现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Hewlett Packard Enterprise Co.、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
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截至 3 个月 |
2024年4月30日 |
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2024年1月31日 |
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2023年10月31日 |
|
2023年7月31日 |
|
2023年4月30日 |
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2023年1月31日 |
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2022年10月31日 |
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2022年7月31日 |
|
2022年4月30日 |
|
2022年1月31日 |
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2021年10月31日 |
|
2021年7月31日 |
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2021年4月30日 |
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2021年1月31日 |
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2020年10月31日 |
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2020年7月31日 |
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2020年4月30日 |
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2020年1月31日 |
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2019年10月31日 |
|
2019年7月31日 |
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2019年4月30日 |
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2019年1月31日 |
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2018年10月31日 |
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2018年7月31日 |
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2018年4月30日 |
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2018年1月31日 |
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|
|
HPE应占净收益（亏损） |
314) | |
387) | |
642) | |
464) | |
418) | |
501) | |
(304) | |
409) | |
250) | |
513) | |
2,553) | |
392) | |
259) | |
223) | |
157) | |
9) | |
(821) | |
333) | |
480) | |
(27) | |
419) | |
177) | |
(757) | |
451) | |
778) | |
1,436) | |
|
|
折旧和摊销 |
642) | |
657) | |
655) | |
654) | |
651) | |
656) | |
618) | |
620) | |
621) | |
621) | |
641) | |
643) | |
639) | |
674) | |
652) | |
642) | |
641) | |
690) | |
616) | |
632) | |
648) | |
639) | |
645) | |
641) | |
655) | |
635) | |
|
|
商誉减值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
905) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
865) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
88) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
120) | |
141) | |
71) | |
91) | |
126) | |
140) | |
85) | |
64) | |
114) | |
128) | |
78) | |
86) | |
105) | |
113) | |
59) | |
55) | |
67) | |
93) | |
61) | |
58) | |
74) | |
75) | |
44) | |
56) | |
83) | |
103) | |
|
|
存货和信贷损失准备金 |
81) | |
32) | |
41) | |
92) | |
52) | |
45) | |
25) | |
24) | |
167) | |
46) | |
27) | |
51) | |
46) | |
52) | |
100) | |
80) | |
87) | |
41) | |
59) | |
63) | |
76) | |
42) | |
61) | |
56) | |
40) | |
41) | |
|
|
重组费用 |
11) | |
7) | |
109) | |
38) | |
23) | |
72) | |
112) | |
34) | |
31) | |
37) | |
128) | |
126) | |
134) | |
232) | |
216) | |
305) | |
164) | |
84) | |
75) | |
94) | |
19) | |
33) | |
151) | |
131) | |
94) | |
174) | |
|
|
收益递延税（亏损） |
22) | |
(22) | |
(65) | |
(71) | |
49) | |
20) | |
(188) | |
(7) | |
(91) | |
37) | |
(11) | |
(61) | |
(24) | |
(71) | |
(80) | |
(111) | |
(75) | |
(28) | |
194) | |
541) | |
(26) | |
370) | |
3,444) | |
(51) | |
171) | |
(1,335) | |
|
|
股权收益 |
(42) | |
(46) | |
(65) | |
(73) | |
(49) | |
(58) | |
(83) | |
(68) | |
(33) | |
(31) | |
(71) | |
(79) | |
(4) | |
(26) | |
(17) | |
(27) | |
10) | |
(33) | |
1) | |
(3) | |
(3) | |
(15) | |
(15) | |
(11) | |
10) | |
(22) | |
|
|
从股权投资单位收到的股利 |
—) | |
—) | |
166) | |
34) | |
—) | |
—) | |
159) | |
38) | |
—) | |
—) | |
146) | |
38) | |
—) | |
—) | |
130) | |
35) | |
—) | |
—) | |
85) | |
71) | |
—) | |
—) | |
117) | |
—) | |
47) | |
—) | |
|
|
其他，净 |
56) | |
72) | |
38) | |
4) | |
49) | |
(60) | |
316) | |
40) | |
(19) | |
(27) | |
85) | |
55) | |
(3) | |
65) | |
48) | |
107) | |
44) | |
(36) | |
70) | |
89) | |
(1) | |
46) | |
(213) | |
(42) | |
(5) | |
102) | |
|
|
应收帐款 |
(66) | |
(310) | |
(46) | |
253) | |
482) | |
(112) | |
(743) | |
(260) | |
274) | |
543) | |
(652) | |
(371) | |
(14) | |
446) | |
(530) | |
(254) | |
241) | |
82) | |
59) | |
172) | |
30) | |
113) | |
(357) | |
179) | |
(8) | |
(34) | |
|
|
应收账款融资 |
(137) | |
(190) | |
263) | |
(204) | |
(143) | |
(523) | |
121) | |
103) | |
289) | |
181) | |
(191) | |
130) | |
16) | |
(120) | |
(76) | |
(338) | |
31) | |
(104) | |
(85) | |
(293) | |
124) | |
(156) | |
(138) | |
44) | |
15) | |
(287) | |
|
|
库存 |
(1,347) | |
(1,461) | |
(91) | |
(291) | |
287) | |
495) | |
387) | |
(239) | |
(27) | |
(834) | |
(607) | |
(855) | |
(349) | |
(148) | |
726) | |
(57) | |
(992) | |
(204) | |
(20) | |
(87) | |
54) | |
99) | |
285) | |
42) | |
(441) | |
(146) | |
|
|
应付帐款 |
1,985) | |
1,041) | |
1,491) | |
74) | |
(1,025) | |
(2,195) | |
1,878) | |
1,152) | |
(885) | |
(438) | |
458) | |
986) | |
325) | |
(161) | |
(656) | |
504) | |
177) | |
(250) | |
301) | |
(261) | |
(309) | |
(256) | |
(99) | |
(105) | |
284) | |
(107) | |
|
|
收入税 |
28) | |
67) | |
(60) | |
27) | |
(47) | |
46) | |
111) | |
4) | |
146) | |
(111) | |
(67) | |
24) | |
4) | |
(34) | |
(37) | |
40) | |
(98) | |
(27) | |
28) | |
(936) | |
(78) | |
(107) | |
(2,245) | |
(54) | |
(1,208) | |
(1,009) | |
|
|
重组 |
(43) | |
(78) | |
(74) | |
(54) | |
(51) | |
(96) | |
(67) | |
(70) | |
(83) | |
(114) | |
(101) | |
(102) | |
(104) | |
(220) | |
(128) | |
(106) | |
(157) | |
(87) | |
(70) | |
(63) | |
(88) | |
(110) | |
(107) | |
(126) | |
(188) | |
(226) | |
|
|
其他资产和负债 |
(531) | |
(233) | |
(232) | |
487) | |
67) | |
240) | |
(296) | |
(590) | |
(375) | |
(627) | |
540) | |
67) | |
(208) | |
(62) | |
183) | |
588) | |
(84) | |
(633) | |
(422) | |
1,146) | |
48) | |
(568) | |
422) | |
38) | |
(80) | |
817) | |
|
|
经营资产和负债变动，扣除收购后 |
(111) |
|
(1,164) |
|
1,251) |
|
292) |
|
(430) |
|
(2,145) |
|
1,391) |
|
100) |
|
(661) |
|
(1,400) |
|
(620) |
|
(121) |
|
(330) |
|
(299) |
|
(518) |
|
377) |
|
(882) |
|
(1,223) |
|
(209) |
|
(322) |
|
(219) |
|
(985) |
|
(2,239) |
|
18) |
|
(1,626) |
|
(992) |
|
|
|
对净收益（亏损）与经营活动提供（用于）的净现金的调节 |
779) |
|
(323) |
|
2,201) |
|
1,061) |
|
471) |
|
(1,330) |
|
3,340) |
|
845) |
|
129) |
|
(589) |
|
403) |
|
738) |
|
563) |
|
740) |
|
590) |
|
1,463) |
|
921) |
|
(412) |
|
952) |
|
1,223) |
|
568) |
|
205) |
|
2,083) |
|
798) |
|
(531) |
|
(1,294) |
|
|
|
经营活动提供（用于）的现金净额 |
1,093) |
|
64) |
|
2,843) |
|
1,525) |
|
889) |
|
(829) |
|
3,036) |
|
1,254) |
|
379) |
|
(76) |
|
2,956) |
|
1,130) |
|
822) |
|
963) |
|
747) |
|
1,472) |
|
100) |
|
(79) |
|
1,432) |
|
1,196) |
|
987) |
|
382) |
|
1,326) |
|
1,249) |
|
247) |
|
142) |
|
|
|
对物业、厂房和设备的投资 |
(560) | |
(656) | |
(675) | |
(671) | |
(688) | |
(794) | |
(1,000) | |
(773) | |
(725) | |
(624) | |
(770) | |
(684) | |
(535) | |
(513) | |
(604) | |
(620) | |
(591) | |
(568) | |
(703) | |
(625) | |
(799) | |
(729) | |
(827) | |
(767) | |
(693) | |
(669) | |
|
|
出售不动产、厂房及设备所得款项 |
122) | |
96) | |
255) | |
102) | |
86) | |
159) | |
238) | |
106) | |
135) | |
123) | |
80) | |
80) | |
81) | |
113) | |
80) | |
72) | |
89) | |
462) | |
149) | |
77) | |
214) | |
157) | |
533) | |
269) | |
177) | |
115) | |
|
|
购买投资品 |
—) | |
(16) | |
(5) | |
(5) | |
(5) | |
—) | |
(1) | |
(14) | |
(19) | |
(21) | |
(16) | |
(25) | |
(12) | |
(7) | |
(23) | |
(5) | |
(14) | |
(59) | |
(6) | |
(8) | |
(20) | |
(5) | |
(1) | |
(24) | |
(5) | |
(3) | |
|
|
到期收益和出售投资 |
1) | |
4) | |
1) | |
4) | |
—) | |
4) | |
8) | |
182) | |
28) | |
44) | |
4) | |
1) | |
9) | |
1) | |
19) | |
1) | |
20) | |
8) | |
14) | |
10) | |
1) | |
1) | |
2) | |
11) | |
85) | |
—) | |
|
|
过帐的金融抵押品 |
(60) | |
(439) | |
(33) | |
(401) | |
(327) | |
(682) | |
(108) | |
—) | |
(30) | |
(10) | |
(30) | |
(242) | |
(365) | |
(266) | |
(71) | |
(522) | |
(3) | |
(48) | |
(71) | |
(17) | |
(70) | |
(245) | |
(229) | |
(127) | |
(485) | |
(706) | |
|
|
收到的金融抵押品 |
130) | |
271) | |
359) | |
310) | |
375) | |
108) | |
—) | |
102) | |
119) | |
153) | |
25) | |
483) | |
277) | |
20) | |
28) | |
24) | |
466) | |
147) | |
4) | |
233) | |
226) | |
281) | |
134) | |
402) | |
787) | |
144) | |
|
|
与业务收购有关的付款，扣除所购置的现金 |
—) | |
—) | |
—) | |
(355) | |
(374) | |
(32) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(372) | |
(99) | |
(34) | |
—) | |
(853) | |
—) | |
(7) | |
(6) | |
(1,445) | |
(5) | |
—) | |
(76) | |
—) | |
(178) | |
(29) | |
—) | |
|
|
业务资产剥离收益净额 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
13) | |
—) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(367) |
|
(740) |
|
(98) |
|
(1,016) |
|
(933) |
|
(1,237) |
|
(863) |
|
(397) |
|
(492) |
|
(335) |
|
(1,079) |
|
(486) |
|
(579) |
|
(652) |
|
(1,424) |
|
(1,050) |
|
(40) |
|
(64) |
|
(2,058) |
|
(335) |
|
(448) |
|
(616) |
|
(388) |
|
(414) |
|
(150) |
|
(1,119) |
|
|
|
原始期限少于 90 天的短期借款，净额 |
(28) | |
(17) | |
7) | |
(398) | |
(401) | |
745) | |
(14) | |
58) | |
3) | |
53) | |
(6) | |
(69) | |
13) | |
26) | |
(45) | |
(46) | |
(45) | |
127) | |
(78) | |
—) | |
37) | |
(12) | |
(79) | |
109) | |
(22) | |
(3) | |
|
|
债务收益，扣除发行成本 |
216) | |
859) | |
839) | |
1,041) | |
2,584) | |
261) | |
788) | |
926) | |
306) | |
1,276) | |
324) | |
1,066) | |
1,309) | |
323) | |
262) | |
3,180) | |
3,225) | |
340) | |
2,507) | |
385) | |
236) | |
389) | |
1,563) | |
283) | |
341) | |
270) | |
|
|
偿还债务 |
(1,703) | |
(515) | |
(1,825) | |
(634) | |
(1,767) | |
(661) | |
(2,051) | |
(601) | |
(707) | |
(633) | |
(3,124) | |
(597) | |
(1,133) | |
(611) | |
(3,700) | |
(468) | |
(481) | |
(450) | |
(1,331) | |
(312) | |
(226) | |
(334) | |
(1,600) | |
(1,928) | |
(357) | |
(253) | |
|
|
衍生品对冲债务的现金结算 |
—) | |
—) | |
—) | |
(5) | |
(2) | |
—) | |
(8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
与股票奖励活动相关的净收益（付款） |
—) | |
(94) | |
(6) | |
6) | |
1) | |
(107) | |
(7) | |
14) | |
(3) | |
(57) | |
(11) | |
9) | |
7) | |
(34) | |
(2) | |
13) | |
(4) | |
(43) | |
24) | |
15) | |
26) | |
(17) | |
12) | |
15) | |
72) | |
17) | |
|
|
回购普通股 |
(45) | |
(3) | |
(55) | |
(187) | |
(106) | |
(73) | |
(128) | |
(197) | |
(58) | |
(129) | |
(213) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(151) | |
(204) | |
(284) | |
(577) | |
(574) | |
(814) | |
(983) | |
(936) | |
(907) | |
(742) | |
|
|
向Everett转账的现金和现金等价物净额 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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—) | |
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—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(13) | |
(28) | |
|
|
西雅图现金和现金等价物净转账 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
226) | |
(70) | |
|
|
支付给非控制性权益的现金股息，扣除缴款 |
—) | |
(8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(10) | |
—) | |
—) | |
(8) | |
—) | |
—) | |
(8) | |
1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(8) | |
—) | |
|
|
支付给股东的现金股息 |
(169) | |
(169) | |
(154) | |
(154) | |
(155) | |
(156) | |
(154) | |
(156) | |
(156) | |
(155) | |
(157) | |
(157) | |
(156) | |
(155) | |
(154) | |
(154) | |
(154) | |
(156) | |
(147) | |
(150) | |
(154) | |
(157) | |
(164) | |
(170) | |
(116) | |
(120) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(1,729) |
|
53) |
|
(1,194) |
|
(331) |
|
154) |
|
9) |
|
(1,580) |
|
44) |
|
(615) |
|
355) |
|
(3,197) |
|
252) |
|
40) |
|
(459) |
|
(3,639) |
|
2,525) |
|
2,382) |
|
(385) |
|
691) |
|
(639) |
|
(655) |
|
(945) |
|
(1,251) |
|
(2,628) |
|
(784) |
|
(929) |
|
|
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
(45) | |
14) | |
(102) | |
(1) | |
1) | |
138) | |
(279) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
现金、现金等价物和限制性现金的增（减） |
(1,048) |
|
(609) |
|
1,449) |
|
177) |
|
111) |
|
(1,919) |
|
314) |
|
901) |
|
(728) |
|
(56) |
|
(1,320) |
|
896) |
|
283) |
|
(148) |
|
(4,316) |
|
2,947) |
|
2,442) |
|
(528) |
|
65) |
|
222) |
|
(116) |
|
(1,179) |
|
(313) |
|
(1,793) |
|
(687) |
|
(1,906) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2024-04-30), 10-Q (报告日期： 2024-01-31), 10-K (报告日期： 2023-10-31), 10-Q (报告日期： 2023-07-31), 10-Q (报告日期： 2023-04-30), 10-Q (报告日期： 2023-01-31), 10-K (报告日期： 2022-10-31), 10-Q (报告日期： 2022-07-31), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-Q (报告日期： 2022-01-31), 10-K (报告日期： 2021-10-31), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-04-30), 10-Q (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-07-31), 10-Q (报告日期： 2020-04-30), 10-Q (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-10-31), 10-Q (报告日期： 2019-07-31), 10-Q (报告日期： 2019-04-30), 10-Q (报告日期： 2019-01-31), 10-K (报告日期： 2018-10-31), 10-Q (报告日期： 2018-07-31), 10-Q (报告日期： 2018-04-30), 10-Q (报告日期： 2018-01-31).
从财务数据的整体趋势来看，该公司在过去五年的季度表现表现出一定的波动性，特别是在盈利能力和现金流方面存在明显的起伏。应占净收益在某些季度出现亏损，例如2018年10月、2020年10月和2021年7月，显示公司在特定时间段出现了盈利压力或非经常性损失，反映出公司盈利的波动性。同时，部分季度净利润快速增长，如2021年4月和2022年10月，显示公司在某些时期实现了强劲的财务表现。
- 盈利能力与损益结构
- 公司盈利指标表现出显著波动，其中亏损季度多次出现，尤其是在2020年和2021年期间。尽管某些季度出现亏损，但整体而言，随着时间推移，净收益的波动似乎趋缓，显示公司可能在调整经营策略或进行资产重组。值得注意的是，2022年和2023年每个季度的净收益逐渐回稳甚至实现增长，反映出盈利改善的趋势。
- 折旧、摊销与商誉减值
- 折旧和摊销持续保持在较高水平，基本保持稳定，表明公司资产规模较大或较为重资产。同时，商誉减值在某些季度出现，特别是在2020年和2021年，表明在特定年度或期间公司可能进行了资产减值测试，反映出资产价值的调整压力。整体来看，折旧和商誉减值的波动与公司资产减值相关的风险提示相关。
- 财务成本与债务状况
- 债务收益在某些季度显著上升，如2020年、2021年和2022年，表明公司在债务融资方面采取了激进策略，可能借助债务进行扩张或偿还债务。而偿还债务的支出也是高企的，特别是在2020年和2023年，显示出公司存在较强的债务偿还压力。此外，短期借款的变化较为波动，反映了公司在流动性管理方面的调整。
- 经营现金流及资本支出
- 经营活动产生的现金流总体表现为波动，某些季度出现大幅正向现金流，例如2020年和2022年，显示出短期内公司现金生成能力增强。而在2020年和2023年部分季度，经营现金流出现较大减幅，可能与盈利下滑或营运资金变化有关。资本支出方面，投资于物业、厂房和设备的支出较高且持续，有时表现为减值或资产出售的对冲效果，说明公司在资产扩展和结构调整中有所投入。
- 融资活动及股息支出
- 公司通过发行债务和回购股份进行融资。筹资活动中，债务的增加和偿还均有显著波动。在2020年和2022年，筹资现金流较为积极，但在某些季度也出现大量偿还债务的情况。向股东支付的现金股息保持相对稳定，显示公司有持续的股东回报策略。此外，股票回购行动在某些季度尤为频繁，可能用于资本管理或提升股价。
- 现金储备与汇率影响
- 现金及现金等价物的变化受到汇率变动的影响较大，特别在2021年和2022年，显示出外汇波动对公司现金的影响较为显著。现金流的总体变化趋于整体负向，尤其是在2020年和2023年，反映了全球经济环境或货币政策变化对公司财务状况的影响。
综上所述，该公司在过去五年中表现出盈利波动、资产减值、债务水平变化及经营现金流的起伏，体现出其在复杂市场环境中的适应与调整能力。尽管存在一定的压力，例如盈利能力和现金流的周期性波动，但公司通过债务管理、资产优化和资本运作，展现出一定的财务韧性和策略调整能力。未来，持续监控资产减值风险、提升盈利稳定性及优化资金结构将是公司财务健康的关键所在。
