资产负债表:资产
资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
资产是公司因过去事件而控制的资源,预计未来的经济利益将流向实体。
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2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | ||||||||
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现金及现金等价物 | |||||||||||||
应收账款净额 | |||||||||||||
预付费用和其他流动资产 | |||||||||||||
流动资产 | |||||||||||||
有价证券 | |||||||||||||
不动产及设备净额 | |||||||||||||
经营租赁使用权资产 | |||||||||||||
善意 | |||||||||||||
无形资产净额 | |||||||||||||
递延所得税 | |||||||||||||
其他资产 | |||||||||||||
非流动资产 | |||||||||||||
总资产 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2024-09-30), 10-K (报告日期: 2023-09-30), 10-K (报告日期: 2022-09-30), 10-K (报告日期: 2021-09-30), 10-K (报告日期: 2020-09-30), 10-K (报告日期: 2019-09-30).
从财务数据整体来看,公司的总资产在过去六个财年呈现出逐步增长的趋势,尤其是在2023年至2024年期间表现出较为显著的扩大。2019至2021年间,总资产略有波动,但总体保持稳定或轻微上升态势。2022年出现一定的下降,可能与资产配置调整或特殊事项有关,但整体趋势在2023年又得以恢复扩大。
现金及现金等价物方面,资产规模不断增加,从2019年的约1.06亿美元增长到2024年的约1.51亿美元,显示出公司维持良好的流动性,逐年提升的现金储备为公司提供了财务安全垫,也为未来潜在的投资或偿债提供了保障。
应收账款净额持续增长,意味着公司在销售规模扩大或信用政策放宽的背景下,账款总额有所增加,2024年已突破4266万美元。然而,应收账款的增长应与销售增长保持同步,若增长速度过快,可能存在回收风险或资金占用问题,需关注应收账款周转情况及坏账风险。
预付费用和其他流动资产整体有波动但维持在一定水平,2024年略有增加,说明公司在运营过程中对预付款项及流动资产的布局有所调整。流动资产整体稳步上升,为企业短期偿债能力提供支撑,有助于确保日常运营的流动性。
有价证券在2024年显著增加,表明公司增加了金融资产配置,以寻求额外的投资收益或准备应对未来资金需求。这一变化反映出公司财务管理逐步趋向多元化和稳健化的策略。
不动产及设备净额呈现出较大波动,尤其是2021年后大幅下降至17,580美元的低点,随后逐步回升至38,465美元。该变动可能由资产减值、资产折旧或资产重新配置引起,提示公司在固定资产管理上进行了调整或资本支出安排的变化。
经营租赁使用权资产截止2024年显著增加,表明公司收购或租赁资产的策略有所升级,从2021年的约47,275千美元逐步上升至29,580千美元,体现了企业通过租赁资产进行扩展的趋势,以优化资产结构或减少资本投入。
善意资产整体维持在较高水平,略有增长,反映出公司在收购或兼并过程中积累的商誉保持稳定,但应关注商誉是否存在减值风险。无形资产净额显示明显减少,尤其是损失至2024年的917千美元,提示公司可能进行了减值调整或资产剥离,需关注其对未来盈利能力的潜在影响。
递延所得税在过去表现出显著变化,从2019年的6,006千美元升至2024年的86,513千美元,这可能反映出税务策略调整、递延税资产的确认或变动引发的差异,具有一定的税务优化或资产确认效应,但也应关注其变动对未来税负的潜在影响。
其他资产逐年增加,截止2024年已达117,872千美元,显示公司在资产多元化或特定资本项目上的投入持续进行,丰富资产结构的同时也可能带来未来潜在的价值增长或风险。
非流动资产整体上升显著,尤其是2024年突破1.1亿美元,说明公司在资本支出、资产购置或并购方面持续投入,旨在增强长期竞争力。总的来看,公司资产结构趋向多元化和稳定增长,但对固定资产和无形资产的减值或调整也需要持续关注,以确保资产价值的真实性和未来收益的可持续性。