Stock Analysis on Net
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Dollar Tree Inc. (NASDAQ:DLTR)

这家公司已移至 档案馆！ 自 2022 年 11 月 22 日以来，财务数据未更新。

资产负债表结构：资产 
季度数据

Dollar Tree Inc.、合并资产负债表结构：资产（季度数据）

Microsoft Excel
2022年10月29日 2022年7月30日 2022年4月30日 2022年1月29日 2021年10月30日 2021年7月31日 2021年5月1日 2021年1月30日 2020年10月31日 2020年8月1日 2020年5月2日 2020年2月1日 2019年11月2日 2019年8月3日 2019年5月4日 2019年2月2日 2018年11月3日 2018年8月4日 2018年5月5日 2018年2月3日 2017年10月28日 2017年7月29日 2017年4月29日 2017年1月28日 2016年10月29日 2016年7月30日 2016年4月30日
现金及现金等价物 1.92 3.04 5.45 4.53 3.28 3.53 7.00 6.85 5.41 8.47 8.57 2.75 2.20 3.20 3.75 3.13 4.25 4.02 3.00 6.72 2.54 4.46 7.22 5.52 4.53 6.69 5.79
短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.03 0.03 0.03 0.02 0.02 0.02
商品库存 24.70 23.91 21.46 20.11 20.18 17.94 17.12 16.56 18.36 15.85 15.62 17.99 19.67 17.81 17.18 26.19 22.32 20.42 20.52 19.40 21.60 18.85 18.00 18.25 20.22 18.22 18.24
其他流动资产 1.53 1.17 1.17 1.18 1.67 1.27 1.08 1.00 1.26 1.00 1.03 1.06 1.30 1.26 1.01 2.48 1.96 2.09 2.01 1.89 1.11 1.22 1.51 1.29 2.04 2.31 1.92
流动资产 28.14% 28.12% 28.08% 25.82% 25.13% 22.73% 25.20% 24.40% 25.04% 25.31% 25.23% 21.81% 23.16% 22.27% 21.94% 31.80% 28.53% 26.53% 25.54% 28.02% 25.25% 24.56% 26.75% 25.08% 26.81% 27.25% 25.98%
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 21.06 20.52 20.18 20.61 20.46 20.79 19.87 19.89 19.83 19.51 19.37 19.83 19.30 18.81 18.21 25.52 20.46 20.59 20.53 19.60 20.21 20.06 19.34 19.84 19.61 19.44 19.63
限制性现金 0.30 0.24 0.24 0.25 0.25 0.23 0.22 0.23 0.23 0.23 0.23 0.24 0.24 0.13 0.13 0.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
经营租赁使用权资产 27.99 28.37 28.45 29.58 30.03 31.02 30.20 30.56 29.95 30.01 30.03 31.80 29.71 30.85 31.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
善意 8.65 8.75 8.87 9.14 9.28 9.71 9.43 9.59 9.60 9.59 9.68 10.13 11.63 11.78 11.86 17.01 30.17 31.20 31.74 30.77 31.94 32.35 31.40 31.99 31.02 30.77 31.29
有利的租赁权，扣除累计摊销 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.14 1.89 2.08 2.24 2.30 2.53 2.71 2.77 2.98 3.05 3.18 3.39
商号 无形资产 13.53 13.67 13.86 14.27 14.49 15.16 14.73 14.98 15.01 15.00 15.14 15.84 15.70 15.90 16.02 22.96 18.62 19.25 19.59 18.98 19.71 19.96 19.38 19.74 19.14 18.98 19.30
递延所得税资产 0.07 0.08 0.09 0.09 0.10 0.12 0.12 0.11 0.11 0.12 0.11 0.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他资产 0.26 0.25 0.24 0.24 0.25 0.24 0.24 0.24 0.23 0.23 0.21 0.22 0.26 0.26 0.27 0.39 0.33 0.35 0.36 0.34 0.36 0.36 0.36 0.35 0.37 0.39 0.42
非流动资产 71.86% 71.88% 71.92% 74.18% 74.87% 77.27% 74.80% 75.60% 74.96% 74.69% 74.77% 78.19% 76.84% 77.73% 78.06% 68.20% 71.47% 73.47% 74.46% 71.98% 74.75% 75.44% 73.25% 74.92% 73.19% 72.75% 74.02%
总资产 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29), 10-K (报告日期： 2017-01-28), 10-Q (报告日期： 2016-10-29), 10-Q (报告日期： 2016-07-30), 10-Q (报告日期： 2016-04-30).

从提供的财务数据中可以观察到，现金及现金等价物在总资产中的比例在2016年至2022年期间呈现出较大变动，整体趋势显示波动性较高。尤其在2020年和2021年，现金比例相对较高，达到约8.5%，表明公司在此期间积累了较为充裕的现金储备。相较之下，2022年逐步回落至约1.92%，显示出现金储备有所减少，可能与季度间的资金运用策略变化或资金回流有关。

商品库存占总资产的比例在整个观察期内保持一定的波动，平均大约在18%到24%之间。尤其在2022年，库存比重明显上升，达到了24.7%，反映出公司库存水平在此期间可能有所增加，可能对应于市场扩展或库存积压。此外，库存的变化对于公司短期流动性和存货管理具有一定的影响，应持续关注其变化趋势及其与销售的关系。

其他流动资产比例在2%左右波动，整体变化不大，显示其在流动资产中占比较稳定。流动资产总比例在24%至31%之间，显示出较强的短期资产流动性。特别是在2019年的某些季度，流动资产比例较高，可能反映公司采取的缓冲策略以应对市场波动或风险管理。

不动产、厂房和设备的比例相对稳定，约为19%到21%，并无明显的增长或缩减趋势。这表明公司的固定资产投资基本保持稳定，未出现大规模的资产重估或减值。限制性现金的占比也基本平稳，且数量较少，反映出公司对限制性现金管理较为谨慎，未在报告期内大量持有限制性资金。

善意资产在总资产中的比例显著下降，从2016年的31.29%逐步减至2022年的约8.65%。这可能暗示公司在过去几年中通过商誉减值或收购资产后进行调整，使得善意资产的账面价值降低，反映出潜在的资本消耗压力或投资组合重估。

经营租赁使用权资产的比例也保持一定的稳定性，约在27.99%到31.8%之间。较高的租赁资产比重表明公司在运营中大量依赖租赁方式，或在此期间新增了大量租赁资产，租赁会计准则的变化也可能对该比率产生影响。随着时间推移，该比例略有波动，但整体保持在较高水平，暗示租赁资产在资产结构中扮演重要角色。

无形资产的比例维持在约13%到20%左右，虽有一定波动，但总体稳定。特别是在2016年到2019年，无形资产占比较高，之后逐步略有减少，可能对应于商号和无形资产的减值或摊销。商号无形资产占据较大比重，显示品牌价值或商誉在资产中占有重要地位，但整体比例逐渐下降，可能提示资产减值压力或公司在无形资产的重估中有所调整。

递延所得税资产在后期数据中出现，比例较小（约0.07%到0.12%），变动不大，说明公司递延税资产的规模较为稳定。其他资产比例保持在0.2%到0.4%之间，整体变化不大，对公司资产结构影响有限。

总体来看，公司的非流动资产占据资产的主要部分，比例一直保持在68%到78%之间，显示其资产结构偏重于非流动资产。资产的流动性波动反映出公司流动资产部分存在一定的调整空间，但总体资产配置未发生剧烈变化。现金和存货的比重的变化、善意资产的减值及租赁资产的稳步占比，揭示了公司在资产管理、财务策略以及资产价值确认方面的持续调整与优化。未来应关注现金减少可能带来的流动性压力，以及善意资产减值对公司财务健康的潜在影响。