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短期活动比率（摘要）
Carnival Corp. & plc、短期活动比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-K (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-Q (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-K (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-Q (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-K (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-K (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-K (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31), 10-Q (报告日期： 2019-05-31), 10-Q (报告日期： 2019-02-28), 10-K (报告日期： 2018-11-30), 10-Q (报告日期： 2018-08-31), 10-Q (报告日期： 2018-05-31), 10-Q (报告日期： 2018-02-28).
从整体趋势来看，该公司的存货周转率在观察期内表现出一定的波动性，但总体呈现出上升的趋势。自2018年2月至2024年2月，存货周转率由较低水平逐步提高，到2023年和2024年略有回落，反映出公司存货管理效率逐步改善的可能性。此外，库存周转天数相应下降，从2018年的15天逐渐降低至2024年的13天，表明存货的流转速度得到了提高。
应收账款周转率在早期较高，显示公司在催收应收账款方面效率较好。特别是在2020年前后，周转率出现明显下降（如2020年出现的3.33和0.65），应收账款周转天数大幅增加，最高达560天，显示出严重的应收账款回收延迟，可能反映出市场压力或客户信用问题。随后，该指标逐步回升，2023年达到了较为合理的水平，反映出收账效率的恢复与改善。
应付账款周转率则表现出一定的波动，但整体保持在较低水平，说明公司在延长支付周期方面具有一定的操作空间。应付账款周转天数在观察期中持续相对较长（多数在20天以上），尤其是在2020年至2022年间显著增加，显示出公司采取延迟支付策略以改善现金流的可能性。到2023年后，应付账款天数略有下降，但仍保持相对较长的时间跨度。
营运资金周转率在2021年以前数据缺失，在2021年后表现出一定的逐步改善，尤其是在2022年和2023年，营运资金的使用效率呈现出少量提高手段。营运周期的天数在2020年前总体上维持在较低的水平（20-23天），但在2020年出现激增（如132天），指示出现金流管理受到较大压力，可能由于疫情等外部因素影响。2021年后，营运周期逐步缩短，表明公司对现金周转的管理逐步恢复到正常水平。
现金周转周期在观察期中的变化较为显著。2018年底后，该指标在疫情期间出现极端波动，2020年出现了极端的负值（如-29天，表示现金流为正）以及极长的正值（540天），显示现金流管理受到严重扰动。2021年以来，现金周转周期逐步向正值靠拢，显示现金流状态逐步改善，但仍存在一定的波动，特别是在疫情影响期间的剧烈变化，反映出在极端事件下公司现金流的脆弱性和管理的挑战。
综上所述，该公司在存货管理方面展现出逐步提高的效率，反映出存货流转的改善；应收账款和应付账款周转情况也显示出一定的调整，尤其是在疫情期间应收账款周转出现不寻常的延长，而应付账款则保持较长的支付周期以优化现金流。营运资金和现金流的管理在疫情冲击下出现剧烈波动，后续逐步改善，显示出较强的风险应对和调整能力。整体而言，公司在存货和应收账款的管理方面逐渐提高效率，但在疫情期间的现金流和营运周期管理仍面临压力，未来可持续关注其现金流稳健性和应收账款回收能力的改善情况。
离职率
平均天数比率
存货周转率
Carnival Corp. & plc、存货周转率、计算（季度数据）
| 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 邮轮和旅游运营费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-K (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-Q (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-K (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-Q (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-K (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-K (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-K (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31), 10-Q (报告日期： 2019-05-31), 10-Q (报告日期： 2019-02-28), 10-K (报告日期： 2018-11-30), 10-Q (报告日期： 2018-08-31), 10-Q (报告日期： 2018-05-31), 10-Q (报告日期： 2018-02-28).
1 Q1 2024 计算
存货周转率 = (邮轮和旅游运营费用Q1 2024
+ 邮轮和旅游运营费用Q4 2023
+ 邮轮和旅游运营费用Q3 2023
+ 邮轮和旅游运营费用Q2 2023)
÷ 库存
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从该公司的季度财务数据可以观察到，邮轮和旅游运营费用整体呈现出一定的波动性，但在较长的时间段内逐步上升趋势明显。2018年和2019年期间，运营费用波动较大，尤其是在2019年11月和2020年2月，费用达到较高水平，但随后开始逐渐下降，尤其是在2020年11月之后，费用明显下降至较低水平，尤其是在2021年和2022年中期，费用出现复苏迹象，但仍未返回2018年的峰值水平。
库存水平方面，整体呈现逐步减少的趋势。2018年时期库存保持在较高水平（约390-450百万美元范围），而到了2020年后，库存逐渐减少至300-350百万美元的区间。2022年以来，库存略有回升，但仍未达到早期的高位水平。
存货周转率的变化反映了库存管理效率的改善。从2018年的数据缺失直到2020年，存货周转率逐步上升，从大致24左右增长至最高点（2022年11月的29.72），表明公司在存货管理和销售速度方面持续优化。2023年和2024年初的数值显示，存货周转率保持在较高水平，表明公司通过提高库存流转效率，努力控制库存积压，可能是应对成本控制和现金流压力的策略之一。
总体而言，该公司在疫情期间（2020年至2021年）经历了明显的财务波动，运营成本与库存水平均有所下降，反映出运营受限的影响。随后，逐步复苏的趋势显示公司在市场逐渐恢复中调整了运营策略，重视提升库存周转率以及优化费用结构，以适应新的市场环境。未来，持续改善存货管理与控制运营成本将是提升财务稳健性的关键。
应收账款周转率
Carnival Corp. & plc、应收账款周转率、计算（季度数据）
| 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贸易款和其他应收款净额 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-K (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-Q (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-K (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-Q (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-K (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-K (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-K (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31), 10-Q (报告日期： 2019-05-31), 10-Q (报告日期： 2019-02-28), 10-K (报告日期： 2018-11-30), 10-Q (报告日期： 2018-08-31), 10-Q (报告日期： 2018-05-31), 10-Q (报告日期： 2018-02-28).
1 Q1 2024 计算
应收账款周转率 = (收入Q1 2024
+ 收入Q4 2023
+ 收入Q3 2023
+ 收入Q2 2023)
÷ 贸易款和其他应收款净额
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据中可以观察到，收入在2018年2月到2023年11月期间整体呈现增长趋势，特别是在2021年之后，收入逐渐加快增长的步伐。尤其是在2020年及之后的时期，收入明显高于2018年和2019年同期水平，显示出公司在近年来实现了收入的持续扩大。
贸易款和其他应收款净额在整个观察期内相对稳定，绝大多数时期保持在350-600百万的范围内。虽然期间出现了波动，但没有显示出明显的上升或下降趋势。同时，个别时期的应收账款金额略有增加，尤其是在2022年和2023年，可能反映出公司对客户的放款或订单积累的变化，但总体变化幅度有限。
应收账款周转率的变化较为明显，其数值在不同季度中表现出较大波动。早期（2018年）没有完整数据，但从2019年起，明显呈现出波动的趋势：在2019年和2020年，周转率较高，尤其是在2020年11月为20.49，显示出应收账款的回收效率有所改善。然而，从2021年开始，周转率持续上升，至2023年达到较高水平（35.04-41.31），表明企业应收账款的回收速度明显加快，资金利用效率提升。
整体来看，公司的收入实现稳步增长，贸易款和应收账款规模相对稳定，应收账款周转率的提升反映出财务管理效率的改善和应收账款回收能力的增强。这些趋势或许表明公司在扩大业务规模的同时，逐步优化了资金流动性和营运效率。未来，如继续保持应收账款周转率的高水平，将有助于进一步巩固公司的财务稳健性和盈利能力。
应付账款周转率
Carnival Corp. & plc、应付账款周转率、计算（季度数据）
| 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 邮轮和旅游运营费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付帐款 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-K (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-Q (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-K (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-Q (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-K (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-K (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-K (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31), 10-Q (报告日期： 2019-05-31), 10-Q (报告日期： 2019-02-28), 10-K (报告日期： 2018-11-30), 10-Q (报告日期： 2018-08-31), 10-Q (报告日期： 2018-05-31), 10-Q (报告日期： 2018-02-28).
1 Q1 2024 计算
应付账款周转率 = (邮轮和旅游运营费用Q1 2024
+ 邮轮和旅游运营费用Q4 2023
+ 邮轮和旅游运营费用Q3 2023
+ 邮轮和旅游运营费用Q2 2023)
÷ 应付帐款
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据收集到的财务数据，以下是对相关指标的详细分析：
- 邮轮和旅游运营费用
- 在整个观察期内，邮轮和旅游运营费用显示出一定的波动，但整体呈现出增长趋势。从2018年2月28日的2709万逐步上升到2024年2月29日的3704万，增长幅度明显。期间在2019年末和2020年初有一定的波动，特别是在2020年疫情影响期间，费用虽有波动但整体维持在较高水平，反映出运营成本的持续上升。同时，2020年疫情爆发后，费用明显增加，可能与应对疫情相关的额外支出有关。2022年及之后，费用持续上升，显示公司在逐步恢复正常运营且成本压力未减。
- 应付账款
- 应付账款金额在观察期内表现出一定的波动性，从2018年2月28日的795百万上涨至2024年2月29日的1103百万，整体呈上升趋势。期间，2020年疫情期间应付账款额明显增加，反映公司在疫情冲击下可能延后支付债务或增加流动负债以应对经营压力。此外，应付账款的变化也可能受到采购与供应链管理调整的影响，公司的资金管理策略在疫情期间或出现了调整。
- 应付账款周转率
- 应付账款周转率在不同时间点表现出较大的波动，其中2020年及之后的比率整体偏低，尤其是在2020年11月30日（6.92）到2021年2月28日（5.24）期间较为明显，显示公司在偿付应付账款方面的周转速度减缓。这一趋势可能反映了疫情期间现金流紧张或支付策略调整，导致应付账款的周转频率降低。随后的时间里，比例逐步上升至2023年的13%以上，表明公司开始逐步改善现金流管理，增加偿还频率，恢复正常的应付账款结算周期。同时，2023年-2024年间的比率波动可能受到季度财务波动和运营调整的影响。
营运资金周转率
Carnival Corp. & plc、营运资金周转率、计算（季度数据）
| 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 少： 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-K (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-Q (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-K (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-Q (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-K (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-K (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-K (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31), 10-Q (报告日期： 2019-05-31), 10-Q (报告日期： 2019-02-28), 10-K (报告日期： 2018-11-30), 10-Q (报告日期： 2018-08-31), 10-Q (报告日期： 2018-05-31), 10-Q (报告日期： 2018-02-28).
1 Q1 2024 计算
营运资金周转率 = (收入Q1 2024
+ 收入Q4 2023
+ 收入Q3 2023
+ 收入Q2 2023)
÷ 营运资金
= ( + + + )
÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，观察到公司在2018年到2024年期间的运营资金和收入表现经历了显著的波动和变化。整体趋势显示，公司的营运资金从2018年早期的显著亏损状态逐步改善，甚至在某些时期出现正值，反映出一些财务状况的缓解和改善。
具体而言，公司的营运资金在2018年2月至2018年8月期间表现为大规模亏损，累计亏损幅度接近7000百万（以百万计单位），随后在2018年底出现一定的回升，在2019年到2021年期间，营运资金表现出波动性：在2020年早期出现明显亏损，尤其是2020年2月和5月的亏损额度接近7000百万；但从2020年底开始，营运资金逐步改善，2021年出现盈余，2022年和2023年亦多次保持正值，尤其是2022年11月和2023年2月，营运资金达到正值，显示出公司可能在财务健康方面有所改善，尽管仍存亏损的时段。
同期，收入方面显示出快速增长的趋势，尤其是在2020年之后，收入明显上升，从2020年11月的不到50百万快速跃升至2023年和2024年的较高水平，2023年8月达到高点（6854百万），说明公司营业额在疫情后或财务调整后实现较大规模反弹或增长。此前，2018年至2020年期间，收入波动较大，尤其在2019年和2020年初，收入达到了较高的水平，但在2020年末出现短暂的下降。
另外，营运资金周转率指标未在全部期间提供完整数据，且在2021年11月至2023年8月期间数值极低甚至为零附近，可能反映出公司在特定时期的资产利用效率下降或财务策略调整。值得注意的是，2022年11月的营运资金周转率为0.22，2023年2月更趋于正常水平（约2.98），暗示公司可能逐步恢复了资金的有效利用效率。在此之前，2021年和2022年间的营运资金周转率极低，也指出公司在管理资金流动方面面临一定挑战。
综上所述，该公司在报告期间经历了由严重亏损到逐步改善的转变，收入持续增长，特别是在疫情后期实现了显著反弹。营运资金的波动及资金周转率的变化反映出公司在财务策略和资产管理方面的调整，可能受到市场环境、行业特性以及内部运营策略的共同影响。未来需关注公司在持续优化资金利用效率、控制营运资金波动方面的措施，以维持财务稳健和持续增长的势头。
库存周转天数
Carnival Corp. & plc、库存周转天数、计算（季度数据）
| 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | |||||||||
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| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-K (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-Q (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-K (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-Q (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-K (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-K (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-K (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31), 10-Q (报告日期： 2019-05-31), 10-Q (报告日期： 2019-02-28), 10-K (报告日期： 2018-11-30), 10-Q (报告日期： 2018-08-31), 10-Q (报告日期： 2018-05-31), 10-Q (报告日期： 2018-02-28).
1 Q1 2024 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从所提供的财务数据可以观察到该公司存货周转率在报告期间经历了明显的波动。具体来看，2018年期间，存货周转率保持在较低水平，约在10至25之间变动，库存周转天数则相应保持在12至33天的范围内。这表明在该时期内，存货被较为频繁地周转，存货管理表现相对稳定，但存在一定的波动性。
进入2020年后，存货周转率出现了逐步上升的趋势。2020年第二季度后，存货周转率明显提升，达到2021年最高的接近30的水平，库存周转天数则相应下降至13天左右。这反映出在疫情压力下，公司可能调整了存货管理策略，提高存货周转效率，减少库存持有时间，以应对不确定的市场环境。
在2022年及2023年期间，存货周转率持续保持在较高水平（大致在27至31之间），库存周转天数继续维持在12至15天之间，显示公司在逐步恢复正常运营后，存货管理水平较为稳健且效率较高。这种状态持续到2023年，表明公司在库存控制方面较为有效，可能在行业复苏或市场需求回升中表现出较好的适应性。
综上所述，该公司的存货管理在初期表现平稳，但在2020年疫情影响下显著改善，存货周转效率提升，库存持有周期缩短。随着运营逐步恢复，存货周转率维持在较高水平，库存周转天数较短，反映出公司在库存控制方面的努力与调整，也可能对应于其应对疫情不确定性的策略调整。未来若能持续优化存货管理，有助于进一步提升财务指标的稳定性和企业整体效率。
应收账款周转天数
Carnival Corp. & plc、应收账款周转天数、计算（季度数据）
| 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | |||||||||
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| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-K (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-Q (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-K (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-Q (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-K (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-K (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-K (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31), 10-Q (报告日期： 2019-05-31), 10-Q (报告日期： 2019-02-28), 10-K (报告日期： 2018-11-30), 10-Q (报告日期： 2018-08-31), 10-Q (报告日期： 2018-05-31), 10-Q (报告日期： 2018-02-28).
1 Q1 2024 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从整体上看，该季度数据显示，应收账款周转率呈现出较大的波动性，反映出公司应收账款管理存在一定的周期性变化。尤其是在2020年11月30日，周转率骤降至0.65，显示应收账款回收速度极度缓慢，可能与当时疫情影响或其他特殊事件相关，导致客户付款缩减或信用风险上升。同时，应收账款周转天数在2020年11月30日达到560天，显示应收账款回收周期极端延长，严重影响资金流动性。此后，周转天数逐渐缩短，至2021年8月31日降至12天，表明应收账款管理逐步恢复正常，公司逐步改善了应收账款的回收效率。
应收账款周转率的变化趋势显示，早期（2018年）该比率较为稳定，年度平均值在48到52之间，表明在正常经营期间应收账款回收较为高效。进入2020年后，尤其是疫情期间，周转率显著下降，2020年11月和2020年2月的数值极低，伴随应收账款天数的极端上升，反映出外部环境对企业应收账款的影响极大。
进入2021年及之后，周转率逐步回升并趋于稳定，2021年中后期至2023年，周转率持续位于30以上，表明应收账款回收效率逐步改善，资金回笼状况得到缓解。应收账款天数也相应缩短，维持在9至13天之间，表明公司在应收账款管理方面取得了显著进展。
总之，该财务数据反映了企业在应收账款管理方面在不同年份和时期的变化。疫情期间表现为应收账款回收周期极长，影响财务流动性；而随着市场环境逐渐改善，公司采取了措施有效提升应收账款的回收效率，恢复了正常的运营节奏。这些变化显示出公司在应收账款管理和现金流控制方面具有一定的调节能力，但在疫情高峰期面临的挑战也凸显了其对外部风险的敏感性。
运行周期
Carnival Corp. & plc、运行周期、计算（季度数据）
天数
| 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 运行周期1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 运行周期竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-K (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-Q (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-K (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-Q (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-K (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-K (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-K (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31), 10-Q (报告日期： 2019-05-31), 10-Q (报告日期： 2019-02-28), 10-K (报告日期： 2018-11-30), 10-Q (报告日期： 2018-08-31), 10-Q (报告日期： 2018-05-31), 10-Q (报告日期： 2018-02-28).
1 Q1 2024 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数
= + =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，可以观察到该公司的库存周转天数在整个期间呈现出较为稳定的趋势，绝大部分时间保持在12至15天之间。这表明公司在存货管理方面的效率保持相对一致，没有出现明显的波动。这一稳定性可以反映公司在运营过程中对库存控制的持续性和有效性。
应收账款周转天数方面，数据表现出显著的波动。从2018年开始，到2023年，数值逐步上升并出现了极端的峰值。例如，2020年11月应收账款天数突然升高到560天，显示出在该时期公司可能面临应收账款回收效率的严重下降。此外，在2022年及之后的几期，应收账款天数逐渐降低至接近2021年之前的水平（约9-12天），表明公司可能已改善了应收账款的管理和催收机制。
运行周期指标反映了公司从存货到应收账款再到整体运营所需的平均天数。早期（2018年）该指标大约在22天左右，随后逐步上升，尤其在2020年晚期出现明显激增，最高达593天。这一大幅上升可能与疫情导致的运营中断或财务状况恶化有关，反映出公司运营的联动性受到了较大影响。随后，运行周期开始逐步缩短，到2023年第2季度已经恢复到较为合理的范围（21-23天），显示出公司在疫情影响后逐步恢复了正常运营节奏。
综上所述，该公司在库存管理方面表现稳定，效率较为一致。而应收账款周转天数在疫情期间经历了剧烈波动，可能反映出在特殊时期内应收账款回收存在困难。随着时间推移，尤其是2022年底及以后，公司显著改善了应收账款管理和整体运营效率，运营周期也逐步恢复正常水平。这些趋势表明公司在面对外部冲击时，逐步调整了管理措施，增强了运营韧性。未来，是否能持续保持应收账款回收的改善，将对公司的整体财务稳定性和运营效率起到关键作用。
应付账款周转天数
Carnival Corp. & plc、应付账款周转天数、计算（季度数据）
| 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 (天数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-K (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-Q (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-K (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-Q (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-K (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-K (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-K (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31), 10-Q (报告日期： 2019-05-31), 10-Q (报告日期： 2019-02-28), 10-K (报告日期： 2018-11-30), 10-Q (报告日期： 2018-08-31), 10-Q (报告日期： 2018-05-31), 10-Q (报告日期： 2018-02-28).
1 Q1 2024 计算
应付账款周转天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从应付账款周转率的变化趋势来看，数据显示该指标在报告期内存在一定的波动。具体而言，2018年2月29日至2021年2月28日期间，周转率总体保持在较低水平，尤其是在2020年及之后的数期，出现明显上升趋势，最长达到13.26。这一变化意味着单位应付账款的结清速度有所加快，反映公司在延迟支付供应商方面可能有一定的改善，或对经营现金流管理更加积极。
对应的应付账款周转天数，与周转率呈反向关系，也显示类似的波动。2020年及以后，天数普遍偏短，特别是在2021年8月31日、2022年2月28日等时间点，天数分别为33天、28天，低于早期的水平，说明公司可能加快了支付流程或供应链管理更加高效。与此同时，2020年前的平均天数普遍偏长，在30天以上，最高曾达70天，体现早期较为宽松的支付周期。
总体而言，数据反映公司在应付账款管理上显示出逐步提升的趋势，尤其是在疫情后期及之后时期，支付周期缩短，周转率增加。这可能与公司在疫情影响下的现金流压力变化密切相关，也可能与供应链优化策略的调整有关。此外，尽管存在一定的波动，但趋势指向公司在增强应付账款周转效率方面取得了一定的改善。这一变化对于公司的财务流动性和供应商关系具有积极意义，也有助于其整体财务管理的优化。未来，持续关注应付账款周转率和天数的变化，将有助于更深入地理解公司在运营资金管理方面的策略调整及效果。
现金周转周期
Carnival Corp. & plc、现金周转周期、计算（季度数据）
天数
| 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-K (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-Q (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-K (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-Q (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-K (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-K (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-K (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31), 10-Q (报告日期： 2019-05-31), 10-Q (报告日期： 2019-02-28), 10-K (报告日期： 2018-11-30), 10-Q (报告日期： 2018-08-31), 10-Q (报告日期： 2018-05-31), 10-Q (报告日期： 2018-02-28).
1
现金周转周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数 – 应付账款周转天数
= + – =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从所提供的财务数据中可以观察到，公司在库存周转天数方面表现出一定的波动性，但整体上在逐步缩短，尤其是在2020年之后，库存周转天数从22天下降至13天，表明库存管理趋于更高的效率。
应收账款周转天数在大部分时间保持相对稳定，尤其是在2018年至2019年期间，大多介于7至8天之间。然而，2020年开始出现剧烈变化，尤其是在2020年11月期间跃升至560天，之后逐步回落至2023年平均10天左右。这一趋势显示公司在不同时间节点存在应收账款回收周期放长或缩短的波动，可能与业务调整或客户信用政策变动有关。
应付账款周转天数整体上表现出增长趋势，特别是从2019年到2020年，期间从约25天上升至70天左右。2021年及之后，数值有所回落，维持在30天左右。这表明公司在支付供应商方面的策略可能发生了调整，延长了支付期限以改善现金流状况，但在某些时期也可能受到供应链或合同条款变化的影响。
现金周转周期存在较大波动，尤其是在2020年11月期间达到97天，2021年4月更升至540天，之后有所下降。这些极端的数值可能反映了特定时期内的现金流压力、短期融资安排或会计处理变化。例如，2020年后，现金周转周期在多次变动中表现出对流动性管理的调整。2023年后，此指标逐渐趋于合理且稳定，显示对现金流的管理逐步改善。
总体而言，该公司的运营效率在观察期内表现出一定的波动，但在多方面显示出改善的迹象。库存管理和应收账款回收效率得到了提高，特别是在2021年以后。应付账款支付策略趋于延长，但也存在一定的风险。现金周转周期的剧烈波动反映出短期内财务策略和流动性管理的调整。建议持续关注这些指标，以确保公司运营的稳健性和财务健康。