现金流量表
现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息,显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供(用于)的现金流量、投资活动提供(用于)的现金流量以及筹资活动提供(用于)的现金流量三部分组成。
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根据报告: 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31).
从财务数据中可以观察到,企业在2018年至2022年间整体保持稳健的发展态势。其净利润表现出逐步增长的趋势,尤其是在2022年显著提升至516,800美元,显示公司盈利能力不断增强。
折旧和摊销金额整体保持相对稳定,略有波动,显示资产折旧负担趋于平稳,而递延所得税数字在2018年和2022年存在较大变动,2022年出现负值,可能反映了税务调整或递延税资产的变动状态。
基于股票的薪酬在各年度间波动较小,总体略有上升,反映公司在员工激励方面保持持续投入。坏账准备金的增加尤其在2020年显著,可能暗示在该年度信贷风险的提升。
业务处置的收益在2021年出现亏损,显示有一次资产处置带来了亏损,而2022年则转为收益,显示资产处置策略的调整或成功实现了资产重组。
现金流方面,经营活动产生的现金净额持续稳定,2020年达到648,000美元后略有波动,但整体保持较高水平,显示经营现金流生成能力强劲。资本支出在各年间均维持较高水平,特别是在2022年大幅增加至129,300美元,反映投资规模的扩大或设备更新需求增强。
收购活动在2020年达到高峰,金额达-2,396,000美元,随后在2022年出现显著回落。此外,出售资产带来较大现金流入,尤其是2022年实现的3,328,000美元,显示公司在资产重组或优化方面的积极措施。
投资活动中,使用的现金在2020年达到峰值,之后逐年减少,2022年实现净现金流入。这表明公司已逐步减轻投资负担,可能在优化投资结构或出售部分投资组合。
筹资活动方面,企业持续通过债务融资满足资金需求。2020年发行长期债券达到225,000美元,无偿还部分则表现为一定的偿债压力。2022年,长期债券发行再次上升至298,700美元,反映融资规模的扩大。同时,企业在偿还债务方面持续进行偿还,尤其是短期债务,显示偿债计划的进行。
股利支付一直处于增长态势,从2018年的172,300美元逐步增加至2022年的229,600美元,显示公司对股东回报的重视,但也增加了财务负担。同时,公司从2020年开始进行股票回购,体现了股东价值管理策略的调整。
受限制现金及持有待售资产中的现金在2022年也明显增加,提供了额外的财务灵活性。整体现金及现金等价物年末余额逐年上升,从2018年的189,000美元成长至2022年的440,500美元,显示公司流动性增强和财务状况改善。
综上所述,企业在盈利能力、现金流管理和财务结构方面表现出逐步优化的趋势,尤其是在资产出售、债务管理和现金储备方面表现积极,表明公司正朝着稳健和可持续发展的方向发展。