现金流量表
现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息,显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供(用于)的现金流量、投资活动提供(用于)的现金流量以及筹资活动提供(用于)的现金流量三部分组成。
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根据报告: 10-K (报告日期: 2024-12-31), 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).
根据提供的年度财务数据,可以观察到公司财务状况在五年期间存在多方面的变化和趋势。整体来看,公司收入在2021年出现显著下降(从2020年的8489百万下降至2021年的5415百万),随后在2022年略有回升(6746百万),但在2023年又恢复至较低水平(5372百万),并在2024年进一步下降至3778百万,显示出收入的持续下降趋势。
折旧与摊销费用在五年间保持相对稳定,但略有上升,从2020年的2802百万增长到2023年的3035百万后略微下降至2775百万,反映出公司资产的逐渐折旧或摊销调整。
投资(收益)损失、净额表现出较大波动。2020及2021年为投资亏损(-149和-196百万),2022年出现投资收益(495百万),2023年回归亏损(78百万),但在2024年实现显著的投资收益(2737百万),表明公司投资活动的盈利能力有明显改善,尤其是在2024年。
递延所得税优惠总体呈现负值,但在2021年和2022年较为接近,2023年大幅恶化(-1659百万),随后2024年大幅改善至-95百万,显示税务资产调整的不稳定性。
出售业务的净(收益)亏损方面,2020年前后为亏损(-4203百万和-1662百万),2022年出现收益(1499百万),2023年再度亏损(-24百万),但在2024年亦转为亏损,反映出公司在出售业务方面的盈利与亏损交替,可能受市场和资产出售策略影响。
公司债务清偿费用整体呈下降趋势,从2020年的199百万下降至2023年,2024年数据未披露,可能显示公司在债务管理方面有所改进或偿债压力减轻。
应收账款净额显示持续增长的趋势,特别是在2024年大幅上升(-7369百万),表明公司应收账款规模扩大,可能影响流动性与营运资金的管理效率。库存和再保险、可收回资产等其他资产也表现出增长的趋势,反映出资产规模在扩大。
保险责任方面,2020年至2022年保持相对稳定,2023年略有下降(-591百万),而2024年出现亏损,显示保险责任负债有一定波动。药房和其他应付服务费用持续增长,尤其是2024年达到8757百万,表明相关运营成本的增加较为明显。
应付账款和应计费用等负债在五年内也表现出增长趋势,尤其在2022和2023年期间,可能反映出短期债务或应付账款的增加以支持业务运营。其他净值表现出一定的变动,显示公司在非核心资产上的调整。
资产和负债净变动指数在2020年和2022年显示正向变化(3598和620百万),而在2021年出现负向变动(-872百万),表明负债或资产的调整存在差异。2023年和2024年再次出现增长,显示财务结构的动态调整。
经营活动产生的现金净额在五年中表现为波动,但整体在2020年达到高点(10350百万),随后在2021年与2022年显著下降(7191和8656百万),2023年提升至11813百万,2024年回落至10363百万,显示公司的现金流状况受多种因素影响。
在资本市场操作方面,债务和股本证券的变化反映了公司在融资与偿还方面的调整,2020年到2024年,债务证券整体呈下降趋势(从2283百万减至856百万),但发行长期债券金额在逐步增加,显示公司在积极进行债务融资或再融资。同时,股票回购规模较大且持续进行,尤其是在2021年和2022年,可能旨在回购股份以提升股价或改善股东价值。
偿还长期债务方面,数值变化较大,2020年和2021年偿还金额较高,之后逐步减少,2024年偿还约3000百万,反映出公司逐步降低债务负担。发行长期债券则在2020和2022年有所增加,提供资金支持公司运营与融资需求。
公司普通股回购规模较大,尤其在2021年和2022年,显示出公司在股东回报方面积极采取股份回购策略。同时,普通股发行和股利支付也在持续进行,体现出公司在资本结构调整和股东回报方面的策略。筹资活动的现金流在五年中显示出明显的净流出,表明公司在融资和偿债方面存在较大现金支出。
总的来看,公司在五年期间经历了收入的显著波动和财务压力的增加,特别是在应收账款增长和负债管理方面。投资收益的改善和债务结构的调整表明公司在优化财务结构方面有所作为,但仍面临盈利能力下降和现金流压力的问题。未来,持续观察资产规模、资本支出与债务管理将对公司财务健康的发展方向提供重要参考。