现金流量表提供有关会计期间公司现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供的现金流量、投资活动提供的现金流量和融资活动提供的现金流量（用于）三部分组成。
Eaton Corp. plc、合并现金流量表
百万美元
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截至12个月 |
2023年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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2020年12月31日 |
|
2019年12月31日 |
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|
净收入 |
3,223) | |
2,465) | |
2,146) | |
1,415) | |
2,213) | |
|
|
折旧和摊销 |
926) | |
954) | |
922) | |
811) | |
884) | |
|
|
递延所得税 |
(182) | |
(128) | |
(111) | |
(86) | |
(71) | |
|
|
退休金和其他退休后福利费用 |
15) | |
54) | |
53) | |
210) | |
157) | |
|
|
对养恤金计划的缴款 |
(113) | |
(116) | |
(343) | |
(122) | |
(119) | |
|
|
对其他退休后福利计划的缴款 |
(20) | |
(24) | |
(20) | |
(23) | |
(15) | |
|
|
出售业务的（收益）损失 |
—) | |
(24) | |
(197) | |
(91) | |
66) | |
|
|
应收账款，净额 |
(341) | |
(743) | |
(271) | |
219) | |
200) | |
|
|
库存 |
(282) | |
(490) | |
(629) | |
371) | |
(60) | |
|
|
应付帐款 |
256) | |
334) | |
832) | |
76) | |
147) | |
|
|
应计薪酬 |
197) | |
(16) | |
154) | |
(65) | |
(23) | |
|
|
应计收入和其他税款 |
61) | |
170) | |
(317) | |
(95) | |
(49) | |
|
|
其他流动资产 |
(112) | |
(179) | |
(116) | |
(67) | |
(94) | |
|
|
其他流动负债 |
72) | |
236) | |
38) | |
196) | |
(57) | |
|
|
营运资本的变化 |
(149) |
|
(688) |
|
(309) |
|
635) |
|
64) |
|
|
|
其他，净值 |
(76) | |
40) | |
22) | |
195) | |
272) | |
|
|
与经营活动提供的净现金调节调整 |
401) |
|
68) |
|
17) |
|
1,529) |
|
1,238) |
|
|
|
经营活动提供的现金净额 |
3,624) |
|
2,533) |
|
2,163) |
|
2,944) |
|
3,451) |
|
|
|
不动产、厂房和设备的资本支出 |
(757) | |
(598) | |
(575) | |
(389) | |
(587) | |
|
|
为收购企业而支付的现金，扣除收购的现金 |
—) | |
(610) | |
(4,500) | |
(200) | |
(1,180) | |
|
|
出售业务的收益（付款），扣除已售现金 |
(2) | |
31) | |
3,129) | |
1,408) | |
(36) | |
|
|
出售财产、厂房和设备的收益 |
76) | |
163) | |
44) | |
12) | |
—) | |
|
|
对联营公司的投资 |
(68) | |
(42) | |
(124) | |
(19) | |
(11) | |
|
|
（购买）短期投资销售额，净额 |
(1,861) | |
(19) | |
379) | |
(441) | |
(70) | |
|
|
未指定为套期保值的货币兑换合约结算收益（付款），净额 |
92) | |
(47) | |
(27) | |
94) | |
54) | |
|
|
其他，净值 |
(55) | |
(78) | |
(90) | |
(68) | |
(36) | |
|
|
投资活动提供的现金净额（用于） |
(2,575) |
|
(1,200) |
|
(1,764) |
|
397) |
|
(1,866) |
|
|
|
借款收益 |
818) | |
1,995) | |
1,798) | |
—) | |
1,232) | |
|
|
借款支付 |
(19) | |
(2,012) | |
(1,013) | |
(249) | |
(348) | |
|
|
短期债务，净值 |
(311) | |
317) | |
20) | |
(254) | |
(159) | |
|
|
已支付的现金股利 |
(1,379) | |
(1,299) | |
(1,219) | |
(1,175) | |
(1,201) | |
|
|
行使员工股票期权 |
78) | |
28) | |
63) | |
71) | |
66) | |
|
|
回购股份 |
—) | |
(286) | |
(122) | |
(1,608) | |
(1,029) | |
|
|
从预扣股份中支付的员工税 |
(49) | |
(60) | |
(47) | |
(37) | |
(46) | |
|
|
其他，净值 |
(9) | |
(23) | |
(15) | |
(6) | |
(9) | |
|
|
用于融资活动的现金净额 |
(871) |
|
(1,340) |
|
(535) |
|
(3,258) |
|
(1,494) |
|
|
|
货币对现金的影响 |
16) | |
4) | |
(5) | |
(15) | |
(4) | |
|
|
现金增加（减少） |
194) |
|
(3) |
|
(141) |
|
68) |
|
87) |
|
|
|
期初现金 |
294) | |
297) | |
438) | |
370) | |
283) | |
|
|
期末现金 |
488) |
|
294) |
|
297) |
|
438) |
|
370) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
| 现金流量表构成部分 |
描述 |
公司简介 |
| 经营活动提供的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
2021年至2022年和2022年至2023年， Eaton Corp. plc 经营活动提供的现金净额有所增加。 |
| 投资活动提供的现金净额（用于） |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止业务。投资活动现金流包括发放和收集贷款以及收购和处置债务或股权工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
2021年至2022年， Eaton Corp. plc 投资活动提供的现金净额有所增加，但随后从2022年至2023年大幅下降。 |
| 用于融资活动的现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止业务。融资活动现金流包括从业主那里获得资源，并为他们提供投资回报和投资回报;借款和偿还借款，或清偿债务;以及以长期信贷方式获得和支付从债权人处获得的其他资源。 |
2021年至2022年， Eaton Corp. plc 融资活动使用的现金净额有所下降，但随后从2022年至2023年有所增加，未达到2021年的水平。 |
