现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Twitter Inc.、 合并现金流量表
以千美元计
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截至12个月 |
2021年12月31日 |
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2020年12月31日 |
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2019年12月31日 |
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2018年12月31日 |
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2017年12月31日 |
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净利润（亏损） |
(221,409) | |
(1,135,626) | |
1,465,659) | |
1,205,596) | |
(108,063) | |
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|
折旧和摊销费用 |
544,848) | |
495,177) | |
465,549) | |
425,498) | |
395,867) | |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
629,901) | |
474,932) | |
378,025) | |
326,228) | |
433,806) | |
|
|
可转换票据折价摊销 |
—) | |
101,733) | |
113,298) | |
105,926) | |
80,061) | |
|
|
坏账费用 |
1,560) | |
18,775) | |
3,083) | |
1,610) | |
586) | |
|
|
递延所得税 |
(228,774) | |
(36,978) | |
84,369) | |
43,409) | |
(6,415) | |
|
|
递延所得税资产估值备抵备抵免税额发放 |
—) | |
—) | |
—) | |
(845,129) | |
—) | |
|
|
与实体内部无形资产转让相关的递延所得税资产建立 |
—) | |
—) | |
(1,206,880) | |
—) | |
—) | |
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|
递延所得税资产估值备抵准备金的建立 |
—) | |
1,101,374) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
（收益）对私营公司投资的减值 |
(101,445) | |
8,842) | |
1,550) | |
3,000) | |
62,439) | |
|
|
其他调整 |
2,975) | |
(10,764) | |
(19,989) | |
(15,749) | |
5,167) | |
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|
应收帐款 |
(189,946) | |
(188,039) | |
(67,000) | |
(130,871) | |
2,668) | |
|
|
预付费用和其他资产 |
(121,501) | |
6,398) | |
(29,602) | |
126,470) | |
(13,974) | |
|
|
经营租赁使用权资产 |
219,287) | |
168,000) | |
149,880) | |
—) | |
—) | |
|
|
应付帐款 |
20,869) | |
18,232) | |
2,946) | |
(1,533) | |
8,371) | |
|
|
应计负债和其他负债 |
260,475) | |
123,345) | |
92,681) | |
95,256) | |
(29,304) | |
|
|
经营租赁负债 |
(184,151) | |
(152,531) | |
(130,205) | |
—) | |
—) | |
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|
资产和负债的变化，扣除购置资产和购置所承担的负债 |
5,033) |
|
(24,595) |
|
18,700) |
|
89,322) |
|
(32,239) |
|
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|
将净收入（亏损）与经营活动提供的现金净额进行调整 |
854,098) |
|
2,128,496) |
|
(162,295) |
|
134,115) |
|
939,272) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
632,689) |
|
992,870) |
|
1,303,364) |
|
1,339,711) |
|
831,209) |
|
|
|
购买财产和设备 |
(1,011,546) | |
(873,354) | |
(540,688) | |
(483,934) | |
(160,742) | |
|
|
出售财产和设备所得款项 |
8,462) | |
9,170) | |
6,158) | |
13,070) | |
2,783) | |
|
|
购买有价证券 |
(3,736,659) | |
(6,272,395) | |
(5,798,111) | |
(5,334,396) | |
(2,687,214) | |
|
|
有价证券到期所得款项 |
3,811,768) | |
4,554,238) | |
4,928,097) | |
3,732,973) | |
2,579,747) | |
|
|
出售有价证券所得款项 |
1,172,626) | |
1,092,754) | |
367,116) | |
58,721) | |
124,826) | |
|
|
限制性现金的变化 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,594) | |
|
|
购买对私营公司的投资 |
(39,761) | |
(11,912) | |
(51,163) | |
(3,375) | |
(825) | |
|
|
投资金融正义基金 |
(69,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
企业合并，扣除收购的现金 |
(32,702) | |
(48,016) | |
(29,664) | |
(33,572) | |
—) | |
|
|
其他投资活动 |
(50,065) | |
(11,050) | |
2,281) | |
(5,000) | |
24,899) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
52,623) |
|
(1,560,565) |
|
(1,115,974) |
|
(2,055,513) |
|
(112,932) |
|
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|
发行可换股债券所得款项 |
1,437,500) | |
1,000,000) | |
—) | |
1,150,000) | |
—) | |
|
|
发行优先票据所得款项 |
—) | |
—) | |
700,000) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买可转换票据套期保值 |
(213,469) | |
—) | |
—) | |
(267,950) | |
—) | |
|
|
与票据对冲同时发行认股权证的收益 |
161,144) | |
—) | |
—) | |
186,760) | |
—) | |
|
|
债券发行成本 |
(16,769) | |
(14,662) | |
(8,070) | |
(13,783) | |
—) | |
|
|
偿还可转换票据 |
(954,000) | |
—) | |
(935,000) | |
—) | |
—) | |
|
|
回购普通股 |
(930,530) | |
(245,292) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
与股权奖励的净股份结算相关的已支付的税款 |
(26,982) | |
(22,587) | |
(19,594) | |
(19,263) | |
(8,962) | |
|
|
融资租赁义务的支付 |
(565) | |
(23,062) | |
(66,677) | |
(90,351) | |
(102,775) | |
|
|
行使股票期权所得款项 |
2,056) | |
5,442) | |
788) | |
3,415) | |
9,444) | |
|
|
根据员工股票购买计划发行普通股的收益 |
68,792) | |
55,471) | |
42,378) | |
29,288) | |
23,920) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(472,823) |
|
755,310) |
|
(286,175) |
|
978,116) |
|
(78,373) |
|
|
|
外汇对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
(13,080) | |
(4,005) | |
4,576) | |
(14,296) | |
9,911) | |
|
|
现金、现金等价物和限制性现金净增（减） |
199,409) |
|
183,610) |
|
(94,209) |
|
248,018) |
|
649,815) |
|
|
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
2,011,276) | |
1,827,666) | |
1,921,875) | |
1,673,857) | |
988,598) | |
|
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
2,210,685) |
|
2,011,276) |
|
1,827,666) |
|
1,921,875) |
|
1,638,413) |
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根据报告：
10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31).
| 现金流量表组成部分 |
描述 |
公司 |
| 经营活动产生的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
2019年至2020年和2020年至2021年， Twitter Inc. 经营活动提供的现金净额有所下降。 |
| 投资活动产生的现金净额（用于） |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
2019年至2020年， Twitter Inc. 投资活动提供的现金净额有所下降，但随后在2020年至2021年期间有所增加，超过了2019年的水平。 |
| 筹资活动提供（用于）的现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。 |
2019年至2020年， Twitter Inc. 融资活动提供的（用于）现金净额有所增加，但随后从2020年至2021年大幅下降。 |
