流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
Cigna Group、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31).
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现波动趋势。2021年3月31日的0.76下降至2021年9月30日的0.7，随后在2021年12月31日回升至0.83。2022年，该比率在0.73至0.83之间波动。进入2023年，该比率保持在0.72至0.77之间，相对稳定。2024年，该比率略有上升，从3月31日的0.83增至9月30日的0.86，并在12月31日回落至0.84。总体而言，该比率在观察期内维持在0.7至0.86之间，表明短期偿债能力基本稳定，但存在一定波动。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率在观察期内经历了较为显著的波动。2021年3月31日的0.64逐步下降至2021年12月31日的0.48。2022年，该比率有所回升，但仍低于0.61。2023年，该比率在0.54至0.61之间波动。2024年，该比率呈现先上升后下降的趋势，从3月31日的0.58增至6月30日的0.6，随后在9月30日回落至0.61，并在12月31日降至0.56。该比率的波动幅度大于流动资金比率，表明其即时偿债能力的变化更为明显。整体而言，该比率在观察期内维持在0.48至0.61之间，表明其短期偿债能力存在一定风险，但并未出现严重问题。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内整体呈现较低水平，且波动性较大。该比率从2021年3月31日的0.24下降至2021年6月30日的0.15，并在2021年9月30日降至0.13。随后，该比率在0.11至0.22之间波动。2024年，该比率从3月31日的0.18下降至6月30日的0.14，并在9月30日回升至0.12，最后在12月31日回升至0.14。该比率的持续较低水平表明其现金流对短期债务的覆盖能力较弱，可能需要依赖其他流动资产来满足短期偿债需求。该比率的波动性也表明其现金流管理存在一定挑战。
综合来看，各项流动性比率均显示出一定的波动性。虽然流动资金比率相对稳定，但速动流动性比率和现金流动比率的波动幅度较大，且现金流动比率整体处于较低水平。这表明短期偿债能力存在一定风险，需要密切关注现金流管理和流动资产的结构。
流动资金比率
Cigna Group，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 48,870) | 49,222) | 46,215) | 43,357) | 37,351) | 34,518) | 34,711) | 32,027) | 30,120) | 30,170) | 37,422) | 35,393) | 36,134) | 25,487) | 25,011) | 25,554) | |||||
| 流动负债 | 57,979) | 57,060) | 55,373) | 51,977) | 48,716) | 47,059) | 47,345) | 44,727) | 41,229) | 41,115) | 45,218) | 43,662) | 43,572) | 36,340) | 34,711) | 33,470) | |||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 0.84 | 0.86 | 0.83 | 0.83 | 0.77 | 0.73 | 0.73 | 0.72 | 0.73 | 0.73 | 0.83 | 0.81 | 0.83 | 0.70 | 0.72 | 0.76 | |||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.67 | 1.60 | 1.68 | 1.60 | 1.64 | 1.74 | 1.64 | 1.68 | 1.63 | 1.86 | 2.01 | 1.85 | 1.85 | 1.83 | 1.79 | 1.75 | |||||
| Elevance Health Inc. | 1.45 | 1.50 | 1.49 | 1.37 | 1.44 | 1.41 | 1.44 | 1.43 | 1.40 | 1.35 | 1.36 | 1.36 | 1.47 | 1.48 | 1.49 | 1.57 | |||||
| Intuitive Surgical Inc. | 4.07 | 4.30 | 5.15 | 5.55 | 4.76 | 5.31 | 5.22 | 5.26 | 4.40 | 5.10 | 5.36 | 5.22 | 5.08 | 5.58 | 5.99 | 6.71 | |||||
| Medtronic PLC | 2.03 | 2.30 | 2.29 | 2.42 | 2.39 | 1.76 | 1.76 | 1.58 | 1.86 | 2.61 | 2.91 | 2.89 | 2.65 | 2.10 | 2.16 | 1.87 | |||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.83 | 0.91 | 0.88 | 0.85 | 0.79 | 0.80 | 0.80 | 0.81 | 0.77 | 0.82 | 0.77 | 0.78 | 0.79 | 0.77 | 0.77 | 0.74 | |||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31).
1 Q4 2024 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 48,870 ÷ 57,979 = 0.84
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在2021年呈现波动趋势，从2021年3月31日的25554百万单位开始，经历小幅下降后，在2021年12月31日显著增加至36134百万单位。2022年，流动资产先是小幅下降，随后在2022年6月30日达到峰值37422百万单位，之后出现较为明显的下降。进入2023年，流动资产呈现持续增长的态势，并在2023年12月31日达到37351百万单位。2024年进一步增长，至2024年6月30日达到46215百万单位，并在2024年9月30日达到最高点49222百万单位，年末略有回落至48870百万单位。总体而言，流动资产在观察期内呈现增长趋势，但期间存在明显的波动。
- 流动负债
- 流动负债在2021年持续增加，从2021年3月31日的33470百万单位增长至2021年12月31日的43572百万单位。2022年，流动负债继续上升，并在2022年6月30日达到45218百万单位的峰值，随后略有下降。2023年，流动负债保持增长趋势，从2023年3月31日的44727百万单位增长至2023年12月31日的48716百万单位。2024年，流动负债继续增长，并在2024年6月30日达到55373百万单位，年末进一步增长至57979百万单位。整体来看，流动负债在整个观察期内呈现持续增长的趋势。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在观察期内波动于0.72至0.86之间。2021年，该比率从0.76下降至0.70，随后在2021年12月31日回升至0.83。2022年，比率在0.73至0.83之间波动。2023年，流动资金比率呈现小幅上升趋势，从0.72增长至0.77，并在2023年12月31日达到0.83。2024年，该比率进一步提升，在2024年9月30日达到0.86的峰值，年末略有回落至0.84。总体而言，流动资金比率在观察期内保持相对稳定，并在后期呈现上升趋势，表明短期偿债能力有所改善。
综上所述，流动资产和流动负债均呈现增长趋势，但流动资产的增长速度相对更快，导致流动资金比率在后期有所提升。需要注意的是，流动资金比率的绝对值仍然低于1，表明短期偿债压力仍然存在。
速动流动性比率
Cigna Group、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 7,550) | 5,888) | 6,788) | 8,439) | 7,822) | 8,497) | 9,585) | 7,935) | 5,924) | 7,079) | 4,421) | 4,424) | 5,081) | 3,483) | 3,821) | 6,505) | |||||
| 投资 | 665) | 864) | 1,068) | 1,108) | 925) | 1,046) | 872) | 914) | 905) | 783) | 754) | 731) | 920) | 1,374) | 1,305) | 1,477) | |||||
| 应收账款净额 | 24,227) | 27,846) | 25,111) | 20,563) | 17,722) | 19,083) | 18,333) | 17,704) | 17,218) | 17,275) | 18,290) | 16,003) | 15,071) | 16,250) | 15,462) | 13,588) | |||||
| 速动资产合计 | 32,442) | 34,598) | 32,967) | 30,110) | 26,469) | 28,626) | 28,790) | 26,553) | 24,047) | 25,137) | 23,465) | 21,158) | 21,072) | 21,107) | 20,588) | 21,570) | |||||
| 流动负债 | 57,979) | 57,060) | 55,373) | 51,977) | 48,716) | 47,059) | 47,345) | 44,727) | 41,229) | 41,115) | 45,218) | 43,662) | 43,572) | 36,340) | 34,711) | 33,470) | |||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 0.56 | 0.61 | 0.60 | 0.58 | 0.54 | 0.61 | 0.61 | 0.59 | 0.58 | 0.61 | 0.52 | 0.48 | 0.48 | 0.58 | 0.59 | 0.64 | |||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.05 | 1.00 | 1.02 | 0.95 | 1.00 | 1.04 | 1.00 | 1.07 | 1.06 | 1.22 | 1.33 | 1.21 | 1.28 | 1.25 | 1.19 | 1.16 | |||||
| Elevance Health Inc. | 1.32 | 1.34 | 1.32 | 1.23 | 1.30 | 1.29 | 1.32 | 1.31 | 1.27 | 1.21 | 1.22 | 1.23 | 1.33 | 1.33 | 1.35 | 1.43 | |||||
| Intuitive Surgical Inc. | 3.00 | 3.21 | 3.94 | 4.31 | 3.83 | 4.44 | 4.36 | 4.30 | 3.56 | 4.19 | 4.49 | 4.40 | 4.34 | 4.66 | 5.12 | 5.76 | |||||
| Medtronic PLC | 1.31 | 1.46 | 1.42 | 1.51 | 1.54 | 1.18 | 1.18 | 1.01 | 1.30 | 1.87 | 2.07 | 2.06 | 1.91 | 1.58 | 1.63 | 1.37 | |||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.75 | 0.83 | 0.81 | 0.79 | 0.73 | 0.75 | 0.74 | 0.75 | 0.70 | 0.77 | 0.71 | 0.72 | 0.72 | 0.71 | 0.71 | 0.68 | |||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31).
1 Q4 2024 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 32,442 ÷ 57,979 = 0.56
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在整个期间内呈现出总体增长的趋势。从2021年3月31日的21570百万单位开始，经历了一些波动后，到2024年12月31日达到32442百万单位。在2022年6月30日和2022年9月30日期间，增长较为显著。2023年3月31日达到峰值26553百万单位，随后在2023年12月31日略有回落，并在2024年6月30日达到34598百万单位的最高值，最后在2024年12月31日回落至32442百万单位。
- 流动负债
- 流动负债在观察期间内也呈现增长趋势，但波动性较大。从2021年3月31日的33470百万单位开始，在2021年12月31日达到43572百万单位的显著增长。2022年期间，流动负债有所下降，但在2023年和2024年再次呈现上升趋势，最终在2024年12月31日达到57979百万单位。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率反映了短期偿债能力。该比率在观察期间内波动较大，整体呈现下降趋势，随后又有所回升。从2021年3月31日的0.64开始，在2021年12月31日降至0.48。2022年6月30日和2022年9月30日期间，比率有所改善，达到0.61。此后，比率在0.54到0.61之间波动。2024年9月30日，比率降至0.56，并在2024年12月31日略有回升至0.56。整体而言，比率在0.54到0.61之间波动，表明短期偿债能力相对稳定，但需要持续关注。
总体而言，速动资产合计和流动负债均呈现增长趋势，但速动流动性比率的波动表明短期偿债能力受到一定程度的影响。需要进一步分析导致这些波动的原因，并评估其对整体财务状况的影响。
现金流动比率
Cigna Group、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 7,550) | 5,888) | 6,788) | 8,439) | 7,822) | 8,497) | 9,585) | 7,935) | 5,924) | 7,079) | 4,421) | 4,424) | 5,081) | 3,483) | 3,821) | 6,505) | |||||
| 投资 | 665) | 864) | 1,068) | 1,108) | 925) | 1,046) | 872) | 914) | 905) | 783) | 754) | 731) | 920) | 1,374) | 1,305) | 1,477) | |||||
| 现金资产总额 | 8,215) | 6,752) | 7,856) | 9,547) | 8,747) | 9,543) | 10,457) | 8,849) | 6,829) | 7,862) | 5,175) | 5,155) | 6,001) | 4,857) | 5,126) | 7,982) | |||||
| 流动负债 | 57,979) | 57,060) | 55,373) | 51,977) | 48,716) | 47,059) | 47,345) | 44,727) | 41,229) | 41,115) | 45,218) | 43,662) | 43,572) | 36,340) | 34,711) | 33,470) | |||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 0.14 | 0.12 | 0.14 | 0.18 | 0.18 | 0.20 | 0.22 | 0.20 | 0.17 | 0.19 | 0.11 | 0.12 | 0.14 | 0.13 | 0.15 | 0.24 | |||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.56 | 0.52 | 0.52 | 0.47 | 0.53 | 0.54 | 0.57 | 0.66 | 0.66 | 0.74 | 0.75 | 0.65 | 0.78 | 0.75 | 0.71 | 0.67 | |||||
| Elevance Health Inc. | 0.85 | 0.90 | 0.86 | 0.82 | 0.87 | 0.90 | 0.92 | 0.91 | 0.86 | 0.87 | 0.86 | 0.86 | 0.95 | 0.97 | 0.97 | 1.08 | |||||
| Intuitive Surgical Inc. | 2.30 | 2.52 | 3.20 | 3.49 | 3.15 | 3.86 | 3.77 | 3.59 | 2.90 | 3.50 | 3.78 | 3.58 | 3.66 | 3.98 | 4.42 | 5.04 | |||||
| Medtronic PLC | 0.74 | 0.85 | 0.80 | 0.87 | 0.88 | 0.77 | 0.79 | 0.63 | 0.85 | 1.26 | 1.37 | 1.36 | 1.27 | 1.17 | 1.18 | 0.99 | |||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.28 | 0.37 | 0.33 | 0.35 | 0.34 | 0.42 | 0.44 | 0.43 | 0.36 | 0.46 | 0.36 | 0.37 | 0.36 | 0.35 | 0.35 | 0.33 | |||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31).
1 Q4 2024 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 8,215 ÷ 57,979 = 0.14
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在观察期内呈现波动趋势。2021年3月31日为7982百万，随后下降至2021年6月30日的5126百万。在2021年下半年，该数值经历了一定程度的波动，并在2021年12月31日回升至6001百万。2022年，现金资产总额继续波动，并在2022年9月30日达到7862百万的高点。2023年，该数值呈现先升后降的趋势，从2023年3月31日的8849百万上升至2023年6月30日的10457百万，随后在年末降至8747百万。进入2024年，现金资产总额继续下降，并在2024年6月30日达到6752百万的低点，随后在2024年9月30日回升至8215百万，并在年末达到8215百万。
- 流动负债
- 流动负债在整个观察期内总体上呈上升趋势。从2021年3月31日的33470百万开始，流动负债在2021年持续增加，并在2021年12月31日达到43572百万的高点。2022年，流动负债保持在相对较高的水平，并在2022年12月31日达到41229百万。2023年，流动负债继续上升，并在2023年12月31日达到51977百万。2024年，流动负债继续增长，并在2024年12月31日达到57979百万。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内波动幅度较大，但总体水平较低。2021年3月31日的比率为0.24，随后在2021年6月30日降至0.15，并在2021年9月30日进一步降至0.13。2021年12月31日略有回升至0.14。2022年，该比率维持在0.11至0.19之间。2023年，现金流动比率呈现波动，在0.18至0.22之间变化。进入2024年，该比率再次下降，并在2024年6月30日达到0.12的低点，随后在2024年9月30日回升至0.14。
总体而言，流动负债呈现持续增长的趋势，而现金资产总额则呈现波动。现金流动比率的持续较低水平表明短期偿债能力可能存在一定压力。需要进一步分析其他财务指标，以更全面地评估财务状况。