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Dollar Tree Inc. (NASDAQ:DLTR)

这家公司已移至 档案馆 自 2022 年 11 月 22 日以来,财务数据未更新。

资产负债表结构:资产 

Dollar Tree Inc.、合并资产负债表结构:资产

Microsoft Excel
2022年1月29日 2021年1月30日 2020年2月1日 2019年2月2日 2018年2月3日 2017年1月28日
现金及现金等价物 4.53 6.85 2.75 3.13 6.72 5.52
短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.03
商品库存 20.11 16.56 17.99 26.19 19.40 18.25
应收账款净额 0.00 0.00 0.58 0.75 0.55 0.52
其他 1.18 1.00 0.48 1.74 1.34 0.41
应收账款、资产剥离相关 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.36
其他流动资产 1.18% 1.00% 1.06% 2.48% 1.89% 1.29%
流动资产 25.82% 24.40% 21.81% 31.80% 28.02% 25.08%
不动产、厂房和设备,扣除累计折旧 20.61 19.89 19.83 25.52 19.60 19.84
限制性现金 0.25 0.23 0.24 0.18 0.00 0.00
经营租赁使用权资产 29.58 30.56 31.80 0.00 0.00 0.00
善意 9.14 9.59 10.13 17.01 30.77 31.99
有利的租赁权,扣除累计摊销 0.00 0.00 0.00 2.14 2.30 2.98
商号 无形资产 14.27 14.98 15.84 22.96 18.98 19.74
递延所得税资产 0.09 0.11 0.12 0.00 0.00 0.00
其他资产 0.24 0.24 0.22 0.39 0.34 0.35
非流动资产 74.18% 75.60% 78.19% 68.20% 71.98% 74.92%
总资产 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

根据报告: 10-K (报告日期: 2022-01-29), 10-K (报告日期: 2021-01-30), 10-K (报告日期: 2020-02-01), 10-K (报告日期: 2019-02-02), 10-K (报告日期: 2018-02-03), 10-K (报告日期: 2017-01-28).


根据该财务数据的分析,可以观察到多方面的变化和趋势,反映出企业财务结构和资产配置的演变情况。如期的现金及现金等价物占总资产的比例在2018年达到峰值6.72%,随后有所波动,在2021年回升至6.85%,但在2022年下降至4.53%,显示公司在现金管理方面存在一定的调整。短期投资比例在2018年之后未再提供数据,无法判断其变化趋势。商品库存的比例在2019年显著上升至26.19%,随后逐步回落到2021年的16.56%,2022年略有回升至20.11%,体现存货水平在不同年份间存在波动,可能与销售策略或供应链管理调整有关。应收账款净额所占比例在2017年至2019年间略有上升,至2019年达到0.75%,但未见后续数据,难以判断其后续变化。

其他流动资产比例总体较为稳定,但有轻微的波动,特别是在2019年达到2.48%。流动资产整体所占比例在2019年达到了最高的31.8%,之后在2020年显著下降至21.81%,2021年稍微回升至24.4%,2022年再次增长至25.82%。这种变化可能反映了流动资产管理策略的调整或市场环境的变化。

在非流动资产方面,不动产、厂房和设备的比例从2017年的19.84%略有增加,到2022年为20.61%,表明固定资产的投资略有增长。而善意资产比例则从2017年的31.99%逐步下降至2022年的9.14%,可能反映出公司对某些收购或商誉资产的减值或减持。商号无形资产所占比例整体呈下降趋势,从2017年的19.74%降至2022年的14.27%,显示无形资产相较于整体资产的贡献有所减弱。

值得注意的是,经营租赁使用权资产在2021年出现明显变化,达到31.8%的高点,之后略有下降至29.58%,表明公司在租赁资产上的投入和使用方式发生了显著变化。限制性现金的比例在2020年至2022年间持续存在,占比接近0.2%以上,反映公司部分现金资产受到一定限制。递延所得税资产在2021年至2022年间占比稳定在0.09-0.12%,变化不大。

综上所述,该公司的资产结构在分析期内表现出资产多样化的调整,流动资产比重在2020年有所下降后逐步回升,反映出流动性管理的策略调整。非流动资产中的商誉和无形资产逐步减弱,可能反映企业对某些收购的资产进行减值或剥离。整体而言,企业资产配置表现出一定的波动性,但也显示出逐步稳定的迹象,表明财务策略不断调整以适应市场和运营需求的变化。