偿付能力比率分析
季度数据
付费用户专区
免费试用
本周免费提供Abbott Laboratories页面：
数据隐藏在后面： 。
这是一次性付款。没有自动续订。
我们接受：
偿付能力比率（摘要）
Abbott Laboratories、偿付能力比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
从整体趋势来看，公司的财务比率表现出逐步改善的态势，反映出财务结构稳健性逐渐增强，同时债务风险有所降低。具体分析如下：
- 债务与股东权益比率
- 该比率从2020年3月的0.60逐步下降至2025年6月的0.27，表现出公司逐渐减少以股东权益为基础的债务比例，财务风险得到了有效控制。连续下降趋势表明公司在优化资本结构方面取得了积极成效，减轻了财务杠杆带来的压力。
- 债务与总资本比率
- 该比率自2020年3月的0.38下降至2025年6月的0.21，同样显示出公司逐步降低债务占总资本的比例，从而增强公司财务的稳健性。特别是在2022年后，下降速度明显加快，暗示公司可能采取了较为积极的偿债措施或资本结构调整策略。
- 资产负债率
- 资产负债率由2020年3月的0.27减至2025年6月的0.16，表明公司资产负债比率持续降低，资产的负债依赖水平降低，财务风险进一步降低。在2022年后，该比率保持在较低水平，彰显公司在负债管理上的稳健态度。
- 财务杠杆率
- 财务杠杆率从2020年3月的2.21逐步降低至2025年6月的1.66，说明公司通过调整财务杠杆，减轻了债务对利润的放大效应，风险控制能力增强。同期，杠杆率的逐步递减也预示着公司对债务管理的持续改善。
- 利息覆盖率
- 利息覆盖率从2020年非数据期间起开始逐步提升，从2021年3月的10.1增长到2024年12月的15.9，随后在2025年保持在较高水平。这表明公司盈利能力有明显提升，盈利能力与偿债能力同步增强，偿还利息的压力得到了有效缓解。尽管2020年没有数据，但之后数据的持续上升彰显公司财务状况的稳健发展。
总体而言，该公司财务状况呈现持续优化的趋势，财务杠杆与负债比例下降，盈利能力增强，偿债能力改善。未来若能继续保持此类稳健策略，将有助于公司在竞争激烈的市场环境中保持稳固的财务基础及成长潜力。
负债率
覆盖率
债务与股东权益比率
Abbott Laboratories、债务与股东权益比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务的流动部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务，不包括流动部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 雅培股东投资总额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
债务与股东权益比率 = 总债务 ÷ 雅培股东投资总额
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从总体趋势来看，公司的总债务在报告期内呈现出一定的波动，但整体呈现下降的趋势。2020年第一季度的总债务为18272百万，经过几次波动后，至2025年第一季度已降至13242百万，显示公司在持续进行债务收缩或偿还，债务负担有所减轻。
在债务与股东权益比率方面，该比率在2020年第一季度为0.6，之后逐步下降，尤其在2022年之后，显著降低至0.27，表明公司的财务杠杆逐步减少。这一变化反映出公司逐步改善了财务结构，增加了股东权益或减轻了债务负担，提高了财务稳健性。
另一方面，雅培股东投资总额自2020年开始持续增长，从30218百万逐步上升至2025年第二季度的50565百万。这样表现出，公司的融资主要通过增加股东权益实现，或股东对公司价值的持续增持，为公司的财务状况提供了积极支持。
结合以上数据分析，可以观察到公司在持续降低债务规模的同时，保持或增加股东资本，这不仅改善了公司的财务杠杆，也提升了财务稳健性。在此过程中，债务占比明显减少，表明公司在进行债务管理和资本结构优化，可能为未来提供更为稳健的财务基础，以支撑持续增长和投资策略。
债务与总资本比率
Abbott Laboratories、债务与总资本比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务的流动部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务，不包括流动部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 雅培股东投资总额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总资本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
债务与总资本比率 = 总债务 ÷ 总资本
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从总债务的趋势来看，整体呈现出逐步下降的态势。2020年第一季度总债务为1.8272亿，经过三年的变动，在2025年6月30日已降至1.3424亿，下降幅度较为明显。尤其在2024年第二季度后，总债务数值明显减少，显示公司在缩减债务负担方面取得了一定的成效。与此同时，2024年全年及之后的季度总债务继续保持较低水平，表明公司在资本结构调整上可能采取了积极措施，以降低财务杠杆风险。
总资本方面，数值则显示出持续增长的趋势。从2020年第一季度的4.849亿增长到2025年6月的6.202亿，增长势头较稳。期间，其他季度的波动基本围绕增长目标展开，反映公司资本积累在不断扩大。这一变化可能源于公司在保持盈利增长或增资扩股方面的努力，这对于提升整体财务稳定性具有积极意义。
债务与总资本的比率（财务杠杆指标）呈现出显著下降的趋势。2020年第一季度的比例为0.38，到2025年6月降至0.21，表明公司逐步减少了债务占资本结构的比重。尤其是在2024年之后，比例持续下降至0.21，甚至低于过去的水平。这表明公司在逐步降低财务杠杆，可能通过偿还债务或增加股本来达成，从而增强财务稳定性和抗风险能力。
总体来看，该企业展现出逐步优化资本结构的趋势，通过降低债务水平，增加资本积累，以及降低债务对资本的依赖，从而提升财务安全性。这一系列变化显示公司在财务管理方面趋于稳健，为未来的持续运营奠定了较为坚实的基础。同时，也值得关注其债务逐步减少对于财务成本和盈利能力的潜在积极影响，但需要结合盈利和现金流等其他财务指标进行更全面的分析以获得更深入的结论。
资产负债率
Abbott Laboratories、资产负债率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务的流动部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务，不包括流动部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
资产负债率 = 总债务 ÷ 总资产
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从所提供的财务数据中可以观察到，公司的总债务在年度期间总体呈现下降趋势。具体表现为，从2020年3月的1,827.2百万逐步下降至2025年6月的13,242百万，累计减少约4,585百万。此趋势显示公司在偿还债务方面持续努力，可能旨在优化资本结构或降低财务风险。
与此同时，总资产在观察期内总体呈上升趋势，从2020年3月的66,777百万增长至2025年6月的81,448百万，增长幅度显著。这表明公司在持续扩大规模，增加资产基础以支持业务扩展或资本支出。
值得注意的是，资产负债率在整个时期中不断下降，从2020年3月的0.27逐步降至2025年6月的0.16。资产负债率的降低意味着公司逐渐降低了债务占总资产的比例，财务结构变得更加稳健，风险水平得到改善。这一降低趋势通常被视为财务健康状况的积极信号，有助于增强投资者信心。
综上所述，公司在财务策略上表现出减少债务负担、增强资产基础和优化财务结构的趋向，反映出良好的风险管理和财务稳健性。未来，若该趋势持续，可能有助于公司获得更高的信用评级、融资便利和市场竞争力，但仍需关注未来资产增长的质量以及债务结构的变化。
财务杠杆率
Abbott Laboratories、财务杠杆率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 雅培股东投资总额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 雅培股东投资总额
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从总资产的变动趋势来看，该公司在报告期间总体呈现出逐步增长的态势。起始于2020年3月的总资产为大约66,777百万，经过连续几个季度的稳步提升，到2025年6月已接近81,448百万。期间在2022年和2023年多个季度，资产规模持续上升，显示公司在资产规模的扩大方面保持了持续的动力，可能反映出资产投资或扩张策略的落实。
关于股东投资总额的变化，数据显示其在同期内也出现逐步递增的趋势。从2020年3月的30,218百万上升至2025年6月的50,565百万。特别是2022年及之后几季度，投资总额增长较为显著，这表明公司在股东权益方面得到了较好的增强，可能是由于利润积累、股东投入或留存收益的增长所致。
财务杠杆率方面，数据显示该指标在整个期间内呈现出逐渐下降的趋势。从2.21在2020年3月逐步下降至2025年6月的1.66。总体来看，这一变化意味着公司逐渐减低了财务杠杆，减少了债务对资产的依赖。这可能反映公司在财务结构优化方面的努力，趋向于更稳健的资本结构，降低财务风险，提高财务稳健性。
综合以上分析，可以得出结论：该公司在观察期间内资产不断增加，股东权益持续增强，财务杠杆得到了有效控制。这一组合变化表明公司有望实现稳健增长，同时在财务管理方面趋向保守。未来若保持此趋势，有助于提升整体财务健康水平，为持续发展提供有力保障。
利息覆盖率
Abbott Laboratories、利息覆盖率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 少： 来自非持续经营业务的净收益，不含税 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得税费用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息支出 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 息税前利润 （EBIT） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆盖率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆盖率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
利息覆盖率 = (EBITQ2 2025
+ EBITQ1 2025
+ EBITQ4 2024
+ EBITQ3 2024)
÷ (利息支出Q2 2025
+ 利息支出Q1 2025
+ 利息支出Q4 2024
+ 利息支出Q3 2024)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从息税前利润（EBIT）数据来看，整体趋势表现出较为明显的增长态势。从2020年第一季度的772百万逐步上升至2024年第三季度的2166百万，期间出现了几次短暂波动，但总体呈现稳步上升的趋势。这表明公司在过去的三年中，其经营盈利能力有明显改善，可能得益于收入增长或成本控制的优化。
利息支出方面，数据显示在分析期间内基本保持稳定，绝大部分时间维持在130-160百万之间，偶尔出现小幅度波动。2020年第一季度的139百万略高于2025年6月的121百万，说明公司可能在控制融资成本方面实现了一定效率，或债务使用策略有所调整。这种相对稳定的利息支出，有助于维持公司财务的稳定性。
利息覆盖率指标由2020年早期的数值缺失，随后从2020年6月开始逐渐提升，从10.1增长至2024年12月的15.9，反映出公司随着息税前利润的持续增长，其财务杠杆得到更好的支持。利息覆盖率的提升意味着公司有更强的能力偿还债务利息，提高了财务的安全性和偿债能力。在未来观察期，尽管存在一定波动，但整体水平保持在较高区间，显示出财务风险控制能力较强。
总体而言，公司的息税前利润显著增长，显示出经营效率和盈利能力的改善。同时，利息支出的稳定和利息覆盖率的提升进一步增强了财务的稳健性。这些变化共同表明公司在过去的时间段内表现出较好的财务健康状态，为未来的持续发展奠定了坚实基础。建议持续关注经营利润的增长速率以及财务杠杆的调整策略，以维持其盈利能力和财务稳定性。