Phillips 66、资产负债表：债务

以百万计

	2019年12月31日	2018年12月31日	2017年12月31日	2016年12月31日	2015年12月31日
短期债务	547)	67)	41)	550)	44)
长期债务	11,216)	11,093)	10,069)	9,588)	8,843)
债务总额（账面价值）	11,763)	11,160)	10,110)	10,138)	8,887)

债务部分	描述	公司
债务总额（账面价值）	截至资产负债表日所有债务的账面价值加上资本租赁义务的账面价值之和。	Phillips 66的总债务从2017年到2018年以及从2018年到2019年有所增加。

债务加权平均利率: 4.25%

利率	债务金额¹	利率 × 债务金额
4.30%	2,000)	86)
3.90%	800)	31)
4.65%	1,000)	47)
5.88%	1,500)	88)
4.88%	1,700)	83)
2.75%	300)	8)
2.70%	200)	5)
2.52%	500)	13)
2.39%	25)	1)
2.45%	300)	7)
3.61%	500)	18)
3.55%	500)	18)
3.75%	500)	19)
3.15%	600)	19)
4.68%	450)	21)
4.90%	625)	31)
1.85%	75)	1)
3.10%	277)	9)
总价值	11,852)	504)
4.25%

¹ 以百万计

² 加权平均利率 = 100 × 504 ÷ 11,852 = 4.25%

Phillips 66、产生的利息成本

以百万计

截至12个月	2019年12月31日	2018年12月31日	2017年12月31日	2016年12月31日	2015年12月31日
利息和债务支出	458)	504)	438)	338)	310)
利息资本化	77)	17)	15)	81)	106)
发生的利息和债务费用	535)	521)	453)	419)	416)

债务部分	描述	公司
利息和债务支出	作为债务利息支出核算的借入资金成本金额。	2017年至2018年， Phillips 66 的利息和债务支出有所增加，但随后在2018年至2019年略有下降，未达到2017年的水平。
利息资本化	资本化后的利息成本金额作为已发生的利息成本的调整项目进行披露。	2017年至2018年和2018年至2019年， Phillips 66 的利息资本化有所增加。
发生的利息和债务费用	期内发生并资本化或计入收益的利息成本总额。	2017年至2018年和2018年至2019年， Phillips 66 产生的利息和债务支出有所增加。

	2019年12月31日	2018年12月31日	2017年12月31日	2016年12月31日	2015年12月31日
部分财务数据 (以百万计)
归属于菲利普斯的净利润 66	3,076)	5,595)	5,106)	1,555)	4,227)
更多：归属于非控制性权益的净利润	301)	278)	142)	89)	53)
更多：所得税费用	801)	1,572)	(1,693)	547)	1,764)
更多：利息和债务支出	458)	504)	438)	338)	310)
息税前利润 (EBIT)	4,636)	7,949)	3,993)	2,529)	6,354)

发生的利息和债务费用	535)	521)	453)	419)	416)
有资本化利息和无资本化利息的财务比率
利息覆盖率（不含资本化利息）¹	10.12	15.77	9.12	7.48	20.50
利息覆盖率（调整后）（含资本化利息）²	8.67	15.26	8.81	6.04	15.27

2019 计算

¹ 利息覆盖率（不含资本化利息） = EBIT ÷ 利息和债务支出
= 4,636 ÷ 458 = 10.12

² 利息覆盖率（调整后）（含资本化利息） = EBIT ÷ 发生的利息和债务费用
= 4,636 ÷ 535 = 8.67

偿付能力比率	描述	公司
利息覆盖率（调整后）	偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付（包括资本化利息）。	2017年至2018年， Phillips 66 的利息覆盖率（经调整）有所上升，但随后在2018年至2019年大幅下降。

Phillips 66 (NYSE:PSX)

债务分析