资产负债表:负债和股东权益
季度数据
资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
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根据报告: 10-Q (报告日期: 2023-09-30), 10-Q (报告日期: 2023-06-30), 10-Q (报告日期: 2023-03-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
从截至2023年九月的季度财务数据来看,短期债务和长期债务的流动部分呈现出明显波动性,期间曾出现大幅下降,例如在2018年12月和2020年6月后出现显著的减少,但整体上仍保持在较高水平,尤其是在2021年至2023年期间,流动债务略有上升,显示公司在短期偿债方面的资金压力有所变化,但没有显著恶化。
应付账款方面,整体呈现逐步增长的趋势,从2018年的约37.45亿美元逐步上升至2023年的约55.48亿美元,反映出公司采购规模可能在扩大,或延长支付周期的策略有所调整。这也显示出公司在供应链和运营规模方面的扩展态势较为明显。
关于应计薪金、工资和员工福利,数据展示出逐步增长的趋势,尤其在2020年后,有明显跃升,2023年第三季度达到1.29亿美元。此趋势表明公司在员工成本方面的投入不断增加,可能与业务扩展和员工规模扩大相关,但也需关注成本控制效果。
应计保险费用在整个观察期内较为稳定,较少出现大幅变动,显示保险费用控制较为稳健,变化范围较小,反映了公司在风险管理方面的相对稳定。
其他应计负债一直在缓慢增长,尤其在2020年后加快步伐,至2023年第四季度已超过3.04亿美元。这可能与公司整体运营规模的扩大、或未来潜在义务的增加有关。
流动负债总量表现出一定的波动性,但整体保持在8.4亿到10.6亿美元的范围内,2023年第三季度略有下降,但总体较为稳定,显示公司短期内偿债压力在可控范围内。
非流动债务总体下降,特别是在2020年到2021年间,最低点在2019年底约为1.51亿美元,到2021年第三季度降至1.44亿美元,然后在2023年略有回升,至约1.44亿美元。该变化可能反映公司在债务结构优化或偿债策略调整方面的措施。
其他非流动负债在观察期内波动较小,整体稳定,略有增长趋势,至2023年达到约5.07亿美元,显示公司负债结构较为稳健且管理得当。
持有待售负债在部分季度出现记录,且在2021年和2023年均有所体现,可能暗示公司存在部分资产的出售计划或已形成出售意向,但整体规模较小且变化有限。
负债合计持续呈现高位波动但整体较为平稳,从2018年底的大约3.30亿美元增加到2023年的约3.02亿美元,期间虽有起伏,但没有明显的负债失控迹象,反映公司整体负债水平较为稳定,且维持在合理范围内。
权益总额方面,逐步上升,从2018年约16.62亿美元增长到2023年的27.50亿美元,增长趋势持续且平稳,显示公司盈利能力增强和资本结构持续优化。此外,非控制性权益保持相对稳定,略有增长,至2023年为1.14亿美元,反映少数股东权益的变化较为温和。
权益合计由2018年的约16.73亿美元逐步扩大至2023年的27.51亿美元,增长近一倍,表明公司整体净资产的不断积累,为未来业务发展提供了较强的财务支撑。
负债和权益合计方面表现出连续增长,从2018年的约49.75亿美元逐步上升到2023年的约57.69亿美元,整体趋势向好,说明公司在扩展业务规模的同时,资本结构保持较好的稳定性和增长态势。