债务分析
债务总额（账面价值）
Estée Lauder Cos. Inc.、资产负债表：债务
以百万计
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30).
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 债务水平总体趋势
- 数据显示，在观察期内，该实体的债务水平呈现波动趋势。从2018年到2019年，总债务（流动债务和长期债务）从35.44亿减少到34.12亿，降幅约为3.7%。然而，2020年债务水平显著增加，达到61.36亿，增幅高达79.8%。此后，债务总额在2021年略有下降至55.69亿，但在2022年进一步下降至54.12亿。2023年，债务总额再次大幅增加，达到81.14亿，增幅约为50%。
- 流动债务变化
- 流动债务的变动幅度较大。2019年，流动债务大幅增加，从2018年的1.83亿增加到5.16亿，增幅超过180%。2020年，流动债务大幅下降至12.22亿，随后在2021年进一步减少至3200万。2022年流动债务显著增加至2.68亿，并在2023年大幅增长至9.97亿，表明短期融资需求显著增加。
- 长期债务变化
- 长期债务是债务总额的主要组成部分。从2018年到2019年，长期债务从33.61亿减少到28.96亿，降幅约为13.8%。2020年，长期债务大幅增加至49.14亿，增幅超过69.7%。2021年，长期债务继续增加至55.37亿，随后在2022年略有下降至51.44亿。2023年，长期债务再次大幅增加，达到71.17亿，表明长期融资活动增加。
- 债务结构分析
- 在观察期内，长期债务占总债务的比例相对较高。尽管流动债务的波动较大，但长期债务始终是债务结构的主要组成部分。2023年，长期债务占总债务的比例约为87.7%，表明该实体主要依赖长期融资。流动债务的显著增加可能表明短期运营资金需求增加或债务结构的变化。
总体而言，该实体的债务水平在观察期内经历了显著的变化，呈现出波动性增长的趋势。需要进一步分析这些债务变动背后的原因，例如融资活动、投资决策和运营需求，以全面评估其财务风险和偿债能力。
债务总额（公允价值）
| 2023年6月30日 | |
|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |
| 流动债务和长期债务总额（公允价值） | 7,665) |
| 财务比率 | |
| 债务、公允价值与账面价值比率 | 0.94 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30).
债务加权平均利率
债务加权平均利率: 3.65%
| 利率 | 债务金额1 | 利率 × 债务金额 | 加权平均利率2 |
|---|---|---|---|
| 5.15% | 590) | 30) | |
| 3.13% | 636) | 20) | |
| 4.15% | 494) | 21) | |
| 4.38% | 454) | 20) | |
| 3.70% | 247) | 9) | |
| 6.00% | 295) | 18) | |
| 5.75% | 198) | 11) | |
| 4.65% | 695) | 32) | |
| 1.95% | 550) | 11) | |
| 2.60% | 589) | 15) | |
| 2.38% | 643) | 15) | |
| 4.38% | 696) | 30) | |
| 3.15% | 499) | 16) | |
| 2.00% | 498) | 10) | |
| 总价值 | 7,084) | 259) | |
| 3.65% | |||
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30).
1 以百万计
2 加权平均利率 = 100 × 259 ÷ 7,084 = 3.65%