长期活动比率分析
活动比率衡量公司执行日常任务的效率，例如应收账款的收集和库存管理。
长期活动比率（摘要）
Eaton Corp. plc、长期活动比率
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31).
整体来看，Eaton Corp. plc在所分析的五个财务比率指标中，显示出一定的稳定性和逐步改善的趋势，反映出公司资产利用效率的持续提升和股东权益的逐步增加。
首先，固定资产周转率净额在五年间逐年上升，从2020年的6.02上升至2024年的6.67，显示公司在利用固定资产产生销售方面的效率不断提高。这可能意味着公司在资产管理方面做出了改善，或通过优化运营流程提升了资产利用率。此外，固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）虽在2022年略有下降，但整体也表现出稳步的增长，从2020年的5.26升至2024年的5.49，延续了资产利用效率提升的态势，只是在某些年份略有波动。
其次，总资产周转率在五年期间持续上升，从0.56到0.65，表明公司整体资产的利用效率得到了显著改善。这一趋势体现出公司在资产管理和资产配置方面做出积极调整，使得销售额相较于总资产的比重逐步增加，从而提高资本使用效益。
再次，股东权益周转率保持相对稳定并逐步增长，从2020年的1.2上升到2024年的1.35。这反映公司在利用股东权益创造销售方面表现出更高的效率，可能源于盈利能力的改善或资本结构的优化。同时，股东权益的逐步增加也表明公司在保留盈利或股权融资方面保持稳健。
总体而言，Eaton Corp. plc呈现出资产利用效率逐年提升的趋势。公司在固定资产、总资产和股东权益方面的表现都显示出持续改善，预计这有助于公司实现更高的经营效率和财务表现。然而，还需关注各项指标的波动情况，持续监控其资产配置和运营效率的变化，以保持其增长动能。aps
固定资产周转率净额
Eaton Corp. plc、固定资产净周转率计算，与基准测试的比较
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 净销售额 | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| 净财产、厂房和设备 | 3,729) | 3,530) | 3,147) | 3,064) | 2,964) | |
| 长期活动率 | ||||||
| 固定资产周转率净额1 | 6.67 | 6.57 | 6.59 | 6.41 | 6.02 | |
| 基准 | ||||||
| 固定资产周转率净额竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 5.83 | 7.30 | 6.31 | 5.70 | 4.92 | |
| Caterpillar Inc. | 4.59 | 5.04 | 4.70 | 3.99 | 3.15 | |
| GE Aerospace | 5.65 | 6.06 | 5.96 | 5.47 | 1.75 | |
| Honeywell International Inc. | 6.22 | 6.48 | 6.48 | 6.18 | 5.86 | |
| Lockheed Martin Corp. | 8.14 | 8.07 | 8.27 | 8.83 | 9.07 | |
| RTX Corp. | 5.02 | 4.38 | 4.42 | 4.30 | 3.78 | |
| 固定资产周转率净额扇形 | ||||||
| 资本货物 | 5.75 | 5.98 | 5.79 | 5.46 | 3.55 | |
| 固定资产周转率净额工业 | ||||||
| 工业 | 2.76 | 2.86 | 2.94 | 2.72 | 2.17 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31).
1 2024 计算
固定资产周转率净额 = 净销售额 ÷ 净财产、厂房和设备
= 24,878 ÷ 3,729 = 6.67
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，可以观察到公司在年期间呈现出持续增长的趋势。首先，净销售额从2020年的17858百万逐步上升，至2024年达到24878百万，显示出公司年度销售收入保持稳定增长，反映出销售规模的扩大和市场份额的提升。这种增长趋势可能表明公司在行业内的竞争力增强或市场需求持续扩大。
在资产方面，净财产、厂房和设备的价值也出现了稳步上升，从2020年的2964百万增加到2024年的3729百万。这说明公司不断投入于固定资产的扩展和维护，可能旨在提升生产能力、改善设施或引入新技术，以支持未来的业务增长。
固定资产周转率净额保持相对稳定且逐渐上升，从2020年的6.02提升至2024年的6.67。该比率衡量公司利用固定资产创造收入的效率，数值的提升指示公司在资产使用效率方面有所改善，可能得益于更有效的资产管理或产出优化。这也表明，在提升资产基础的同时，公司未出现效率下降，反而略有改善，反映出良好的资产运营能力。
综合来看，公司的财务表现表现出积极的增长态势。销售收入和固定资产规模均在不断扩大，而资产使用效率亦在逐步改善。未来若能持续优化资产利用和业务拓展，财务表现有望持续向好。但需关注潜在的风险因素如市场竞争、行业变动等，以保持年度增长趋势的稳定性。
固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）
Eaton Corp. plc、固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）计算，与基准测试的比较
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 净销售额 | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| 净财产、厂房和设备 | 3,729) | 3,530) | 3,147) | 3,064) | 2,964) | |
| 经营租赁资产 | 806) | 648) | 570) | 442) | 428) | |
| 净财产、厂房及设备（包括经营租赁、使用权资产） | 4,535) | 4,178) | 3,717) | 3,506) | 3,392) | |
| 长期活动率 | ||||||
| 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）1 | 5.49 | 5.55 | 5.58 | 5.60 | 5.26 | |
| 基准 | ||||||
| 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 4.97 | 6.30 | 5.55 | 5.04 | 4.45 | |
| Caterpillar Inc. | 4.40 | 4.83 | 4.49 | 3.79 | 3.00 | |
| GE Aerospace | 4.83 | 5.17 | 5.08 | 4.55 | 1.63 | |
| Honeywell International Inc. | 5.33 | 5.50 | 5.58 | 5.28 | 5.15 | |
| Lockheed Martin Corp. | 7.30 | 7.14 | 7.27 | 7.54 | 7.96 | |
| RTX Corp. | 4.50 | 3.96 | 3.95 | 3.80 | 3.36 | |
| 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）扇形 | ||||||
| 资本货物 | 5.11 | 5.31 | 5.13 | 4.80 | 3.25 | |
| 固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产）工业 | ||||||
| 工业 | 2.41 | 2.49 | 2.54 | 2.34 | 1.92 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31).
1 2024 计算
固定资产净周转率（含经营租赁、使用权资产） = 净销售额 ÷ 净财产、厂房及设备（包括经营租赁、使用权资产）
= 24,878 ÷ 4,535 = 5.49
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
整体来看，Eaton Corp. plc在2020年至2024年期间，其净销售额持续呈现增长态势。具体的数据表明，净销售额从2020年的17,858百万持续上升，到2024年达到24,878百万，期间年复合增长态势显著，反映出公司在市场开拓或产品线的不断扩展方面取得了一定的成功。此外，净销售的持续增长也可能带来与之相匹配的盈利能力提升，尽管净利润和其他财务指标未在此数据中显示，但销售收入的增长基础对公司的整体财务结构具有积极意义。
在固定资产方面，公司的净财产、厂房及设备（包括经营租赁和使用权资产）也展现出稳定增长的趋势，从2020年的3,392百万增至2024年的4,535百万，显示公司在资本性资产投资方面持续投入，以支持其业务扩展或维护现有资产基础。资产规模的扩大可以为未来的产能提升和市场份额的扩大提供支撑，反映出公司在资本配置方面的积极策略。
固定资产净周转率的变化较为平稳，由2020年的5.26逐步略微下降至2024年的5.49，期间波动不大。该比率反映了每单位固定资产创造的销售收入，保持相对稳定意味着公司在资产利用效率方面基本保持一致。略微上升的趋势可能暗示着公司在资产利用效率方面略有改善，表明资产管理和运营效率得到了优化，但整体变动不大，显示资产配置的持续性和稳定性。
综上所述，Eaton Corp. plc在报告期内展现了稳健的增长态势。销售收入的逐步上升、资产基础的持续扩展以及资产利用效率的基本保持，均指示公司在市场竞争中保持一定的活跃度和运营效率。未来若能配合盈利能力的提升和财务结构的优化，将进一步增强其财务稳健性和市场竞争力。
总资产周转率
Eaton Corp. plc、总资产周转率计算，与基准测试的比较
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 净销售额 | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| 总资产 | 38,381) | 38,432) | 35,014) | 34,027) | 31,824) | |
| 长期活动率 | ||||||
| 总资产周转率1 | 0.65 | 0.60 | 0.59 | 0.58 | 0.56 | |
| 基准 | ||||||
| 总资产周转率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.43 | 0.57 | 0.49 | 0.45 | 0.38 | |
| Caterpillar Inc. | 0.70 | 0.73 | 0.69 | 0.58 | 0.50 | |
| GE Aerospace | 0.29 | 0.40 | 0.39 | 0.36 | 0.29 | |
| Honeywell International Inc. | 0.51 | 0.60 | 0.57 | 0.53 | 0.51 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.28 | 1.29 | 1.25 | 1.32 | 1.29 | |
| RTX Corp. | 0.50 | 0.43 | 0.42 | 0.40 | 0.35 | |
| 总资产周转率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 0.54 | 0.57 | 0.54 | 0.50 | 0.43 | |
| 总资产周转率工业 | ||||||
| 工业 | 0.65 | 0.67 | 0.66 | 0.58 | 0.50 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31).
1 2024 计算
总资产周转率 = 净销售额 ÷ 总资产
= 24,878 ÷ 38,381 = 0.65
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到，公司的净销售额在五个年度中持续增长，从2020年的17,858百万逐步增加到2024年的24,878百万，显示出稳定的收入增长趋势。这表明公司在市场中的占有率或销售规模在逐渐扩大，可能得益于市场需求的增长或公司业务扩展策略的成功实施。
总资产方面也呈现逐年上升的态势，从2020年的31,824百万增加到2024年的38,381百万。这可能反映了公司在扩大生产能力或投资于新资产，以支持其业务增长。然而，2024年度的总资产与前一年度基本持平，显示增长略有放缓或资产结构趋于稳定的趋势。
总资产周转率作为衡量公司资产利用效率的重要指标，亦表现出积极的增长态势，从2020年的0.56逐步提升到2024年的0.65。该指标的提升意味着公司在利用其资产创造销售方面变得更加高效，资产管理的效率有所改善，这或许得益于内部流程优化、库存管理改善或销售策略调整等因素的共同作用。
总体来看，该公司的财务数据展现出收入和资产规模的持续扩张，同时资产利用效率的提升。这些指标共同指向公司业绩的稳健增长及运营效率的改善，显示出其具有较强的市场竞争力和管理能力。未来，若保持或优化现有的发展策略，有望实现更持续的增长表现。
股东权益周转率
Eaton Corp. plc、股东权益周转率计算，与基准测试的比较
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 净销售额 | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| 伊顿股东权益总额 | 18,488) | 19,036) | 17,038) | 16,413) | 14,930) | |
| 长期活动率 | ||||||
| 股东权益周转率1 | 1.35 | 1.22 | 1.22 | 1.20 | 1.20 | |
| 基准 | ||||||
| 股东权益周转率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 3.15 | 3.28 | 3.57 | 2.92 | 2.55 | |
| GE Aerospace | 1.82 | 2.36 | 2.02 | 1.76 | 2.05 | |
| Honeywell International Inc. | 2.07 | 2.31 | 2.12 | 1.85 | 1.86 | |
| Lockheed Martin Corp. | 11.22 | 9.89 | 7.12 | 6.12 | 10.87 | |
| RTX Corp. | 1.34 | 1.15 | 0.92 | 0.88 | 0.78 | |
| 股东权益周转率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 2.73 | 3.07 | 2.54 | 2.28 | 2.39 | |
| 股东权益周转率工业 | ||||||
| 工业 | 2.92 | 3.33 | 3.06 | 2.63 | 2.75 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31).
1 2024 计算
股东权益周转率 = 净销售额 ÷ 伊顿股东权益总额
= 24,878 ÷ 18,488 = 1.35
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从2020年至2024年的财务数据来看，伊顿公司的净销售额呈现持续增长的趋势。具体而言，2020年到2024年期间，公司的年度净销售额从1,785.8百万稳步增加至2,487.8百万，累计增长超过39%。这一增长表现表明公司业务规模庞大，市场份额可能有所扩大，或者销售策略的优化取得了一定成效。
与此同时，公司的股东权益总额也展现出逐年上升的态势。2020年至2024年，股东权益从14,930百万提升至19,036百万，虽然在2024年略有下降（18488百万），但整体仍表现出增长。这表明公司在资本积累和财务稳健方面取得了积极成效，增强了股东权益基础，有助于提升公司的偿债能力与融资能力。
股东权益周转率在所观察期内趋于稳健，并出现了逐步上升的趋势，从2020年的1.2逐渐增长至2024年的1.35。这反映公司资产使用效率得到了提升，资产转化为销售收入的能力有所增强。较高的股东权益周转率也表明公司在利用股东资本进行运营方面的效率逐步改善，提升了整体的财务表现。
总体而言，伊顿公司在过去五年中表现出稳健增长趋势，销售收入持续上升，资本积累能力增强，资产利用效率增强。未来若能保持这一增长势头，进一步优化运营效率，可能会带来更佳的财务表现和股东回报。此外，值得关注的是2024年股东权益的略微下降，需进一步分析其原因，以判断公司未来财务稳定性及增长潜力。