流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
DexCom Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在2019年呈现下降趋势，从7.18逐步降至5.47。2020年上半年有所回升，达到7.58，但随后再次下降至5.58。2021年相对稳定，在5.11至5.78之间波动。2022年则呈现显著下降趋势，从5.27一路降至1.99。2023年上半年略有回升，但仍低于2021年的水平，最终达到2.8。整体而言，该比率在报告期内呈现先降后升再降的波动趋势，且2022年末和2023年初的数值显著偏低，可能表明短期偿债能力面临压力。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的趋势与流动资金比率相似。2019年从6.64下降至5.05。2020年上半年大幅提升至7.01，随后回落至5.11。2021年保持相对稳定，在4.39至5.11之间波动。2022年同样呈现显著下降趋势，从4.54降至1.72。2023年上半年有所回升，但仍低于2021年的水平，最终达到2.4。该比率的下降趋势表明，即使不考虑存货，短期偿债能力也在减弱。
- 现金流动比率
- 现金流动比率的走势也与前两者类似，但波动幅度相对较小。2019年从5.77下降至4.26。2020年上半年显著提升至6.27，随后回落至4.41。2021年保持相对稳定，在3.67至4.36之间波动。2022年呈现显著下降趋势，从3.78降至1.34。2023年上半年略有回升，但仍低于2021年的水平，最终达到1.93。该比率的下降表明，企业利用现金偿还短期债务的能力有所下降。
总体来看，各项流动性比率在2022年均出现显著下降，表明短期偿债能力在这一时期受到较大影响。2023年上半年略有回升，但尚未恢复到之前的水平。需要进一步分析导致这些变化的原因，例如资产负债结构的变化、现金流状况以及行业发展趋势等。
流动资金比率
DexCom Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 4,698,400) | 5,002,900) | 3,767,400) | 3,668,800) | 3,398,500) | 3,808,700) | 3,746,600) | 3,684,400) | 3,656,200) | 3,474,200) | 3,445,100) | 3,424,800) | 3,237,100) | 3,033,000) | 1,995,700) | 1,969,400) | 1,815,700) | 1,744,200) | 1,690,800) | ||||||
| 流动负债 | 1,678,600) | 2,069,700) | 1,865,000) | 1,839,300) | 900,500) | 807,000) | 711,400) | 720,800) | 734,900) | 600,700) | 604,100) | 614,100) | 506,400) | 400,100) | 342,800) | 360,200) | 322,400) | 288,200) | 235,400) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 2.80 | 2.42 | 2.02 | 1.99 | 3.77 | 4.72 | 5.27 | 5.11 | 4.98 | 5.78 | 5.70 | 5.58 | 6.39 | 7.58 | 5.82 | 5.47 | 5.63 | 6.05 | 7.18 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.74 | 1.64 | 1.68 | 1.63 | 1.86 | 2.01 | 1.85 | 1.85 | 1.83 | 1.79 | 1.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.41 | 1.44 | 1.43 | 1.40 | 1.35 | 1.36 | 1.36 | 1.47 | 1.48 | 1.49 | 1.57 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 5.31 | 5.22 | 5.26 | 4.40 | 5.10 | 5.36 | 5.22 | 5.08 | 5.58 | 5.99 | 6.71 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 1.76 | 1.76 | 1.58 | 1.86 | 2.61 | 2.91 | 2.89 | 2.65 | 2.10 | 2.16 | 1.87 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.80 | 0.80 | 0.81 | 0.77 | 0.82 | 0.77 | 0.78 | 0.79 | 0.77 | 0.77 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 4,698,400 ÷ 1,678,600 = 2.80
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在整个期间内呈现出总体增长的趋势。从2019年3月31日的16.908亿美元增长到2023年3月31日的50.029亿美元。增长并非线性，期间存在波动。2020年6月30日出现显著增长，可能与特定事件或战略决策有关。2022年6月30日之后，增长速度有所放缓，并在2023年6月30日略有下降，但仍高于2022年初的水平。
- 流动负债
- 流动负债也呈现增长趋势，但增长速度相对较慢。从2019年3月31日的2.354亿美元增长到2023年3月31日的16.786亿美元。2022年期间，流动负债增长尤为显著，尤其是在2022年9月30日和2022年12月31日。这可能表明公司在这一时期增加了借款或应付账款。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在观察期内波动较大。2019年，该比率从7.18逐渐下降至5.47。2020年6月30日出现显著反弹至7.58，随后又回落至5.58。2021年，该比率保持在4.98至5.7之间。然而，从2022年开始，流动资金比率显著下降，从2022年3月31日的4.72降至2022年9月30日的1.99，并在2022年12月31日进一步降至1.865。2023年，该比率有所回升，但仍低于2020年及2021年的水平。流动资金比率的下降表明公司偿还短期债务的能力可能受到影响，需要进一步分析以确定潜在风险。
总体而言，数据显示公司流动资产和流动负债均在增长，但流动负债的增长速度相对较慢。然而，流动资金比率的显著下降值得关注，可能需要进一步调查以评估其对公司财务状况的影响。
速动流动性比率
DexCom Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 643,700) | 1,194,900) | 623,200) | 642,300) | 698,100) | 735,400) | 716,000) | 1,052,600) | 1,444,300) | 1,158,800) | 733,800) | 817,600) | 673,500) | 530,000) | 584,600) | 446,200) | 395,600) | 709,200) | 1,285,100) | ||||||
| 短期有价证券 | 2,596,600) | 2,441,300) | 1,943,800) | 1,813,900) | 1,673,800) | 2,019,400) | 1,972,200) | 1,678,600) | 1,253,600) | 1,426,100) | 1,898,800) | 1,890,100) | 1,930,300) | 1,978,800) | 925,900) | 1,087,100) | 1,034,300) | 668,300) | 72,900) | ||||||
| 应收账款净额 | 785,700) | 750,600) | 636,800) | 713,300) | 564,100) | 560,800) | 544,500) | 514,300) | 529,100) | 483,500) | 443,400) | 428,500) | 370,000) | 296,500) | 300,700) | 286,300) | 234,900) | 217,300) | 204,700) | ||||||
| 速动资产合计 | 4,026,000) | 4,386,800) | 3,203,800) | 3,169,500) | 2,936,000) | 3,315,600) | 3,232,700) | 3,245,500) | 3,227,000) | 3,068,400) | 3,076,000) | 3,136,200) | 2,973,800) | 2,805,300) | 1,811,200) | 1,819,600) | 1,664,800) | 1,594,800) | 1,562,700) | ||||||
| 流动负债 | 1,678,600) | 2,069,700) | 1,865,000) | 1,839,300) | 900,500) | 807,000) | 711,400) | 720,800) | 734,900) | 600,700) | 604,100) | 614,100) | 506,400) | 400,100) | 342,800) | 360,200) | 322,400) | 288,200) | 235,400) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 2.40 | 2.12 | 1.72 | 1.72 | 3.26 | 4.11 | 4.54 | 4.50 | 4.39 | 5.11 | 5.09 | 5.11 | 5.87 | 7.01 | 5.28 | 5.05 | 5.16 | 5.53 | 6.64 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.04 | 1.00 | 1.07 | 1.06 | 1.22 | 1.33 | 1.21 | 1.28 | 1.25 | 1.19 | 1.16 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.29 | 1.32 | 1.31 | 1.27 | 1.21 | 1.22 | 1.23 | 1.33 | 1.33 | 1.35 | 1.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 4.44 | 4.36 | 4.30 | 3.56 | 4.19 | 4.49 | 4.40 | 4.34 | 4.66 | 5.12 | 5.76 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 1.18 | 1.18 | 1.01 | 1.30 | 1.87 | 2.07 | 2.06 | 1.91 | 1.58 | 1.63 | 1.37 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.75 | 0.74 | 0.75 | 0.70 | 0.77 | 0.71 | 0.72 | 0.72 | 0.71 | 0.71 | 0.68 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 4,026,000 ÷ 1,678,600 = 2.40
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在整个期间内呈现出总体增长的趋势。从2019年3月31日的156.27亿到2023年3月31日的438.68亿，增长显著。在2020年6月30日出现了一个较大的增长，随后在2020年9月30日和2020年12月31日继续增长，但增速放缓。2022年6月30日出现了一个显著的下降，随后在2022年9月30日和2022年12月31日有所回升。2023年3月31日再次出现大幅增长。
- 流动负债
- 流动负债也呈现增长趋势，但增速相对较慢。从2019年3月31日的2.354亿到2023年3月31日的16.786亿，增长幅度较大。2020年期间，流动负债的增长速度加快，尤其是在2020年9月30日和2020年12月31日。2022年期间，流动负债增长迅速，尤其是在2022年6月30日和2022年9月30日，增长幅度显著。2023年3月31日出现了一个显著的下降。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率在观察期内波动较大。2019年从6.64下降到2019年12月的5.05。2020年6月30日达到峰值7.01，随后下降到2020年12月的5.11。2021年相对稳定，在5.09到4.39之间波动。2022年出现显著下降，从2022年3月的4.54降至2022年6月的3.26，并在2022年9月30日和2022年12月31日进一步下降至1.72。2023年3月31日和2023年6月30日有所回升，分别为2.12和2.4。整体来看，该比率在后期呈现下降趋势，表明短期偿债能力有所减弱，但2023年有所改善。
总体而言，速动资产的增长速度快于流动负债的增长速度，但速动流动性比率的下降趋势表明，尽管资产增加，但负债的增长对短期偿债能力构成了一定的压力。需要进一步分析负债结构和资产质量，以评估潜在的财务风险。
现金流动比率
DexCom Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 643,700) | 1,194,900) | 623,200) | 642,300) | 698,100) | 735,400) | 716,000) | 1,052,600) | 1,444,300) | 1,158,800) | 733,800) | 817,600) | 673,500) | 530,000) | 584,600) | 446,200) | 395,600) | 709,200) | 1,285,100) | ||||||
| 短期有价证券 | 2,596,600) | 2,441,300) | 1,943,800) | 1,813,900) | 1,673,800) | 2,019,400) | 1,972,200) | 1,678,600) | 1,253,600) | 1,426,100) | 1,898,800) | 1,890,100) | 1,930,300) | 1,978,800) | 925,900) | 1,087,100) | 1,034,300) | 668,300) | 72,900) | ||||||
| 现金资产总额 | 3,240,300) | 3,636,200) | 2,567,000) | 2,456,200) | 2,371,900) | 2,754,800) | 2,688,200) | 2,731,200) | 2,697,900) | 2,584,900) | 2,632,600) | 2,707,700) | 2,603,800) | 2,508,800) | 1,510,500) | 1,533,300) | 1,429,900) | 1,377,500) | 1,358,000) | ||||||
| 流动负债 | 1,678,600) | 2,069,700) | 1,865,000) | 1,839,300) | 900,500) | 807,000) | 711,400) | 720,800) | 734,900) | 600,700) | 604,100) | 614,100) | 506,400) | 400,100) | 342,800) | 360,200) | 322,400) | 288,200) | 235,400) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 1.93 | 1.76 | 1.38 | 1.34 | 2.63 | 3.41 | 3.78 | 3.79 | 3.67 | 4.30 | 4.36 | 4.41 | 5.14 | 6.27 | 4.41 | 4.26 | 4.44 | 4.78 | 5.77 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.54 | 0.57 | 0.66 | 0.66 | 0.74 | 0.75 | 0.65 | 0.78 | 0.75 | 0.71 | 0.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.90 | 0.92 | 0.91 | 0.86 | 0.87 | 0.86 | 0.86 | 0.95 | 0.97 | 0.97 | 1.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 3.86 | 3.77 | 3.59 | 2.90 | 3.50 | 3.78 | 3.58 | 3.66 | 3.98 | 4.42 | 5.04 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.77 | 0.79 | 0.63 | 0.85 | 1.26 | 1.37 | 1.36 | 1.27 | 1.17 | 1.18 | 0.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.42 | 0.44 | 0.43 | 0.36 | 0.46 | 0.36 | 0.37 | 0.36 | 0.35 | 0.35 | 0.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2023 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 3,240,300 ÷ 1,678,600 = 1.93
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 现金资产总额在所观察的期间内呈现出整体增长的趋势。从2019年3月31日的135.8万千美元增长到2023年3月31日的363.62万千美元。虽然期间内有小幅波动，例如2022年6月30日出现下降，但总体趋势是上升的。2020年6月30日出现显著增长，可能与特定事件或融资活动有关。2023年3月31日达到峰值，随后在2023年6月30日略有下降。
- 流动负债
- 流动负债在整个期间内也呈现增长趋势，但增长速度相对较慢。从2019年3月31日的23.54万千美元增长到2023年3月31日的206.97万千美元。2022年9月30日达到峰值，随后在2023年3月31日有所下降。2020年下半年和2021年上半年的增长速度加快，可能反映了运营扩张或融资需求。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期间内呈现下降趋势。从2019年3月31日的5.77下降到2023年3月31日的1.93。尽管在2020年6月30日短暂回升至6.27，但整体趋势表明流动性覆盖能力逐渐减弱。2022年下半年和2023年上半年的比率显著下降，表明短期偿债压力可能增加。需要注意的是，现金流动比率的下降可能源于现金资产增长速度慢于流动负债增长速度，或者流动负债增长速度快于现金资产增长速度。
总体而言，现金资产总额的增长表明公司在积累现金方面表现良好。然而，流动负债的增长以及现金流动比率的下降值得关注。虽然现金资产总额的绝对值在增加，但其覆盖短期负债的能力正在减弱。这可能需要进一步分析，以确定其对公司财务状况的潜在影响。