流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
Baxter International Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-Q (报告日期： 2012-03-31).
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现波动趋势。从2012年3月31日的1.67开始，经历小幅下降至1.65，随后在2012年9月30日显著上升至2.04。此后，该比率有所回落，并在2014年6月30日达到1.64的低点。2015年6月30日出现显著反弹至2.3，但随后又回落至1.86。2015年9月30日和2015年12月31日分别录得2.05和2.1，随后在2016年6月30日降至1.83。总体而言，该比率在1.6到2.3之间波动，表明短期偿债能力相对稳定，但存在一定程度的波动性。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的变化趋势与流动资金比率类似，也表现出波动性。从2012年3月31日的0.95开始，经历小幅下降，并在2012年9月30日达到1.24的峰值。随后，该比率逐渐下降，并在2014年6月30日达到0.82的低点。2015年6月30日出现显著上升至1.51，随后在2015年9月30日和2015年12月31日分别录得1.32和1.58。2016年6月30日降至1.19。该比率的波动幅度相对较大，表明企业即时偿债能力受到存货等流动性较差资产的影响。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内波动较大。从2012年3月31日的0.47开始，经历小幅上升至0.48，随后在2012年9月30日上升至0.72。2013年6月30日达到1.33的峰值，随后大幅下降至0.46。2015年6月30日再次出现显著反弹至1.06，并在2015年9月30日和2015年12月31日分别录得1.02和1.28。2016年6月30日降至0.71。该比率的波动性表明企业现金流状况不稳定，对短期偿债能力的影响较大。值得注意的是，在某些时期，该比率低于1，表明企业现金及现金等价物不足以覆盖其短期负债。
总体而言，这三项流动性比率均呈现波动趋势，表明企业短期偿债能力受到多种因素的影响。虽然流动资金比率和速动流动性比率在大部分时间段内维持在可接受的水平，但现金流动比率的波动性较大，需要进一步关注现金流管理情况。
流动资金比率
Baxter International Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 6,823) | 8,017) | 11,796) | 11,138) | 14,497) | 9,734) | 10,351) | 9,631) | 9,487) | 9,388) | 10,004) | 9,597) | 12,185) | 8,814) | 9,260) | 9,105) | 8,048) | 8,117) | ||||||
| 流动负债 | 3,723) | 3,823) | 5,750) | 5,981) | 6,312) | 6,074) | 6,042) | 5,990) | 5,795) | 5,645) | 5,906) | 4,996) | 4,516) | 4,778) | 4,759) | 4,458) | 4,870) | 4,857) | ||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 1.83 | 2.10 | 2.05 | 1.86 | 2.30 | 1.60 | 1.71 | 1.61 | 1.64 | 1.66 | 1.69 | 1.92 | 2.70 | 1.84 | 1.95 | 2.04 | 1.65 | 1.67 | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-Q (报告日期： 2012-03-31).
1 Q2 2016 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 6,823 ÷ 3,723 = 1.83
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在观察期内呈现波动趋势。从2012年3月31日至2012年12月31日，流动资产先下降后上升，整体变动不大。2013年6月30日出现显著增长，随后在2013年9月30日略有回落，并在2013年12月31日再次增长。2014年流动资产相对稳定，并在2015年6月30日达到峰值。随后，流动资产在2015年9月30日至2016年6月30日期间呈现显著下降趋势。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内总体呈现上升趋势，但期间也存在波动。从2012年3月31日至2013年12月31日，流动负债逐渐增加。2014年流动负债保持相对稳定，并在2015年6月30日达到峰值。随后，流动负债在2015年9月30日至2016年6月30日期间大幅下降，降至观察期内的最低水平。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在观察期内波动较大。2012年3月31日至2012年12月31日，比率在1.65至1.95之间波动。2013年6月30日，比率显著上升至2.7，随后在2013年9月30日至2014年12月31日期间回落至1.6至1.71之间。2015年6月30日，比率再次大幅上升至2.3，随后在2015年9月30日至2016年6月30日期间呈现下降趋势，最终降至1.83。整体来看，流动资金比率在观察期内经历了多次显著波动，表明短期偿债能力的动态变化。
值得注意的是，流动资产和流动负债的变化趋势并非完全同步，这导致流动资金比率的波动。例如，2013年6月30日流动资产大幅增长，而流动负债增长相对较小，从而导致流动资金比率显著上升。相反，2015年6月30日流动负债大幅增长，而流动资产增长相对较小，导致流动资金比率下降。这些变化可能反映了公司在不同时期采取的财务策略和运营状况。
速动流动性比率
Baxter International Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||
| 现金及等价物 | 2,630) | 2,211) | 2,213) | 1,970) | 6,680) | 2,530) | 2,925) | 2,078) | 1,866) | 2,049) | 2,733) | 2,376) | 5,989) | 2,689) | 3,270) | 3,191) | 2,353) | 2,272) | ||||||
| 账目和其他流动应收款净额 | 1,813) | 1,830) | 1,731) | 1,772) | 2,852) | 2,599) | 2,803) | 2,842) | 2,914) | 2,708) | 2,911) | 2,766) | 2,342) | 2,319) | 2,425) | 2,324) | 2,225) | 2,341) | ||||||
| 投资Baxalta普通股 | —) | 1,232) | 5,148) | 4,156) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 速动资产合计 | 4,443) | 5,273) | 9,092) | 7,898) | 9,532) | 5,129) | 5,728) | 4,920) | 4,780) | 4,757) | 5,644) | 5,142) | 8,331) | 5,008) | 5,695) | 5,515) | 4,578) | 4,613) | ||||||
| 流动负债 | 3,723) | 3,823) | 5,750) | 5,981) | 6,312) | 6,074) | 6,042) | 5,990) | 5,795) | 5,645) | 5,906) | 4,996) | 4,516) | 4,778) | 4,759) | 4,458) | 4,870) | 4,857) | ||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 1.19 | 1.38 | 1.58 | 1.32 | 1.51 | 0.84 | 0.95 | 0.82 | 0.82 | 0.84 | 0.96 | 1.03 | 1.84 | 1.05 | 1.20 | 1.24 | 0.94 | 0.95 | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-Q (报告日期： 2012-03-31).
1 Q2 2016 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 4,443 ÷ 3,723 = 1.19
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在观察期内呈现波动趋势。从2012年3月31日至2012年12月31日，该数值先下降后上升，从4613百万美元增至5695百万美元。2013年，该数值经历了一次显著的增长，达到8331百万美元，随后在2013年9月30日略有回落。2014年，速动资产合计相对稳定，在4757百万美元至5728百万美元之间波动。2015年，该数值再次经历大幅增长，最高达到9532百万美元，随后在2015年12月31日下降至7898百万美元。2016年，速动资产合计持续下降，至2016年6月30日降至3723百万美元。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内也呈现波动趋势。从2012年3月31日至2012年12月31日，流动负债在4458百万美元至4870百万美元之间波动。2013年，流动负债逐渐增加，并在2013年12月31日达到5906百万美元的高点。2014年，流动负债继续上升，达到6042百万美元。2015年，流动负债呈现下降趋势，从6312百万美元降至5750百万美元。2016年，流动负债大幅下降，至2016年6月30日降至3723百万美元。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率反映了短期偿债能力。该比率在观察期内波动较大。2012年，该比率在0.94至1.24之间波动。2013年，该比率显著提高，最高达到1.84。2014年，该比率下降至0.82至0.95之间。2015年，该比率再次上升，最高达到1.58。2016年，该比率呈现下降趋势，至2016年6月30日降至1.19。整体来看，该比率在1.0以上的时间较长，表明短期偿债能力相对较好，但2014年和2016年部分时期该比率低于1.0，可能需要关注短期偿债风险。
总体而言，数据显示速动资产合计和流动负债均呈现波动趋势，速动流动性比率也随之波动。2013年和2015年速动资产合计的显著增长，以及流动负债的相应变化，值得进一步分析以了解其背后的驱动因素。2016年速动资产合计和流动负债的显著下降，以及速动流动性比率的相应变化，也需要进一步关注。
现金流动比率
Baxter International Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||
| 现金及等价物 | 2,630) | 2,211) | 2,213) | 1,970) | 6,680) | 2,530) | 2,925) | 2,078) | 1,866) | 2,049) | 2,733) | 2,376) | 5,989) | 2,689) | 3,270) | 3,191) | 2,353) | 2,272) | ||||||
| 投资Baxalta普通股 | —) | 1,232) | 5,148) | 4,156) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 现金资产总额 | 2,630) | 3,443) | 7,361) | 6,126) | 6,680) | 2,530) | 2,925) | 2,078) | 1,866) | 2,049) | 2,733) | 2,376) | 5,989) | 2,689) | 3,270) | 3,191) | 2,353) | 2,272) | ||||||
| 流动负债 | 3,723) | 3,823) | 5,750) | 5,981) | 6,312) | 6,074) | 6,042) | 5,990) | 5,795) | 5,645) | 5,906) | 4,996) | 4,516) | 4,778) | 4,759) | 4,458) | 4,870) | 4,857) | ||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 0.71 | 0.90 | 1.28 | 1.02 | 1.06 | 0.42 | 0.48 | 0.35 | 0.32 | 0.36 | 0.46 | 0.48 | 1.33 | 0.56 | 0.69 | 0.72 | 0.48 | 0.47 | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2016-06-30), 10-Q (报告日期： 2016-03-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-Q (报告日期： 2015-09-30), 10-Q (报告日期： 2015-06-30), 10-Q (报告日期： 2015-03-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-Q (报告日期： 2014-09-30), 10-Q (报告日期： 2014-06-30), 10-Q (报告日期： 2014-03-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31), 10-Q (报告日期： 2013-09-30), 10-Q (报告日期： 2013-06-30), 10-Q (报告日期： 2013-03-31), 10-K (报告日期： 2012-12-31), 10-Q (报告日期： 2012-09-30), 10-Q (报告日期： 2012-06-30), 10-Q (报告日期： 2012-03-31).
1 Q2 2016 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 2,630 ÷ 3,723 = 0.71
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在观察期内呈现波动趋势。从2012年3月31日至2012年9月30日，该数值显著增长，随后在2013年经历了一定程度的下降。2013年6月30日达到一个峰值，之后又出现波动。2015年6月30日再次达到较高水平，并在2015年12月31日达到观察期内的最高点。2016年，该数值呈现下降趋势。
- 流动负债
- 流动负债在整个观察期内总体上保持相对稳定，但存在一定波动。在2012年，该数值相对稳定。2013年，流动负债逐渐增加，并在2013年12月31日达到一个峰值。2014年，该数值略有下降，随后在2015年再次上升，并在2015年12月31日达到较高水平。2016年，流动负债显著下降。
- 现金流动比率
- 现金流动比率的波动性较大，与现金资产总额和流动负债的变化密切相关。2012年，该比率较低，在0.47到0.72之间波动。2013年6月30日达到一个显著峰值，为1.33。随后，该比率再次下降，并在2014年持续保持在较低水平。2015年，该比率有所回升，并在2015年12月31日达到1.28。2016年，该比率再次下降，并在2016年6月30日达到0.71。
总体而言，现金资产总额和流动负债的变化趋势相互影响，导致现金流动比率的波动。在某些时期，现金资产总额的增加或流动负债的减少可能导致现金流动比率的改善。然而，在其他时期，情况则相反。值得注意的是，2015年末现金资产总额和现金流动比率均达到较高水平，而2016年则呈现下降趋势，这可能需要进一步分析以确定其根本原因。