Stock Analysis on Net
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Ulta Beauty Inc. (NASDAQ:ULTA)

这家公司已移至 档案馆！ 财务数据自 2023 年 8 月 24 日以来未更新。

资产负债表结构：资产 
季度数据

Ulta Beauty Inc.、合并资产负债表结构：资产（季度数据）

Microsoft Excel
2023年7月29日 2023年4月29日 2023年1月28日 2022年10月29日 2022年7月30日 2022年4月30日 2022年1月29日 2021年10月30日 2021年7月31日 2021年5月1日 2021年1月30日 2020年10月31日 2020年8月1日 2020年5月2日 2020年2月1日 2019年11月2日 2019年8月3日 2019年5月4日 2019年2月2日 2018年11月3日 2018年8月4日 2018年5月5日 2018年2月3日 2017年10月28日 2017年7月29日 2017年4月29日
现金及现金等价物 7.40 11.84 13.74 4.70 8.78 13.06 9.06 11.44 15.54 18.62 20.55 11.52 21.05 18.87 8.07 4.24 3.77 6.86 12.82 8.91 7.71 7.67 9.54 1.65 3.44 11.88
短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.99 2.26 0.00 3.18 4.09 0.00 0.00 4.85 7.85 4.13 2.12 6.66 5.54
应收账款净额 3.32 3.54 3.71 3.76 3.65 3.85 4.90 3.20 3.12 3.03 3.79 2.80 2.33 1.60 2.86 2.29 2.28 2.31 4.27 3.07 3.37 3.32 3.43 2.93 2.50 2.32
商品库存，净额 34.59 32.58 29.86 39.66 33.69 31.34 31.47 36.24 29.14 26.61 22.95 29.54 24.90 24.24 26.60 32.81 27.94 26.23 38.05 44.55 39.69 37.61 37.69 47.61 42.36 38.72
预付费用和其他流动资产 2.11 2.01 2.43 2.58 2.49 2.28 2.33 2.00 2.18 2.13 2.11 2.05 1.87 1.75 2.13 2.40 2.78 2.88 4.33 3.60 3.37 3.19 3.39 3.58 3.63 3.32
预缴所得税 0.57 0.00 0.71 0.80 0.79 0.00 0.12 0.71 0.37 0.00 0.00 0.18 0.78 0.89 0.34 0.82 0.82 0.01 0.53 0.67 0.56 0.00 0.05 0.19 0.34 0.00
流动资产 48.00% 49.97% 50.45% 51.50% 49.39% 50.52% 47.88% 53.59% 50.36% 50.39% 49.41% 46.09% 50.92% 49.34% 42.26% 42.55% 40.77% 42.37% 60.00% 60.79% 59.55% 59.65% 58.23% 58.07% 58.93% 61.79%
不动产及设备净额 20.45 18.97 18.79 18.14 18.44 18.15 19.19 17.18 18.36 18.88 19.56 21.40 19.61 20.76 24.79 25.02 25.90 25.30 38.42 37.74 39.47 39.41 40.89 41.37 40.53 37.70
经营租赁使用权资产 29.51 29.01 29.07 29.20 30.51 29.69 31.11 27.70 29.67 29.24 29.56 31.00 28.16 28.63 31.61 31.03 31.84 31.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
善意 0.21 0.20 0.20 0.20 0.22 0.22 0.23 0.21 0.22 0.21 0.21 0.22 0.20 0.20 0.22 0.22 0.23 0.23 0.34 0.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他无形资产净额 0.01 0.02 0.02 0.02 0.02 0.03 0.03 0.03 0.04 0.04 0.05 0.06 0.05 0.06 0.07 0.07 0.08 0.09 0.14 0.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
递延薪酬计划资产 0.76 0.69 0.66 0.59 0.68 0.72 0.81 0.69 0.73 0.67 0.65 0.62 0.52 0.46 0.57 0.53 0.52 0.50 0.64 0.64 0.64 0.61 0.58 0.56 0.54 0.51
其他长期资产 1.06 1.14 0.80 0.35 0.74 0.69 0.75 0.60 0.62 0.56 0.55 0.62 0.53 0.55 0.48 0.56 0.66 0.48 0.46 0.34 0.35 0.33 0.30 0.00 0.00 0.00
长期资产 52.00% 50.03% 49.55% 48.50% 50.61% 49.48% 52.12% 46.41% 49.64% 49.61% 50.59% 53.91% 49.08% 50.66% 57.74% 57.45% 59.23% 57.63% 40.00% 39.21% 40.45% 40.35% 41.77% 41.93% 41.07% 38.21%
总资产 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-07-29), 10-Q (报告日期： 2023-04-29), 10-K (报告日期： 2023-01-28), 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29).

从所提供的季度财务数据来看，该公司在财务结构和资产组成方面经历了一些显著的变化，具体表现如下：

现金及现金等价物比例的变化
在2017年第四季度，现金及现金等价物占总资产的比例较低（11.88%），随后在2018年第三季度达到峰值（21.05%），之后出现波动，在2020年及之后的季度中呈现总体下降趋势，尤其在2021年和2022年部分季度明显减少，反映出公司现金持有量的波动，以及可能的运营资金配置策略调整。
短期投资所占比例
短期投资比例在2017年至2018年间表现出一定波动，整体占比处于较低水平，且数据显示2020年后无明显数据披露，可能代表公司减少了短期投资或转为其他资产配置。
应收账款净额变化
应收账款比例在整个期间相对稳定，基本维持在2.3%至4.9%之间，整体呈现小幅波动，说明公司在收款管理方面保持一定的稳定性，没有出现明显的恶化或改善趋势。
商品库存的趋势
库存占总资产比例变化较大，从2017年的38.72%逐渐升高至2022年的最高点（39.66%），之后在2023年略有下降，但仍维持在较高水平。这反映出在不同季度中，库存管理策略和周转效率具有一定的变化，可能与产品线调整或市场需求波动有关。
流动资产与非流动资产比例
流动资产占总资产比例在50%以上，显示出公司流动性较强，能够较好应对短期偿债需求；而不动产及设备净额比例则相对稳定在18-21%，表明长期资产结构保持相对稳定，且在2020年前后略有下降，可能由于资产折旧或投资调整。
经营租赁使用权资产和无形资产变化
在2020年以后，经营租赁使用权资产占比较稳定，均在28%至31%左右，显示公司较大比例采用经营租赁方式进行资产配置。无形资产（主要善意和无形资产净额）占比非常小且变化有限，保持在0.2%左右，表明无形资产在公司资产中所占比例较低。
其他资产组成部分
递延薪酬计划资产比例逐渐上升（从0.5%到最高超过0.7%），可能反映公司对员工激励计划或福利安排的调整。此外，其他长期资产在2020年前后出现明显增长，显示公司在某些长期投资或资产组合上有所增加。
资产结构总体现状
总体来看，公司的资产结构以流动资产为主要组成部分，常年占比超过50%，显示出较强的流动性优势。非流动资产（主要是不动产、设备及长期资产）占比在40%左右，呈现出稳健的固定资产投资和更新。\n
趋势总结
公司财务结构在不同季度表现出一定的周期性波动，尤其是在现金持有和库存比例方面。财务流动性在部分时期具有增强的趋势，可能对应市场扩展或风险管理措施。资产配置方面，短期投资的减少和经营租赁的稳定，反映出在资产管理和财务策略上趋于稳健。此外，资产结构总体较为平衡，但库存比例偏高，可能提示需要关注库存周转和管理效率，以优化资金使用效率。