现金流量表

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

Caterpillar Inc.、合并现金流量表

以百万计

截至12个月	2024年12月31日	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日
合并公司和关联公司的利润	10,788)	10,332)	6,704)	6,493)	3,003)
折旧和摊销	2,153)	2,144)	2,219)	2,352)	2,432)
养老金和退休后福利的精算（收益）损失	(154)	(97)	(606)	(833)	383)
递延所得税的好处	(621)	(592)	(377)	(383)	(74)
资产剥离损失	164)	572)	—)	—)	—)
商誉减值准备	—)	—)	925)	—)	—)
其他	564)	375)	701)	216)	1,000)
应收账款、贸易和其他	(160)	(437)	(220)	(1,259)	1,442)
库存	(414)	(364)	(2,589)	(2,586)	(34)
应付帐款	(282)	(754)	798)	2,041)	98)
应计费用	191)	796)	317)	196)	(366)
应计工资、薪金和员工福利	(363)	486)	90)	1,107)	(544)
客户预付款	370)	80)	768)	34)	(126)
其他资产净额	(97)	(95)	(210)	(97)	(201)
其他负债净额	(104)	439)	(754)	(83)	(686)
资产和负债变动，扣除收购和资产剥离后的净额	(859)	151)	(1,800)	(647)	(417)
调整利润与经营活动提供的净现金的调节	1,247)	2,553)	1,062)	705)	3,324)
经营活动产生的现金净额	12,035)	12,885)	7,766)	7,198)	6,327)
资本支出，不包括租赁给他人的设备	(1,988)	(1,597)	(1,296)	(1,093)	(978)
出租给他人的设备的支出	(1,227)	(1,495)	(1,303)	(1,379)	(1,137)
处置租赁资产和不动产、厂房和设备的收益	722)	781)	830)	1,265)	772)
应收账款融资的增加	(15,409)	(15,161)	(13,239)	(13,002)	(12,385)
应收账款收款	13,608)	14,034)	13,177)	12,430)	12,646)
出售应收账款融资所得款项	83)	63)	57)	51)	42)
投资和收购，扣除收购的现金	(34)	(75)	(88)	(490)	(111)
出售业务和投资所得款项，扣除出售现金后的净额	(61)	(4)	1)	36)	25)
到期和出售证券的收益	3,155)	1,891)	2,383)	785)	345)
证券投资	(1,495)	(4,405)	(3,077)	(1,766)	(638)
其他，净	193)	97)	14)	79)	(66)
用于投资活动的现金净额	(2,453)	(5,871)	(2,541)	(3,084)	(1,485)
已支付的股息	(2,646)	(2,563)	(2,440)	(2,332)	(2,243)
已发行的普通股，包括重新发行的库存股	20)	12)	51)	135)	229)
购买普通股的付款	(7,697)	(4,975)	(4,230)	(2,668)	(1,130)
购买普通股时缴纳的消费税	(40)	—)	—)	—)	—)
机械、能源和运输	—)	—)	—)	494)	1,991)
金融产品	10,283)	8,257)	6,674)	6,495)	8,440)
已发行的债务所得款项，原始期限超过三个月	10,283)	8,257)	6,674)	6,989)	10,431)
机械、能源和运输	(1,032)	(106)	(25)	(1,919)	(26)
金融产品	(8,284)	(6,212)	(7,703)	(7,877)	(8,211)
偿还原始期限超过三个月的债务	(9,316)	(6,318)	(7,728)	(9,796)	(8,237)
短期借款，净额，原始期限三个月或更短	(168)	(1,345)	402)	3,488)	(2,804)
其他，净	(1)	—)	(10)	(4)	(1)
用于筹资活动的现金净额	(9,565)	(6,932)	(7,281)	(4,188)	(3,755)
汇率变动对现金的影响	(106)	(110)	(194)	(29)	(13)
现金、现金等价物和限制性现金的增（减）	(89)	(28)	(2,250)	(103)	1,074)
期初现金、现金等价物和限制性现金	6,985)	7,013)	9,263)	9,366)	8,292)
期末现金、现金等价物和限制性现金	6,896)	6,985)	7,013)	9,263)	9,366)

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31).

现金流量表组成部分	描述	公司
经营活动产生的现金净额	经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。	2022 年至 2023 年， Caterpillar Inc. 经营活动提供的现金净额有所增加，但随后在 2023 年至 2024 年期间略有下降。
用于投资活动的现金净额	投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。	用于投资活动的净现金 Caterpillar Inc. 从 2022 年到 2023 年有所下降，但从 2023 年到 2024 年有所增加，超过了 2022 年的水平。
用于筹资活动的现金净额	融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。	用于 Caterpillar Inc. 融资活动的净现金从 2022 年到 2023 年有所增加，但随后在 2023 年至 2024 年期间大幅下降。

Caterpillar Inc. (NYSE:CAT)

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