现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Amphenol Corp.、 合并现金流量表
以千美元计
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截至12个月 |
2023年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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2020年12月31日 |
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2019年12月31日 |
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来自持续经营业务的净利润 |
1,945,500) | |
1,916,800) | |
1,580,100) | |
1,213,300) | |
1,164,000) | |
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折旧和摊销 |
406,400) | |
392,900) | |
395,600) | |
308,100) | |
312,100) | |
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|
基于股票的薪酬费用 |
99,000) | |
89,500) | |
83,000) | |
70,500) | |
63,000) | |
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提前清偿债务造成的损失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
14,300) | |
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递延所得税准备金（优惠） |
(58,800) | |
(4,700) | |
(29,600) | |
30,800) | |
15,200) | |
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从低价购买中获得收益 |
(5,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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应收账款净额 |
146,400) | |
(273,100) | |
(398,400) | |
(146,300) | |
117,300) | |
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|
库存 |
71,400) | |
(278,500) | |
(263,000) | |
(102,000) | |
(3,400) | |
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预付费用和其他流动资产 |
(34,100) | |
49,700) | |
(20,200) | |
(88,600) | |
(6,000) | |
|
|
应付帐款 |
(34,600) | |
62,500) | |
131,700) | |
204,300) | |
(60,200) | |
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应计所得税 |
7,700) | |
77,600) | |
(6,900) | |
(54,800) | |
(91,700) | |
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其他应计负债 |
(7,000) | |
168,700) | |
60,400) | |
148,500) | |
(37,600) | |
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|
应计养恤金和退休后福利 |
(300) | |
(400) | |
5,800) | |
9,400) | |
7,200) | |
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其他长期资产和负债 |
(7,500) | |
(26,400) | |
(14,600) | |
(1,200) | |
8,100) | |
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|
经营资产和负债的净变动，不包括收购的影响 |
142,000) |
|
(219,900) |
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(505,200) |
|
(30,700) |
|
(66,300) |
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将持续经营业务的净收入与经营活动提供的现金净额进行调节的调整 |
583,200) |
|
257,800) |
|
(56,200) |
|
378,700) |
|
338,300) |
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经营活动产生的现金净额 |
2,528,700) |
|
2,174,600) |
|
1,523,900) |
|
1,592,000) |
|
1,502,300) |
|
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资本支出 |
(372,800) | |
(383,800) | |
(360,400) | |
(276,800) | |
(295,000) | |
|
|
处置不动产、厂房及设备的收益 |
4,000) | |
5,600) | |
3,700) | |
12,700) | |
7,400) | |
|
|
购买投资品 |
(305,700) | |
(309,400) | |
(164,500) | |
(141,600) | |
(65,400) | |
|
|
投资的销售和到期日 |
246,300) | |
228,200) | |
155,900) | |
123,200) | |
61,600) | |
|
|
收购，扣除收购的现金 |
(970,400) | |
(288,200) | |
(2,225,400) | |
(50,400) | |
(937,400) | |
|
|
其他，净 |
4,900) | |
16,500) | |
(13,700) | |
(600) | |
—) | |
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|
投资活动中使用的现金净额 |
(1,393,700) |
|
(731,100) |
|
(2,604,400) |
|
(333,500) |
|
(1,228,800) |
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|
发行优先票据及其他长期债务所得款项 |
354,900) | |
5,800) | |
752,100) | |
942,300) | |
1,398,800) | |
|
|
偿还优先票据和其他长期债务 |
(15,700) | |
(10,300) | |
(912,600) | |
(404,400) | |
(1,111,500) | |
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|
信贷安排下的借款 |
—) | |
—) | |
—) | |
1,567,400) | |
—) | |
|
|
信贷安排下的还款 |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,568,100) | |
—) | |
|
|
短期借款所得款项 |
—) | |
44,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
偿还短期借款 |
—) | |
(44,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
商业票据计划下的借款（还款），净额 |
(632,600) | |
(159,300) | |
796,300) | |
(385,800) | |
(229,000) | |
|
|
支付与债务融资有关的费用 |
(2,300) | |
(400) | |
(9,300) | |
(8,700) | |
(14,900) | |
|
|
支付与提前清偿债务有关的保险费和费用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(13,400) | |
|
|
支付与收购有关的或有对价 |
—) | |
—) | |
—) | |
(75,000) | |
—) | |
|
|
支付与收购相关的递延购买价格 |
(1,500) | |
—) | |
(4,100) | |
(16,200) | |
—) | |
|
|
购买库存股 |
(585,100) | |
(730,500) | |
(661,700) | |
(641,300) | |
(601,700) | |
|
|
行使股票期权所得款项 |
394,500) | |
185,300) | |
288,500) | |
385,700) | |
246,100) | |
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|
非控制性权益的分配和购买 |
(24,000) | |
(9,900) | |
(18,900) | |
(14,900) | |
(43,300) | |
|
|
股息 |
(500,600) | |
(477,400) | |
(346,700) | |
(297,600) | |
(279,500) | |
|
|
转入已终止经营业务 |
—) | |
—) | |
(28,700) | |
—) | |
—) | |
|
|
筹资活动中使用的现金净额 |
(1,012,400) |
|
(1,196,700) |
|
(145,100) |
|
(516,600) |
|
(648,400) |
|
|
|
非持续经营业务产生的经营活动产生的现金净额 |
—) | |
—) | |
16,200) | |
—) | |
—) | |
|
|
来自已终止经营业务的投资活动产生的现金净额 |
—) | |
—) | |
716,900) | |
—) | |
—) | |
|
|
已终止经营业务融资活动所用现金净额 |
—) | |
—) | |
(100) | |
—) | |
—) | |
|
|
非持续经营业务产生的现金净额 |
—) |
|
—) |
|
733,000) |
|
—) |
|
—) |
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|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
(20,700) | |
(70,800) | |
(12,300) | |
68,900) | |
(13,200) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
101,900) |
|
176,000) |
|
(504,900) |
|
810,800) |
|
(388,100) |
|
|
|
年初现金及现金等价物余额 |
1,373,100) | |
1,197,100) | |
1,702,000) | |
891,200) | |
1,279,300) | |
|
|
年末现金及现金等价物余额 |
1,475,000) |
|
1,373,100) |
|
1,197,100) |
|
1,702,000) |
|
891,200) |
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根据报告：
10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).
根据提供的数据，Amphenol Corp.的财务状况展现出多方面的变化和趋势，具体分析如下：
- 净利润
- 2019年至2023年期间，来自持续经营业务的净利润逐年增长，从约11.64亿美元增加至约19.45亿美元，显示公司盈利能力稳步提升。尤其是2021至2022年，净利润出现显著跃升，表明公司在该期间实现了较好的经营成果。
- 经营现金流
- 经营活动产生的现金净额整体呈现增长趋势，从2019年的1.50亿美元提升到2023年的约2.53亿美元，反映公司在营运资金管理和盈利生成方面表现稳健，具备良好的现金创造能力。
- 资本支出
- 资本支出在五年中持续增加，从2019年的约2.95亿美元增长至2023年的约3.73亿美元。这表明公司在进行资产投资和扩展方面保持积极，可能为未来的增长奠定基础。
- 投资活动
- 投资活动中购买投资品和收购支出在逐年增加，尤其是购买投资品与收购支出在2020至2023年均处于高水平，显示公司在积极进行股权或资产投资以支持其战略布局。同时，投资的销售和到期收入亦不断增长，缓冲投资支出压力。
- 筹资活动
- 筹资方面，公司通过发行债务（优先票据及其他长期债务）筹集资金，但同期也在偿还债务，整体偿还远超融资，导致融资净额逐渐减少。2022年及2023年，出现了较大规模的债务偿还，显示公司在逐步降低财务杠杆。
- 股东权益与股利
- 股息支付规模逐年扩大，从2019年的2.80亿美元增加至2023年的5.01亿美元，表明公司开始回馈股东。同时，股票回购（购买库存股）在2020年至2023年间也是重要的资金使用方向，金额逐年提升，反映公司有意优化股东结构和提升每股价值。
- 现金及现金等价物余额
- 年初和年末的余额显示现金余额稳步增长，从2019年的约8.91亿美元上升到2023年的约1.48亿美元，且现金净增加在2020和2023年出现正向变化，强调公司现金流管理较为稳健，具备一定的流动性储备以应对未来的不确定性。
- 债务结构
- 公司短期及长期债务有所波动，且存在大规模的债务偿还，尤其在2022年表现突出，显示其逐步削减财务杠杆的策略。同时，信贷安排和票据计划下的借款变化也反映了公司融资渠道的调整。
- 其他财务指标
- 总的来看，公司在持续扩大盈利的同时，保持资金的相对稳定，但在股票回购和股息支付方面的投入较大，可能影响未来的财务灵活性。遏制高额债务的减缓风险，有利于公司稳健成长。
综上所述，Amphenol Corp.在此期间实现了盈利稳步增长，现金流保持强劲，资本投资不断增加，并在逐步减少债务，优化资本结构。这些变化共同指向公司财务状况的持续改善和未来潜在的增长潜力，同时也需关注其债务管理与流动性风险，以维持稳健发展态势。
