偿付能力比率分析
季度数据
偿付能力比率，也称为长期债务比率，衡量公司履行长期义务的能力。
付费用户专区
免费试用
本周免费提供Cigna Group页面：
数据隐藏在后面： 。
这是一次性付款。没有自动续订。
我们接受：
偿付能力比率（摘要）
Cigna Group、偿付能力比率（季度数据）
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
从整体来看，该公司在2020年初至2024年中报告了其财务比率的变化情况，其财务稳健性和杠杆水平经受了一定的波动。以下为各项指标的详细分析：
- 债务与股东权益比率
- 该比率总体呈现出缓慢增长的趋势。从2020年3月的0.81逐步下降至2020年12月的0.65，之后略有回升，至2023年9月达到0.78，之后保持相对稳定。该指标较低，显示公司在整个观察期内债务相对股东权益维持较低比例，反映出较为稳健的资本结构，且负债水平没有显著上涨风险。
- 债务与总资本比率
- 该比率在2020年初为0.45，随后略有下降，至2020年12月降至0.4，之后基本维持在0.41至0.44区间。2024年期间，该比率保持相对稳定，显示公司债务占总资本的比例未发生根本性变化，表明公司在融资结构方面采取了稳定的策略，没有明显的杠杆加大趋势。
- 资产负债率
- 该比例在2020年初为0.24，逐步下降至2020年12月的0.21，之后在0.21至0.22区间波动，但整体保持较低水平，说明公司资产负债结构较为健康，没有显著增加的负债风险。2024年期间，资产负债率稳定在0.21左右，反映出风险控制良好。
- 财务杠杆率
- 该比率在2020年初为3.43，随后逐步下降至3.09，反映公司在2020年内用较低的财务杠杆进行运营。但从2021年起，杠杆率逐步上升，至2024年达到约3.75。整体来看，财务杠杆率的上升趋势，意味着公司开始利用更多债务融资，可能为了支撑扩张或应对增长需求。然而，其水平仍在合理范围内，不至于引发财务风险。
总体而言，该公司的财务结构表现出稳健且逐步调整的特征。负债比例总体偏低，财务杠杆率逐渐上升，显示出公司在融资策略上趋于积极，但仍在可控范围内。未来持续关注财务杠杆的变化将有助于评估其风险水平的变化，确保财务稳健性得以维持。同时，公司的资产负债结构保持稳定，利于持续的风险控制和财务稳健运营。
负债率
债务与股东权益比率
Cigna Group、债务与股东权益比率、计算（季度数据）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期债务 | ||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务 | ||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 债务与股东权益比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q4 2024 计算
债务与股东权益比率 = 总债务 ÷ 股东权益
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从总债务的趋势来看，Cigna Group在分析期间内总体呈现出下降的态势，尤其是2020年第一季度至2021年第一季度期间，债务水平有所减少，从36487百万下降到31972百万。此后，总债务在不同季度间出现波动，整体呈现出较为平稳的走势，尤其是在2022年及2023年期间，债务水平多在31000至33000百万之间波动，未出现明显的增加或减少趋势。这可能反映出公司在债务管理方面保持了相对稳定，避免了过度借款或削减借款的极端行为。
股东权益在整个期间内呈现出一定的波动。2020年第一季度员工持股权益为45079百万，随后逐步增长，到2021年第一季度达到最高点50321百万。此后，股东权益略有波动，逐步下降至2022年第三季度的最低点44872百万，然后逐步回升至2023年第三季度的46223百万。值得注意的是，2024年期间，股东权益出现一定的下降趋势，2024年第一季度为41181百万，之后不断波动，但整体水平低于2021年的高点。这反映公司股东权益经历了一段增长期后，部分时间内出现一定的调整或减值压力，可能受到利润波动、派息或资本管理策略的影响。
债务与股东权益比率的变化透露了公司资本结构的调整情况。该比率自2020年第一季度的0.81逐步下降至2021年第一季度的0.65，显示出公司在扩大股东权益的同时，减少了债务比例，使资本结构趋于更加稳健。此后，该比率在0.68至0.73之间波动，2024年达到最高0.78，表明公司在一定时期内可能增加了债务或减少了股东权益，资本结构略显激进。总体来看，从比率变化可以判断，公司在不同时间段内调整了债务与权益的比例，反映出在风险控制与融资策略之间的调整动态。
综上所述，该公司的财务状况表现为债务水平在分析期间整体偏低且趋于稳定，股东权益则经历了从增长到调整的过程。债务与股东权益比率的变化折射出其资本结构的优化和调整。公司整体资本结构在保持稳健的基础上，似乎也在适当利用债务融资以支持业务发展，但未显著增加债务风险。这些财务变化与公司近期的财务管理策略相符，体现出其在稳步提升财务安全性同时，调整资本结构以适应市场变化的策略。
债务与总资本比率
Cigna Group、债务与总资本比率、计算（季度数据）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期债务 | ||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务 | ||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||
| 总资本 | ||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 债务与总资本比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q4 2024 计算
债务与总资本比率 = 总债务 ÷ 总资本
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从总债务的趋势来看，自2020年第一季度开始，总债务总体呈现出一定程度的波动，但整体趋势略有减少。特别是在2020年底至2021年中期，总债务略有下降，从36487百万下降到32919百万，之后略有回升，但未出现明显的持续增长。2023年和2024年期间，总债务再次出现小幅波动，保持在31892到32802百万之间，表明公司在期间保持了较为稳定的债务水平。
在总资本方面，整体亦表现出较为平稳的变化趋势。从2020年第一季度的81,566百万逐步波动到2024年期间的74,897百万（最低点），整体呈现微弱的下降趋势。期间虽然出现波动，但没有显著的增长或减少，显示公司资本结构保持相对稳定。
债务与总资本比率的变化提供了关于公司资本结构风险的洞察。该比率自2020年第一季度的0.45逐步下降至2020年第三季度的0.43，随后在2021年期间波动较小，基本维持在0.41-0.42区间。此后，比例略有上升至0.44后，基本保持在该水平，直到2024年。这表明公司在近期依然保持较为稳定的债务水平与资本的比例比例，未显著增加财务杠杆风险，反映出公司在债务管理方面较为稳健。
综上所述，公司在所观察的期间内，债务总额和资本总额均保持了较为波动但总体稳定的状态。债务与资本比例的变化较小，显示公司在资本结构方面管理得相对谨慎，债务水平未出现明显偏高或偏低的风险信号。整体来看，公司的财务结构保持相对平衡，未展现出明显的财务风险上升或改善的趋势，但在2023年和2024年期间债务比例略有上升的迹象，值得关注未来可能的资金结构调整或策略变化。
资产负债率
Cigna Group、资产负债率、计算（季度数据）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期债务 | ||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务 | ||||||||||||||||||||||||||
| 总债务 | ||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 资产负债率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q4 2024 计算
资产负债率 = 总债务 ÷ 总资产
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据中可以观察到，截止到2024年九月底，公司总债务和总资产整体呈现出稳定或略微波动的趋势。具体而言，总债务在2020年第三季度至2024年九月底期间，整体保持在约31,886百万至36,487百万之间，显示出公司债务规模相对平稳，波动幅度较小。同时，2020年初的债务水平较2024年末略有下降，尤其在2020年12月期间出现最低值约33,170百万，之后维持在较为稳定的区间内。此外，2024年第三季度总债务为31,868百万，环比略有下降。 总资产则呈现出一定的增长趋势，从2020年第一季度的约154,711百万逐步升至2024年第三季度的约155,881百万，显示公司资产规模在三年内实现了适度扩张。值得注意的是，在2022年第一季度和第二季度曾出现略微的调整，但总体增长趋势明显。 资产负债率维持在大约0.21-0.22的范围内，表明公司资产负债结构较为稳健。2020年至2024年期间，资产负债率没有出现明显的上升或下降趋势，表明公司在债务与资产之间保持相对平衡，风险控制较为稳健。特别是在2023年和2024年期间，资产负债率趋于稳定，反映出财务结构的持续稳健性。 总体来看，该公司的财务状况展现出良好的稳健性和一定的扩张性：债务水平稳定，资产规模逐步增长，同时资产负债结构保持平衡。这种情况表明公司管理层在财务策略上较为保守且稳健，有助于在市场波动中保持财务稳定性。未来，如果公司继续维持目前的财务策略，有望在稳步扩展的同时保持财务结构的稳健，降低财务风险。
财务杠杆率
Cigna Group、财务杠杆率、计算（季度数据）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||
| 偿付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 财务杠杆率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q4 2024 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 股东权益
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从总体趋势来看，该公司的资产规模在观察期间经历了波动，但总体保持相对稳定。2020年第一季度的总资产为154,711百万，随后出现轻微增长，到2020年12月达到峰值155,451百万，之后在2021年持续波动，至2024年9月，资产水平略微回升至接近155,881百万。值得注意的是，2022年13季度后，资产出现一定下滑，但整体变化幅度有限，显示出资产规模的稳定性。
股东权益数据显示，在同期内整体呈现上升的趋势。2020年第一季度为45,079百万，到2021年底已上升至47,112百万，随后逐步攀升至2024年3季度的41,181百万，之后略有回升，至2024年12月达到了41,033百万。可以观察到，尽管存在一定波动，但整体股东权益具有一定的增长动力，反映出公司在权益积累方面表现出一定的稳定性以及财务稳健性。
在财务杠杆率方面，数据显示该公司采用了相对较高的财务杠杆。2020年第一季度的财务杠杆率为3.43，随时间略有变动波动，2021年中期逐步升至3.33至3.36区间，之后在2023年逐步上升至3.72和3.76的高点，显示公司随着时间推移财务杠杆水平有所上升。杠杆水平的提升可能指公司在融资结构或投资策略上进行了调整，但整体水平仍在合理范围内，表明公司利用财务杠杆以支持业务扩展的策略持续存在。
综合来看，该公司在2020年至2024年期间，资产和股东权益保持相对稳定的增长，财务杠杆水平逐渐上升，表明公司在资产管理、权益积累方面表现稳健，并在融资策略上偏向于适度提升杠杆以支持持续发展。未来，继续监测财务杠杆变化及其对财务风险的影响将是必要的，以确保财务结构的稳健性。整体而言，该阶段内公司财务状况表现出一定的稳定性和逐步增强的财务杠杆利用能力。