现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Eaton Corp. plc、 合并现金流量表
以百万计
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截至12个月 |
2024年12月31日 |
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2023年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
|
2020年12月31日 |
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|
净收入 |
3,798) | |
3,223) | |
2,465) | |
2,146) | |
1,415) | |
|
|
折旧和摊销 |
921) | |
926) | |
954) | |
922) | |
811) | |
|
|
递延所得税 |
(154) | |
(182) | |
(128) | |
(111) | |
(86) | |
|
|
退休金和其他退休后福利费用 |
24) | |
15) | |
54) | |
53) | |
210) | |
|
|
养老金计划的缴款 |
(110) | |
(113) | |
(116) | |
(343) | |
(122) | |
|
|
对其他退休后福利计划的缴款 |
(18) | |
(20) | |
(24) | |
(20) | |
(23) | |
|
|
出售业务收益 |
—) | |
—) | |
(24) | |
(197) | |
(91) | |
|
|
应收账款净额 |
(215) | |
(341) | |
(743) | |
(271) | |
219) | |
|
|
库存 |
(566) | |
(282) | |
(490) | |
(629) | |
371) | |
|
|
应付帐款 |
399) | |
256) | |
334) | |
832) | |
76) | |
|
|
应计薪酬 |
21) | |
197) | |
(16) | |
154) | |
(65) | |
|
|
应计所得税和其他税费 |
142) | |
61) | |
170) | |
(317) | |
(95) | |
|
|
其他流动资产 |
(79) | |
(112) | |
(179) | |
(116) | |
(67) | |
|
|
其他流动负债 |
79) | |
72) | |
236) | |
38) | |
196) | |
|
|
营运资本的变化 |
(219) |
|
(149) |
|
(688) |
|
(309) |
|
635) |
|
|
|
其他，净 |
85) | |
(76) | |
40) | |
22) | |
195) | |
|
|
为与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整 |
529) |
|
401) |
|
68) |
|
17) |
|
1,529) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
4,327) |
|
3,624) |
|
2,533) |
|
2,163) |
|
2,944) |
|
|
|
不动产、厂房和设备的资本支出 |
(808) | |
(757) | |
(598) | |
(575) | |
(389) | |
|
|
出售不动产、厂房及设备所得款项 |
85) | |
76) | |
163) | |
44) | |
12) | |
|
|
为收购企业支付的现金，扣除收购的现金 |
(50) | |
—) | |
(610) | |
(4,500) | |
(200) | |
|
|
出售业务（付款）的收益，扣除出售的现金 |
—) | |
(2) | |
31) | |
3,129) | |
1,408) | |
|
|
对联营公司的投资 |
(70) | |
(68) | |
(42) | |
(124) | |
(19) | |
|
|
联营公司的投资回报 |
33) | |
9) | |
1) | |
—) | |
—) | |
|
|
（购买）短期投资销售额，净额 |
575) | |
(1,861) | |
(19) | |
379) | |
(441) | |
|
|
未指定为套期保值的货币兑换合约结算收益（付款），净额 |
(3) | |
92) | |
(47) | |
(27) | |
94) | |
|
|
其他，净 |
(33) | |
(64) | |
(79) | |
(90) | |
(68) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
(271) |
|
(2,575) |
|
(1,200) |
|
(1,764) |
|
397) |
|
|
|
借款所得款项 |
1,084) | |
818) | |
1,995) | |
1,798) | |
—) | |
|
|
借款支付 |
(1,015) | |
(19) | |
(2,012) | |
(1,013) | |
(249) | |
|
|
短期债务，净额 |
(8) | |
(311) | |
317) | |
20) | |
(254) | |
|
|
已支付的现金股利 |
(1,500) | |
(1,379) | |
(1,299) | |
(1,219) | |
(1,175) | |
|
|
行使员工股票期权 |
69) | |
78) | |
28) | |
63) | |
71) | |
|
|
回购股份 |
(2,492) | |
—) | |
(286) | |
(122) | |
(1,608) | |
|
|
从预扣股份中支付的员工税 |
(70) | |
(49) | |
(60) | |
(47) | |
(37) | |
|
|
其他，净 |
(4) | |
(9) | |
(23) | |
(15) | |
(6) | |
|
|
筹资活动中使用的现金净额 |
(3,936) |
|
(871) |
|
(1,340) |
|
(535) |
|
(3,258) |
|
|
|
货币对现金的影响 |
(53) | |
16) | |
4) | |
(5) | |
(15) | |
|
|
现金增加（减少） |
67) |
|
194) |
|
(3) |
|
(141) |
|
68) |
|
|
|
期初现金 |
488) | |
294) | |
297) | |
438) | |
370) | |
|
|
期末现金 |
555) |
|
488) |
|
294) |
|
297) |
|
438) |
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根据报告：
10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31).
| 现金流量表组成部分 |
描述 |
公司 |
| 经营活动产生的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
Eaton Corp. plc经营活动提供的净现金从 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年有所增加。 |
| 投资活动产生的现金净额（用于） |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
Eaton Corp. plc 投资活动提供的净现金（用于）从 2022 年到 2023 年有所下降，但从 2023 年到 2024 年有所增加，超过了 2022 年的水平。 |
| 筹资活动中使用的现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。 |
2022 年至 2023 年， Eaton Corp. plc 融资活动中使用的净现金有所增加，但随后在 2023 年至 2024 年期间大幅下降。 |
