋势。从2019年3月31日的9233百万单位开始，股东权益在2019年持续增长，并在2019年12月31日达到13877百万单位的显著增长。2020年，股东权益继续增长，并在2020年6月30日达到15616百万单位的峰值。此后，股东权益保持在15000百万单位以上，并在2021年持续增长，达到2021年12月31日的16622百万单位。2022年，股东权益继续增长，并在2022年6月30日达到17251百万单位的最高点。2022年9月30日略有下降，但年末仍保持在17000百万单位以上。2023年3月31日，股东权益达到17850百万单位。
- 债务与股东权益比率
- 债务与股东权益比率在2019年上半年略有上升，从2019年3月31日的1上升到2019年6月30日的1.01，并在2019年9月30日达到1.12的峰值。随后，该比率在2019年12月31日大幅下降至0.72。2020年，该比率持续下降，并在2020年6月30日达到0.61的最低点。此后，该比率保持相对稳定，并在2020年12月31日降至0.6。2021年，该比率小幅波动，但总体上保持在0.55至0.58之间。2022年，该比率继续下降，并在2022年6月30日达到0.52的最低点。2022年9月30日略有回升，但年末仍保持在0.51。2023年3月31日，该比率略有上升至0.5。
总体而言，数据显示股东权益持续增长，而总债务在波动后趋于稳定。债务与股东权益比率的下降表明财务杠杆的降低，可能意味着财务风险的降低。需要注意的是，这些趋势是基于有限的数据，更全面的分析需要考虑更多因素。
债务与总资本比率
Boston Scientific Corp.、债务与总资本比率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 流动债务 | 510) | 20) | 20) | 170) | 238) | 261) | 261) | 262) | 13) | 13) | 11) | 254) | 1,004) | 1,416) | 1,297) | 1,949) | 1,638) | ||||||
| 长期债务 | 8,495) | 8,915) | 8,564) | 8,802) | 9,067) | 8,804) | 8,824) | 8,847) | 9,082) | 9,130) | 9,325) | 9,278) | 9,331) | 8,592) | 9,590) | 7,591) | 7,590) | ||||||
| 总债务 | 9,005) | 8,935) | 8,584) | 8,972) | 9,305) | 9,065) | 9,085) | 9,109) | 9,095) | 9,143) | 9,336) | 9,532) | 10,335) | 10,008) | 10,887) | 9,540) | 9,228) | ||||||
| 股东权益 | 17,850) | 17,573) | 17,640) | 17,251) | 16,735) | 16,622) | 16,461) | 15,942) | 15,719) | 15,326) | 15,564) | 15,616) | 13,804) | 13,877) | 9,699) | 9,425) | 9,233) | ||||||
| 总资本 | 26,855) | 26,508) | 26,224) | 26,223) | 26,040) | 25,687) | 25,546) | 25,051) | 24,814) | 24,469) | 24,900) | 25,148) | 24,139) | 23,885) | 20,586) | 18,965) | 18,461) | ||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率1 | 0.34 | 0.34 | 0.33 | 0.34 | 0.36 | 0.35 | 0.36 | 0.36 | 0.37 | 0.37 | 0.37 | 0.38 | 0.43 | 0.42 | 0.53 | 0.50 | 0.50 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.31 | 0.31 | 0.32 | 0.31 | 0.33 | 0.34 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.41 | 0.40 | 0.40 | 0.40 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.41 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.31 | 0.31 | 0.32 | 0.33 | 0.34 | 0.34 | 0.37 | 0.37 | 0.36 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.46 | 0.43 | 0.39 | 0.41 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.41 | 0.41 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 计算
债务与总资本比率 = 总债务 ÷ 总资本
= 9,005 ÷ 26,855 = 0.34
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 总债务
- 数据显示，总债务在2019年呈现上升趋势，从2019年3月31日的9228百万美元增至2019年9月30日的10887百万美元。随后，在2019年12月31日略有下降至10008百万美元。2020年，总债务进一步下降，并在2020年6月30日达到9532百万美元的低点。此后，债务水平在2020年剩余时间保持相对稳定，并在2020年12月31日降至9143百万美元。2021年，债务水平保持在9000百万美元至9300百万美元之间，波动较小。2022年，债务呈现下降趋势，从2022年3月31日的9305百万美元降至2022年6月30日的8972百万美元，并在2022年9月30日进一步降至8584百万美元。2022年12月31日略有回升至8935百万美元。2023年3月31日，总债务为9005百万美元，略高于2022年末的水平。
- 总资本
- 总资本在整个期间内持续增长。从2019年3月31日的18461百万美元增至2023年3月31日的26855百万美元。增长速度在不同时期有所不同，2019年和2020年增长较为显著，而2021年和2022年的增长速度相对稳定。2022年6月30日和2022年9月30日的数据显示，总资本增长速度略有放缓，但在2022年12月31日和2023年3月31日再次加速。
- 债务与总资本比率
- 债务与总资本比率在整个期间内保持相对稳定，在0.33至0.53之间波动。2019年9月30日达到最高点0.53，随后在2019年12月31日大幅下降至0.42。2020年，该比率持续下降，并在2020年6月30日达到最低点0.38。此后，该比率在0.36至0.37之间波动。2022年，该比率进一步下降，降至0.33，并在2023年3月31日回升至0.34。总体而言，该比率显示出债务水平相对于总资本的比例在逐渐降低的趋势，表明财务杠杆水平有所下降。
综上所述，数据显示总资本持续增长，而总债务在波动后趋于稳定，债务与总资本比率呈现下降趋势。这表明该实体在财务上变得更加稳健，财务风险相对降低。
资产负债率
Boston Scientific Corp.、资产负债率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 流动债务 | 510) | 20) | 20) | 170) | 238) | 261) | 261) | 262) | 13) | 13) | 11) | 254) | 1,004) | 1,416) | 1,297) | 1,949) | 1,638) | ||||||
| 长期债务 | 8,495) | 8,915) | 8,564) | 8,802) | 9,067) | 8,804) | 8,824) | 8,847) | 9,082) | 9,130) | 9,325) | 9,278) | 9,331) | 8,592) | 9,590) | 7,591) | 7,590) | ||||||
| 总债务 | 9,005) | 8,935) | 8,584) | 8,972) | 9,305) | 9,065) | 9,085) | 9,109) | 9,095) | 9,143) | 9,336) | 9,532) | 10,335) | 10,008) | 10,887) | 9,540) | 9,228) | ||||||
| 总资产 | 32,892) | 32,469) | 31,947) | 32,189) | 32,337) | 32,229) | 31,877) | 31,168) | 30,900) | 30,777) | 30,845) | 30,823) | 30,113) | 30,565) | 26,756) | 24,309) | 23,802) | ||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 资产负债率1 | 0.27 | 0.28 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.28 | 0.29 | 0.29 | 0.29 | 0.30 | 0.30 | 0.31 | 0.34 | 0.33 | 0.41 | 0.39 | 0.39 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 资产负债率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.24 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.24 | 0.23 | 0.24 | 0.24 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.26 | 0.27 | 0.27 | 0.28 | 0.28 | 0.28 | 0.31 | 0.31 | 0.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.25 | 0.23 | 0.20 | 0.22 | 0.21 | 0.22 | 0.22 | 0.23 | 0.23 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 计算
资产负债率 = 总债务 ÷ 总资产
= 9,005 ÷ 32,892 = 0.27
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 总债务
- 数据显示，总债务在2019年呈现上升趋势，从2019年3月的9228百万美元增至2019年9月的10887百万美元。随后，在2019年12月略有下降至10008百万美元。2020年，总债务进一步下降，并在2020年6月达到9532百万美元的低点。此后，债务水平在2020年剩余时间内保持相对稳定，并在2020年12月降至9143百万美元。2021年，债务水平保持在9000百万美元至9100百万美元之间，波动较小。2022年，债务呈现下降趋势，从2022年3月的9305百万美元降至2022年6月的8972百万美元，并在2022年9月进一步降至8584百万美元。2022年12月略有回升至8935百万美元。2023年3月，总债务达到9005百万美元，略高于2022年末的水平。
- 总资产
- 总资产在整个期间内持续增长。从2019年3月的23802百万美元增长到2021年12月的32229百万美元。2022年，资产增长速度放缓，并在2022年6月达到32189百万美元的峰值后略有下降。2022年12月，总资产为32892百万美元。2023年3月，总资产达到32892百万美元，与2022年末的水平基本持平。
- 资产负债率
- 资产负债率在整个期间内保持相对稳定，在0.27至0.41之间波动。2019年，该比率从0.39逐渐上升至0.41。2020年，资产负债率呈现下降趋势，从0.34降至0.30。2021年，该比率稳定在0.28至0.29之间。2022年，资产负债率进一步下降，并在0.27至0.29之间波动。2023年3月，资产负债率为0.27，处于较低水平。总体而言，资产负债率的下降表明财务风险的降低，以及公司财务结构的改善。
综合来看，数据显示公司资产持续增长，而债务水平在波动后趋于稳定并略有下降。资产负债率的下降表明公司财务状况良好，财务风险较低。需要注意的是，这些分析仅基于提供的数据，更全面的评估需要考虑更多财务指标和外部因素。
财务杠杆率
Boston Scientific Corp.、财务杠杆率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 总资产 | 32,892) | 32,469) | 31,947) | 32,189) | 32,337) | 32,229) | 31,877) | 31,168) | 30,900) | 30,777) | 30,845) | 30,823) | 30,113) | 30,565) | 26,756) | 24,309) | 23,802) | ||||||
| 股东权益 | 17,850) | 17,573) | 17,640) | 17,251) | 16,735) | 16,622) | 16,461) | 15,942) | 15,719) | 15,326) | 15,564) | 15,616) | 13,804) | 13,877) | 9,699) | 9,425) | 9,233) | ||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率1 | 1.84 | 1.85 | 1.81 | 1.87 | 1.93 | 1.94 | 1.94 | 1.96 | 1.97 | 2.01 | 1.98 | 1.97 | 2.18 | 2.20 | 2.76 | 2.58 | 2.58 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.99 | 2.03 | 2.04 | 2.03 | 2.09 | 2.10 | 2.14 | 2.17 | 2.17 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 2.92 | 2.83 | 2.86 | 2.82 | 2.79 | 2.70 | 2.74 | 2.75 | 2.83 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 1.16 | 1.17 | 1.15 | 1.14 | 1.13 | 1.14 | 1.13 | 1.13 | 1.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 1.71 | 1.73 | 1.75 | 1.76 | 1.78 | 1.81 | 1.92 | 1.91 | 1.87 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 3.49 | 3.16 | 3.26 | 3.16 | 3.04 | 2.96 | 3.03 | 3.05 | 3.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 股东权益
= 32,892 ÷ 17,850 = 1.84
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 总资产
- 数据显示，总资产在2019年呈现持续增长趋势，从2019年3月31日的23802百万单位增长到2019年12月31日的30565百万单位。2020年，总资产在波动中保持相对稳定，大致在30000百万单位的水平。2021年，总资产继续小幅增长，并在2021年12月31日达到32229百万单位。2022年，总资产的增长速度放缓，并在年末达到32892百万单位。2023年3月31日，总资产为32892百万单位，与2022年末的数据基本持平。
- 股东权益
- 股东权益在2019年经历了显著增长，从2019年3月31日的9233百万单位大幅增加到2019年12月31日的13877百万单位。2020年，股东权益继续增长，但增速放缓，并在2020年12月31日达到15326百万单位。2021年，股东权益保持稳定增长的趋势，并在2021年12月31日达到16622百万单位。2022年，股东权益增长至17850百万单位。2023年3月31日，股东权益为17850百万单位，与2022年末的数据基本持平。
- 财务杠杆率
- 财务杠杆率在2019年从2.58波动至2.76，随后在2020年呈现下降趋势，从2.18降至2.01。2021年，该比率保持在1.94至1.97之间，表现出相对稳定。2022年，财务杠杆率进一步下降，从1.93降至1.81。2023年3月31日，财务杠杆率为1.84，略有回升，但仍处于较低水平。总体而言，财务杠杆率呈现下降趋势，表明财务风险逐渐降低。
综合来看，总资产和股东权益均呈现增长趋势，但增长速度在不同时期有所波动。财务杠杆率的下降表明公司在财务结构上更加稳健。需要注意的是，2022年末和2023年初的数据显示，总资产和股东权益的增长速度放缓，这可能需要进一步分析以确定潜在原因。
利息覆盖率
Boston Scientific Corp.、利息覆盖率、计算（季度数据）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 净利润（亏损） | 314) | 140) | 188) | 260) | 110) | 95) | 419) | 186) | 341) | 209) | (155) | (147) | 11) | 3,996) | 126) | 154) | 424) | ||||||
| 更多： 所得税费用 | 130) | 255) | 57) | 85) | 46) | 24) | 64) | (37) | (16) | 98) | (72) | (34) | 11) | (4,002) | (35) | (9) | 33) | ||||||
| 更多： 利息支出 | 65) | 64) | 63) | 64) | 279) | 87) | 86) | 86) | 82) | 96) | 86) | 91) | 88) | 180) | 95) | 89) | 109) | ||||||
| 息税前利润 （EBIT） | 509) | 459) | 308) | 409) | 435) | 206) | 569) | 235) | 407) | 403) | (141) | (90) | 110) | 174) | 186) | 234) | 566) | ||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 利息覆盖率1 | 6.58 | 3.43 | 2.75 | 3.14 | 2.69 | 4.16 | 4.61 | 2.58 | 1.63 | 0.78 | 0.12 | 0.84 | 1.56 | 2.45 | 3.76 | 5.22 | 6.38 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 利息覆盖率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 13.06 | 15.89 | 18.41 | 20.07 | 18.10 | 16.41 | 16.38 | 14.28 | 12.77 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 9.95 | 10.13 | 10.75 | 10.71 | 11.01 | 10.93 | 10.04 | 8.03 | 9.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 10.88 | 10.98 | 10.95 | 10.18 | 5.65 | 5.21 | 3.68 | 4.02 | 6.60 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 12.25 | 13.59 | 14.66 | 14.45 | 14.26 | 14.44 | 13.46 | 13.03 | 14.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q1 2023 计算
利息覆盖率 = (EBITQ1 2023
+ EBITQ4 2022
+ EBITQ3 2022
+ EBITQ2 2022)
÷ (利息支出Q1 2023
+ 利息支出Q4 2022
+ 利息支出Q3 2022
+ 利息支出Q2 2022)
= (509 + 459 + 308 + 409)
÷ (65 + 64 + 63 + 64)
= 6.58
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 息税前利润（EBIT）
- 数据显示，息税前利润在2019年呈现波动下降趋势。从2019年3月31日的566百万美元，下降至2019年12月31日的174百万美元。2020年，该指标进一步下降，并在2020年6月30日录得-90百万美元的负值，随后在2020年9月30日达到最低点-141百万美元。2020年下半年开始出现复苏，至2020年12月31日恢复至403百万美元。2021年，息税前利润持续增长，从2021年3月31日的407百万美元增至2021年12月31日的569百万美元。2022年，该指标继续增长，并在2022年12月31日达到459百万美元。2023年3月31日，息税前利润进一步提升至509百万美元，显示出持续向上的趋势。
- 利息支出
- 利息支出在整个期间内相对稳定，在80百万美元至110百万美元之间波动。2022年3月31日出现显著增加，达到279百万美元，随后在2022年6月30日降至64百万美元，并在2022年9月30日和2022年12月31日保持在63百万美元和64百万美元。2023年3月31日，利息支出略有增加至65百万美元。
- 利息覆盖率
- 利息覆盖率与息税前利润的变化趋势密切相关。2019年，利息覆盖率从6.38逐步下降至2.45。2020年，由于息税前利润的显著下降，利息覆盖率大幅降低，甚至在2020年9月30日出现0.12的极低值。2021年，随着息税前利润的恢复和增长，利息覆盖率显著提升，从2021年3月31日的1.63增至2021年12月31日的4.61。2022年，利息覆盖率继续增长，达到6.58，表明公司偿还利息的能力显著增强。2022年3月31日利息支出大幅增加导致利息覆盖率下降至2.69，但随后迅速恢复。
总体而言，数据显示公司在2019年至2020年期间面临财务压力，息税前利润和利息覆盖率均出现显著下降。然而，从2021年开始，公司财务状况明显改善，息税前利润和利息覆盖率均呈现持续增长趋势，表明公司盈利能力和偿债能力得到增强。利息支出在大部分时间段内保持相对稳定，但2022年3月31日的显著增加值得关注。