现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Twitter Inc.、合并现金流量表（季度数据）
以千美元计
|
截至 3 个月 |
2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
|
2019年12月31日 |
|
2019年9月30日 |
|
2019年6月30日 |
|
2019年3月31日 |
|
2018年12月31日 |
|
2018年9月30日 |
|
2018年6月30日 |
|
2018年3月31日 |
|
2017年12月31日 |
|
2017年9月30日 |
|
2017年6月30日 |
|
2017年3月31日 |
|
|
|
净利润（亏损） |
(270,007) | |
513,286) | |
181,694) | |
(536,757) | |
65,649) | |
68,005) | |
222,116) | |
28,659) | |
(1,378,005) | |
(8,396) | |
118,773) | |
36,522) | |
1,119,560) | |
190,804) | |
255,303) | |
789,179) | |
100,117) | |
60,997) | |
91,079) | |
(21,095) | |
(116,488) | |
(61,559) | |
|
|
折旧和摊销费用 |
173,288) | |
160,283) | |
145,536) | |
133,448) | |
134,812) | |
131,052) | |
128,708) | |
121,983) | |
123,837) | |
120,649) | |
116,473) | |
119,986) | |
115,616) | |
113,474) | |
110,723) | |
111,947) | |
105,982) | |
96,846) | |
92,520) | |
97,492) | |
103,063) | |
102,792) | |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
282,190) | |
177,263) | |
176,531) | |
164,295) | |
178,202) | |
110,873) | |
128,184) | |
115,969) | |
132,876) | |
97,903) | |
101,296) | |
98,623) | |
94,615) | |
83,491) | |
81,887) | |
91,606) | |
79,469) | |
73,266) | |
102,454) | |
100,959) | |
113,396) | |
116,997) | |
|
|
可转换票据折价摊销 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
27,000) | |
26,673) | |
26,556) | |
21,504) | |
20,047) | |
30,464) | |
31,910) | |
30,877) | |
31,017) | |
30,878) | |
23,309) | |
20,722) | |
20,417) | |
20,355) | |
20,041) | |
19,248) | |
|
|
坏账费用 |
397) | |
(709) | |
(874) | |
2,043) | |
1,796) | |
(1,405) | |
1,914) | |
(634) | |
3,428) | |
14,067) | |
422) | |
1,298) | |
736) | |
627) | |
389) | |
336) | |
626) | |
259) | |
560) | |
(1,329) | |
37) | |
1,318) | |
|
|
递延所得税 |
(59,559) | |
190,707) | |
(5,985) | |
(199,772) | |
856) | |
(23,873) | |
(4,596) | |
(6,345) | |
(19,013) | |
(7,024) | |
15,782) | |
5,898) | |
48,325) | |
14,364) | |
66,481) | |
(22,475) | |
73) | |
(670) | |
(5,072) | |
(575) | |
(528) | |
(240) | |
|
|
（收益）对私营公司投资的减值 |
(22,600) | |
—) | |
(24,651) | |
(24,900) | |
(51,894) | |
—) | |
—) | |
339) | |
500) | |
8,003) | |
—) | |
—) | |
1,550) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,000) | |
—) | |
—) | |
7,439) | |
55,000) | |
—) | |
|
|
出售资产组的收益 |
11) | |
(970,474) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延所得税资产估值备抵备抵免税额发放 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(119,835) | |
(683,606) | |
(41,688) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
与实体内部无形资产转让相关的递延所得税资产建立 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,082,460) | |
(124,420) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延所得税资产估值备抵准备金的建立 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,101,374) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他调整 |
(5,047) | |
5,992) | |
1,454) | |
54) | |
(3,272) | |
4,739) | |
(3,008) | |
(2,571) | |
3,240) | |
(8,425) | |
(3,487) | |
2,964) | |
(22,912) | |
3,446) | |
(8,690) | |
(3,115) | |
(4,037) | |
93) | |
6,445) | |
3,576) | |
4,679) | |
(9,533) | |
|
|
应收帐款 |
37,842) | |
190,737) | |
(209,776) | |
(69,139) | |
(100,328) | |
189,297) | |
(285,851) | |
(136,469) | |
65,349) | |
168,932) | |
(160,932) | |
26,695) | |
(36,396) | |
103,633) | |
(166,260) | |
(11,579) | |
(14,198) | |
61,166) | |
(152,930) | |
22,572) | |
(20,322) | |
153,348) | |
|
|
预付费用和其他资产 |
67,864) | |
(48,836) | |
(43,107) | |
(33,874) | |
36,469) | |
(80,989) | |
31,163) | |
(27,722) | |
9,209) | |
(6,252) | |
(8,386) | |
(18,669) | |
6,737) | |
(9,284) | |
23,236) | |
123,536) | |
2,590) | |
(22,892) | |
(18,327) | |
6,009) | |
22,344) | |
(24,000) | |
|
|
经营租赁使用权资产 |
66,667) | |
66,054) | |
59,396) | |
55,842) | |
54,803) | |
49,246) | |
46,288) | |
43,595) | |
39,368) | |
38,749) | |
45,018) | |
35,688) | |
33,741) | |
35,433) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
应付帐款 |
(52,595) | |
(35,610) | |
168) | |
17,883) | |
27,626) | |
(24,808) | |
23,954) | |
20,512) | |
(11,754) | |
(14,480) | |
15,545) | |
(7,859) | |
8,139) | |
(12,879) | |
21,057) | |
(5,762) | |
10,120) | |
(26,948) | |
22,829) | |
(842) | |
23,334) | |
(36,950) | |
|
|
应计负债和其他负债 |
(110,092) | |
(67,953) | |
(768,616) | |
929,848) | |
92,861) | |
6,382) | |
46,848) | |
71,922) | |
143,743) | |
(139,168) | |
52,303) | |
39,097) | |
49,278) | |
(47,997) | |
36,691) | |
22,954) | |
55,777) | |
(20,166) | |
38,132) | |
5,386) | |
(14,849) | |
(57,973) | |
|
|
经营租赁负债 |
(78,663) | |
(54,649) | |
(40,212) | |
(49,991) | |
(55,613) | |
(38,335) | |
(32,420) | |
(41,124) | |
(39,692) | |
(39,295) | |
(35,675) | |
(35,188) | |
(29,466) | |
(29,876) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
资产和负债的变化，扣除购置资产和购置所承担的负债 |
(68,977) |
|
49,743) |
|
(1,002,147) |
|
850,569) |
|
55,818) |
|
100,793) |
|
(170,018) |
|
(69,286) |
|
206,223) |
|
8,486) |
|
(92,127) |
|
39,764) |
|
32,033) |
|
39,030) |
|
(85,276) |
|
129,149) |
|
54,289) |
|
(8,840) |
|
(110,296) |
|
33,125) |
|
10,507) |
|
34,425) |
|
|
|
将净收入（亏损）与经营活动提供的现金净额进行调整 |
299,703) |
|
(387,195) |
|
(710,136) |
|
925,737) |
|
316,318) |
|
322,179) |
|
108,184) |
|
186,128) |
|
1,579,021) |
|
255,163) |
|
158,406) |
|
298,997) |
|
(780,587) |
|
160,889) |
|
76,696) |
|
(345,280) |
|
221,023) |
|
181,676) |
|
107,028) |
|
261,042) |
|
306,195) |
|
265,007) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
29,696) |
|
126,091) |
|
(528,442) |
|
388,980) |
|
381,967) |
|
390,184) |
|
330,300) |
|
214,787) |
|
201,016) |
|
246,767) |
|
277,179) |
|
335,519) |
|
338,973) |
|
351,693) |
|
331,999) |
|
443,899) |
|
321,140) |
|
242,673) |
|
198,107) |
|
239,947) |
|
189,707) |
|
203,448) |
|
|
|
购买财产和设备 |
(154,496) | |
(163,174) | |
(139,943) | |
(411,227) | |
(279,195) | |
(181,181) | |
(295,525) | |
(290,746) | |
(164,416) | |
(122,667) | |
(151,615) | |
(170,252) | |
(135,795) | |
(83,026) | |
(74,021) | |
(120,372) | |
(196,450) | |
(93,091) | |
(40,159) | |
(36,076) | |
(44,626) | |
(39,881) | |
|
|
出售财产和设备所得款项 |
850) | |
2,482) | |
1,549) | |
2,076) | |
3,002) | |
1,835) | |
3,355) | |
1,910) | |
2,282) | |
1,623) | |
1,868) | |
1,233) | |
1,101) | |
1,956) | |
4,943) | |
3,671) | |
2,693) | |
1,763) | |
—) | |
1,493) | |
1,290) | |
—) | |
|
|
购买有价证券 |
(543,093) | |
(1,100,837) | |
(951,645) | |
(619,318) | |
(794,866) | |
(1,370,830) | |
(1,168,412) | |
(1,981,219) | |
(1,889,234) | |
(1,233,530) | |
(1,857,429) | |
(948,761) | |
(1,356,779) | |
(1,635,142) | |
(1,280,084) | |
(2,063,444) | |
(1,158,986) | |
(831,882) | |
(667,099) | |
(442,070) | |
(876,081) | |
(701,964) | |
|
|
有价证券到期所得款项 |
1,068,945) | |
697,351) | |
623,514) | |
1,103,717) | |
863,076) | |
1,221,461) | |
987,343) | |
1,085,761) | |
1,355,500) | |
1,125,634) | |
776,235) | |
1,382,924) | |
1,057,638) | |
1,711,300) | |
982,546) | |
1,134,690) | |
955,681) | |
660,056) | |
555,969) | |
562,091) | |
802,237) | |
659,450) | |
|
|
出售有价证券所得款项 |
(1) | |
590,593) | |
31,012) | |
48,820) | |
25,191) | |
1,067,603) | |
167,367) | |
66,718) | |
136,416) | |
722,253) | |
193,791) | |
110,026) | |
28,941) | |
34,358) | |
16,590) | |
19,759) | |
16,860) | |
5,512) | |
16,008) | |
1) | |
34,019) | |
74,798) | |
|
|
限制性现金的变化 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
385) | |
(12) | |
1,598) | |
1,623) | |
|
|
购买对私营公司的投资 |
(1,522) | |
(5,014) | |
(6,572) | |
(1,692) | |
(630) | |
(30,867) | |
(8,073) | |
(2,500) | |
—) | |
(1,339) | |
—) | |
(51,163) | |
—) | |
—) | |
(1,200) | |
—) | |
(825) | |
(1,350) | |
—) | |
(300) | |
(525) | |
—) | |
|
|
出售资产组所得款项 |
—) | |
1,050,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投资金融正义基金 |
(24,000) | |
(6,500) | |
(17,500) | |
(29,300) | |
(12,500) | |
(10,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
企业合并，扣除收购的现金 |
(9,379) | |
—) | |
(9,765) | |
—) | |
(14,559) | |
(8,378) | |
(13,731) | |
—) | |
(19,505) | |
(14,780) | |
(9,362) | |
—) | |
(20,302) | |
—) | |
—) | |
(1,068) | |
(32,504) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他投资活动 |
—) | |
—) | |
(41,680) | |
—) | |
700) | |
(9,085) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(11,050) | |
—) | |
(9,087) | |
11,368) | |
—) | |
(5,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
(96) | |
—) | |
24,994) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
337,304) |
|
1,064,901) |
|
(511,030) |
|
93,076) |
|
(209,781) |
|
680,358) |
|
(327,676) |
|
(1,120,076) |
|
(578,957) |
|
466,144) |
|
(1,046,512) |
|
314,920) |
|
(413,828) |
|
29,446) |
|
(356,226) |
|
(1,026,764) |
|
(413,531) |
|
(258,992) |
|
(134,895) |
|
85,031) |
|
(82,088) |
|
19,020) |
|
|
|
发行可换股债券所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,437,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,000,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,150,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
发行优先票据所得款项 |
—) | |
1,000,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
700,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买可转换票据套期保值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(213,469) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(267,950) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
与票据对冲同时发行认股权证的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
161,144) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
186,760) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
债券发行成本 |
—) | |
(11,270) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(16,769) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(14,662) | |
(8,070) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(300) | |
(1,753) | |
(11,730) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
偿还可转换票据 |
—) | |
—) | |
—) | |
(954,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(935,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
回购普通股 |
—) | |
(2,077,759) | |
(265,709) | |
(169,457) | |
(333,812) | |
(161,552) | |
(245,292) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
与股权奖励的净股份结算相关的已支付的税款 |
(8,951) | |
(4,190) | |
(5,270) | |
(6,215) | |
(4,928) | |
(10,569) | |
(4,243) | |
(3,726) | |
(2,925) | |
(11,693) | |
(2,899) | |
(3,757) | |
(3,461) | |
(9,477) | |
(3,083) | |
(6,820) | |
(1,803) | |
(7,557) | |
(1,913) | |
(2,026) | |
(1,933) | |
(3,090) | |
|
|
融资租赁义务的支付 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(565) | |
(2,489) | |
(4,117) | |
(6,490) | |
(9,966) | |
(13,050) | |
(15,694) | |
(18,214) | |
(19,719) | |
(20,847) | |
(22,222) | |
(23,035) | |
(24,247) | |
(22,090) | |
(25,535) | |
(28,066) | |
(27,084) | |
|
|
行使股票期权所得款项 |
254) | |
66) | |
19) | |
51) | |
28) | |
1,958) | |
4,988) | |
31) | |
118) | |
305) | |
35) | |
244) | |
414) | |
95) | |
164) | |
154) | |
329) | |
2,768) | |
1,572) | |
541) | |
809) | |
6,522) | |
|
|
根据员工股票购买计划发行普通股的收益 |
49,404) | |
—) | |
29,261) | |
—) | |
39,531) | |
—) | |
21,076) | |
—) | |
34,395) | |
—) | |
17,169) | |
—) | |
25,209) | |
—) | |
12,951) | |
—) | |
16,337) | |
—) | |
9,901) | |
—) | |
14,019) | |
—) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
40,707) |
|
(1,093,153) |
|
(241,699) |
|
(1,129,621) |
|
(299,181) |
|
1,197,678) |
|
(225,960) |
|
(7,812) |
|
25,098) |
|
963,984) |
|
693,185) |
|
(954,207) |
|
3,948) |
|
(29,101) |
|
(11,115) |
|
(30,641) |
|
1,048,908) |
|
(29,036) |
|
(12,530) |
|
(27,020) |
|
(15,171) |
|
(23,652) |
|
|
|
外汇对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
(10,838) | |
(814) | |
(4,689) | |
(4,392) | |
4,019) | |
(8,018) | |
10,849) | |
924) | |
(3,830) | |
(11,948) | |
6,366) | |
(8,792) | |
7,148) | |
(146) | |
915) | |
(2,697) | |
(14,464) | |
1,950) | |
1,173) | |
277) | |
4,309) | |
4,152) | |
|
|
现金、现金等价物和限制性现金净增（减） |
396,869) |
|
97,025) |
|
(1,285,860) |
|
(651,957) |
|
(122,976) |
|
2,260,202) |
|
(212,487) |
|
(912,177) |
|
(356,673) |
|
1,664,947) |
|
(69,782) |
|
(312,560) |
|
(63,759) |
|
351,892) |
|
(34,427) |
|
(616,203) |
|
942,053) |
|
(43,405) |
|
51,855) |
|
298,235) |
|
96,757) |
|
202,968) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31).
从整体趋势来看，该季度财务数据展现了公司在不同阶段的发展波动，反映出企业在收入、盈利能力、现金流以及资产运营方面的变化特征。
在盈利方面，净利润（亏损）显示出较大的波动性。2017年至2018年前期，净利润表现为亏损，随后在2018年12月31日达到峰值，显示出企业在某一时期实现了盈利的显著提升。然而，在随后的2020年和2021年，亏损再次扩大，尤其是2021年9月30日出现的大幅亏损，可能与非经常性损益事项（如出售资产组的收益和减值损失）有关。2022年前半年，公司再次出现亏损，显示盈利状况未能持续改善。
折旧和摊销费用表现为逐步增加的趋势，反映出公司在资产规模扩大或资本支出增加方面的持续投资。当然，由于折旧的累积，这部分成本逐渐上升，对利润产生压力。
基于股票的薪酬费用在不同季度中波动较大，特别是在2020年和2021年间明显增加，提示公司在员工激励方面投入增加，也可能反映股权激励计划的调整或授予频率的变化。
现金流方面，经营活动产生的现金净额整体呈上升趋势，尤其是在2020年和2021年，显示出企业的核心经营能力有所增强，现金流改善。同时，投资活动中，购买有价证券和投资的现金支出剧烈增加，反映企业加大了资产配置和市场投资的力度。出售资产和证券的收入在部分季度中显著增加，有助于改善短期现金流状况。
筹资活动方面，发行债券和股票的现金流入在部分季度显示出大规模波动，特别是在2020年和2022年前半年，伴随着股权回购和债务偿还的事件。这可能表明公司在资本结构调整或融资策略上的调整，以及应对亏损和融资需求的变化。
资产和负债变化方面，存货、应收帐款和应付帐款的波动表现出公司在运营效率和债务管理上的调整。特别是应收帐款和应付帐款的变动，反映出企业在应收应付管理上的策略调整。此外，限制性现金的变化较为平稳，但现金和现金等价物的净增加量在某些季度中表现出剧烈波动，尤其是在2020年至2022年间，可能与投资、融资和经营活动的变化密切相关。
另外，企业在资产和负债中的变动幅度较大，部分季度显示大规模资产负债变动，可能与企业重大资本支出、资产出售或收购等战略行动相对应。出售资产组的收益在某季度出现极端值，表明公司可能进行了重要资产出售或资产组变现，从而影响财务结构和现金流状况。
总的来说，企业在年度跨度内经历了盈利能力的起伏、现金流的波动以及资产负债表的结构调整。波动的背后可能伴随资本市场操作、资产重组以及业务调整策略的实施。未来的财务表现将依赖于企业能否持续改善盈利能力、优化资产结构以及有效管理现金流和资本支出，从而实现可持续增长和财务稳健。
