短期活动比率分析
短期活动比率（摘要）
Caterpillar Inc.、短期活动比率
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
| 短期活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 存货周转率 | 活动比率的计算方法是销售商品成本除以库存。 | 2021-2022年、2022-2023年 Caterpillar Inc. 存货周转率有所改善。 |
| 应收账款周转率 | 活动比率等于收入除以应收账款。 | 2021-2022年及2022-2023年应收账款周转 Caterpillar Inc. 率有所改善。 |
| 应付账款周转率 | 活动比率的计算方法是销售商品成本除以应付账款。 | Caterpillar Inc.2021-2022年及2022-2023年应付账款周转率有所上升。 |
| 营运资金周转率 | 活动比率的计算方式为收入除以营运资本。 | 2021-2022年及2022-2023年营运资金周转 Caterpillar Inc. 率有所改善。 |
| 短期活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 库存周转天数 | 活动比率等于该期间的天数除以该期间的库存周转率。 | |
| 应收账款轮换天数 | 活动比率等于期间内的天数除以应收账款周转率。 | 2021-2022年及2022-2023年， Caterpillar Inc. 应收账款周转天数有所改善。 |
| 运行周期 | 等于存货周转天数加上应收账款周转天数。 | 2021-2022年和2022-2023年， Caterpillar Inc. 的运营周期有所改善。 |
| 应付账款轮换天数 | 公司向供应商付款所需的平均天数的估计;等于当期天数除以该期应付账款周转率。 | 2021年至2022年及2022年至2023年， Caterpillar Inc. 应付账款周转天数有所减少。 |
| 现金转换周期 | 衡量公司将投资于其运营的现金转换为因运营而收到的现金所需的时间长度的财务指标;等于存货周转天数加上应收账款周转天数减去应付账款周转天数。 |
存货周转率
Caterpillar Inc.、存货周转率计算，与基准比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 销售商品成本 | 42,767) | 41,350) | 35,513) | 29,082) | 36,630) | |
| 库存 | 16,565) | 16,270) | 14,038) | 11,402) | 11,266) | |
| 短期活动比率 | ||||||
| 存货周转率1 | 2.58 | 2.54 | 2.53 | 2.55 | 3.25 | |
| 基准 | ||||||
| 存货周转率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.88 | 0.81 | 0.75 | 0.78 | 0.94 | |
| Cummins Inc. | 4.55 | 3.81 | 4.21 | 4.36 | 5.05 | |
| General Electric Co. | 3.05 | 3.19 | 3.40 | 3.80 | 4.74 | |
| Honeywell International Inc. | 3.72 | 4.04 | 4.29 | 4.94 | 5.51 | |
| Lockheed Martin Corp. | 18.87 | 18.68 | 19.45 | 16.01 | 14.22 | |
| RTX Corp. | 4.83 | 5.03 | 5.65 | 5.11 | 5.21 | |
| 存货周转率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 2.35 | 2.30 | 2.29 | 2.27 | 2.62 | |
| 存货周转率工业 | ||||||
| 工业 | 3.92 | 3.98 | 3.87 | 3.60 | 3.95 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
存货周转率 = 销售商品成本 ÷ 库存
= 42,767 ÷ 16,565 = 2.58
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 短期活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 存货周转率 | 活动比率的计算方法是销售商品成本除以库存。 | 2021-2022年、2022-2023年 Caterpillar Inc. 存货周转率有所改善。 |
应收账款周转率
Caterpillar Inc.、应收账款周转率计算，与基准比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 机械、能源和运输销售 | 63,869) | 56,574) | 48,188) | 39,022) | 50,755) | |
| 应收账款、贸易和其他 | 9,310) | 8,856) | 8,477) | 7,317) | 8,568) | |
| 短期活动比率 | ||||||
| 应收账款周转率1 | 6.86 | 6.39 | 5.68 | 5.33 | 5.92 | |
| 基准 | ||||||
| 应收账款周转率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 29.37 | 26.46 | 23.58 | 29.75 | 23.44 | |
| Cummins Inc. | 6.10 | 5.40 | 6.02 | 5.19 | 6.42 | |
| General Electric Co. | 4.17 | 4.09 | 4.55 | 4.37 | 5.22 | |
| Honeywell International Inc. | 4.87 | 4.77 | 5.04 | 4.78 | 4.90 | |
| Lockheed Martin Corp. | 31.69 | 26.34 | 34.15 | 33.06 | 25.59 | |
| RTX Corp. | 6.36 | 7.36 | 6.66 | 6.11 | 5.70 | |
| 应收账款周转率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 7.73 | 7.34 | 7.55 | 7.20 | 7.41 | |
| 应收账款周转率工业 | ||||||
| 工业 | 8.16 | 7.79 | 7.59 | 7.42 | 7.67 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
应收账款周转率 = 机械、能源和运输销售 ÷ 应收账款、贸易和其他
= 63,869 ÷ 9,310 = 6.86
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 短期活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 应收账款周转率 | 活动比率等于收入除以应收账款。 | 2021-2022年及2022-2023年应收账款周转 Caterpillar Inc. 率有所改善。 |
应付账款周转率
Caterpillar Inc.、应付账款周转率计算，与基准比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 销售商品成本 | 42,767) | 41,350) | 35,513) | 29,082) | 36,630) | |
| 应付帐款 | 7,906) | 8,689) | 8,154) | 6,128) | 5,957) | |
| 短期活动比率 | ||||||
| 应付账款周转率1 | 5.41 | 4.76 | 4.36 | 4.75 | 6.15 | |
| 基准 | ||||||
| 应付账款周转率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 5.86 | 6.18 | 6.40 | 4.94 | 4.63 | |
| Cummins Inc. | 6.06 | 5.02 | 6.07 | 5.29 | 6.94 | |
| General Electric Co. | 3.27 | 2.98 | 3.32 | 3.67 | 4.20 | |
| Honeywell International Inc. | 3.36 | 3.53 | 3.40 | 3.86 | 4.25 | |
| Lockheed Martin Corp. | 25.56 | 27.25 | 74.34 | 64.48 | 40.16 | |
| RTX Corp. | 5.31 | 5.40 | 5.93 | 5.56 | 5.28 | |
| 应付账款周转率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 5.52 | 5.24 | 5.67 | 5.51 | 5.64 | |
| 应付账款周转率工业 | ||||||
| 工业 | 7.80 | 7.56 | 7.79 | 7.38 | 7.40 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
应付账款周转率 = 销售商品成本 ÷ 应付帐款
= 42,767 ÷ 7,906 = 5.41
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 短期活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 应付账款周转率 | 活动比率的计算方法是销售商品成本除以应付账款。 | Caterpillar Inc.2021-2022年及2022-2023年应付账款周转率有所上升。 |
营运资金周转率
Caterpillar Inc.、营运资金周转率计算，与基准比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (百万美元) | ||||||
| 流动资产 | 46,949) | 43,785) | 43,455) | 39,464) | 39,193) | |
| 少： 流动负债 | 34,728) | 31,531) | 29,847) | 25,717) | 26,621) | |
| 营运资金 | 12,221) | 12,254) | 13,608) | 13,747) | 12,572) | |
| 机械、能源和运输销售 | 63,869) | 56,574) | 48,188) | 39,022) | 50,755) | |
| 短期活动比率 | ||||||
| 营运资金周转率1 | 5.23 | 4.62 | 3.54 | 2.84 | 4.04 | |
| 基准 | ||||||
| 营运资金周转率竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 5.78 | 3.42 | 2.34 | 1.69 | 15.57 | |
| Cummins Inc. | 14.84 | 9.27 | 4.60 | 3.56 | 7.54 | |
| General Electric Co. | 7.24 | 7.93 | 4.94 | 2.26 | 7.03 | |
| Honeywell International Inc. | 7.39 | 7.03 | 5.86 | 3.64 | 5.92 | |
| Lockheed Martin Corp. | 18.85 | 12.93 | 11.52 | 12.01 | 19.15 | |
| RTX Corp. | 41.62 | 20.15 | 9.75 | 7.52 | 26.47 | |
| 营运资金周转率扇形 | ||||||
| 资本货物 | 8.78 | 6.84 | 4.75 | 3.19 | 9.09 | |
| 营运资金周转率工业 | ||||||
| 工业 | 11.98 | 9.68 | 6.57 | 4.40 | 10.12 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
营运资金周转率 = 机械、能源和运输销售 ÷ 营运资金
= 63,869 ÷ 12,221 = 5.23
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 短期活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 营运资金周转率 | 活动比率的计算方式为收入除以营运资本。 | 2021-2022年及2022-2023年营运资金周转 Caterpillar Inc. 率有所改善。 |
库存周转天数
Caterpillar Inc.、库存周转天数计算，与基准比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||
| 存货周转率 | 2.58 | 2.54 | 2.53 | 2.55 | 3.25 | |
| 短期活动比率 (天数) | ||||||
| 库存周转天数1 | 141 | 144 | 144 | 143 | 112 | |
| 基准 (天数) | ||||||
| 库存周转天数竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 415 | 452 | 486 | 467 | 388 | |
| Cummins Inc. | 80 | 96 | 87 | 84 | 72 | |
| General Electric Co. | 120 | 114 | 107 | 96 | 77 | |
| Honeywell International Inc. | 98 | 90 | 85 | 74 | 66 | |
| Lockheed Martin Corp. | 19 | 20 | 19 | 23 | 26 | |
| RTX Corp. | 76 | 73 | 65 | 71 | 70 | |
| 库存周转天数扇形 | ||||||
| 资本货物 | 155 | 158 | 159 | 161 | 139 | |
| 库存周转天数工业 | ||||||
| 工业 | 93 | 92 | 94 | 101 | 92 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ 2.58 = 141
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 短期活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 库存周转天数 | 活动比率等于该期间的天数除以该期间的库存周转率。 |
应收账款轮换天数
Caterpillar Inc.、应收账款轮换天数计算，与基准比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||
| 应收账款周转率 | 6.86 | 6.39 | 5.68 | 5.33 | 5.92 | |
| 短期活动比率 (天数) | ||||||
| 应收账款轮换天数1 | 53 | 57 | 64 | 68 | 62 | |
| 基准 (天数) | ||||||
| 应收账款轮换天数竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 12 | 14 | 15 | 12 | 16 | |
| Cummins Inc. | 60 | 68 | 61 | 70 | 57 | |
| General Electric Co. | 87 | 89 | 80 | 83 | 70 | |
| Honeywell International Inc. | 75 | 77 | 72 | 76 | 75 | |
| Lockheed Martin Corp. | 12 | 14 | 11 | 11 | 14 | |
| RTX Corp. | 57 | 50 | 55 | 60 | 64 | |
| 应收账款轮换天数扇形 | ||||||
| 资本货物 | 47 | 50 | 48 | 51 | 49 | |
| 应收账款轮换天数工业 | ||||||
| 工业 | 45 | 47 | 48 | 49 | 48 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
应收账款轮换天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ 6.86 = 53
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 短期活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 应收账款轮换天数 | 活动比率等于期间内的天数除以应收账款周转率。 | 2021-2022年及2022-2023年， Caterpillar Inc. 应收账款周转天数有所改善。 |
运行周期
Caterpillar Inc.、运行周期计算，与基准比较
天数
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||
| 库存周转天数 | 141 | 144 | 144 | 143 | 112 | |
| 应收账款轮换天数 | 53 | 57 | 64 | 68 | 62 | |
| 短期活动比率 | ||||||
| 运行周期1 | 194 | 201 | 208 | 211 | 174 | |
| 基准 | ||||||
| 运行周期竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 427 | 466 | 501 | 479 | 404 | |
| Cummins Inc. | 140 | 164 | 148 | 154 | 129 | |
| General Electric Co. | 207 | 203 | 187 | 179 | 147 | |
| Honeywell International Inc. | 173 | 167 | 157 | 150 | 141 | |
| Lockheed Martin Corp. | 31 | 34 | 30 | 34 | 40 | |
| RTX Corp. | 133 | 123 | 120 | 131 | 134 | |
| 运行周期扇形 | ||||||
| 资本货物 | 202 | 208 | 207 | 212 | 188 | |
| 运行周期工业 | ||||||
| 工业 | 138 | 139 | 142 | 150 | 140 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款轮换天数
= 141 + 53 = 194
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 短期活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 运行周期 | 等于存货周转天数加上应收账款周转天数。 | 2021-2022年和2022-2023年， Caterpillar Inc. 的运营周期有所改善。 |
应付账款轮换天数
Caterpillar Inc.、应付账款轮换天数计算，与基准比较
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||
| 应付账款周转率 | 5.41 | 4.76 | 4.36 | 4.75 | 6.15 | |
| 短期活动比率 (天数) | ||||||
| 应付账款轮换天数1 | 67 | 77 | 84 | 77 | 59 | |
| 基准 (天数) | ||||||
| 应付账款轮换天数竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 62 | 59 | 57 | 74 | 79 | |
| Cummins Inc. | 60 | 73 | 60 | 69 | 53 | |
| General Electric Co. | 112 | 123 | 110 | 100 | 87 | |
| Honeywell International Inc. | 109 | 103 | 107 | 95 | 86 | |
| Lockheed Martin Corp. | 14 | 13 | 5 | 6 | 9 | |
| RTX Corp. | 69 | 68 | 62 | 66 | 69 | |
| 应付账款轮换天数扇形 | ||||||
| 资本货物 | 66 | 70 | 64 | 66 | 65 | |
| 应付账款轮换天数工业 | ||||||
| 工业 | 47 | 48 | 47 | 49 | 49 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
应付账款轮换天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ 5.41 = 67
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 短期活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 应付账款轮换天数 | 公司向供应商付款所需的平均天数的估计;等于当期天数除以该期应付账款周转率。 | 2021年至2022年及2022年至2023年， Caterpillar Inc. 应付账款周转天数有所减少。 |
现金转换周期
Caterpillar Inc.、现金转换周期计算，与基准比较
天数
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||
| 库存周转天数 | 141 | 144 | 144 | 143 | 112 | |
| 应收账款轮换天数 | 53 | 57 | 64 | 68 | 62 | |
| 应付账款轮换天数 | 67 | 77 | 84 | 77 | 59 | |
| 短期活动比率 | ||||||
| 现金转换周期1 | 127 | 124 | 124 | 134 | 115 | |
| 基准 | ||||||
| 现金转换周期竞争 对手2 | ||||||
| Boeing Co. | 365 | 407 | 444 | 405 | 325 | |
| Cummins Inc. | 80 | 91 | 88 | 85 | 76 | |
| General Electric Co. | 95 | 80 | 77 | 79 | 60 | |
| Honeywell International Inc. | 64 | 64 | 50 | 55 | 55 | |
| Lockheed Martin Corp. | 17 | 21 | 25 | 28 | 31 | |
| RTX Corp. | 64 | 55 | 58 | 65 | 65 | |
| 现金转换周期扇形 | ||||||
| 资本货物 | 136 | 138 | 143 | 146 | 123 | |
| 现金转换周期工业 | ||||||
| 工业 | 91 | 91 | 95 | 101 | 91 | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
1 2023 计算
现金转换周期 = 库存周转天数 + 应收账款轮换天数 – 应付账款轮换天数
= 141 + 53 – 67 = 127
2 单击竞争对手名称以查看计算结果。
| 短期活动比率 | 描述 | 公司简介 |
|---|---|---|
| 现金转换周期 | 衡量公司将投资于其运营的现金转换为因运营而收到的现金所需的时间长度的财务指标;等于存货周转天数加上应收账款周转天数减去应付账款周转天数。 |