流动性比率分析
流动性比率（摘要）
Fair Isaac Corp.、流动性比率
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资金比率 | 1.62 | 1.51 | 1.46 | 0.99 | 1.29 | 0.93 | |
| 速动流动性比率 | 1.52 | 1.43 | 1.37 | 0.91 | 1.19 | 0.82 | |
| 现金流动比率 | 0.40 | 0.37 | 0.40 | 0.35 | 0.38 | 0.22 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-09-30), 10-K (报告日期： 2023-09-30), 10-K (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2019-09-30).
在所分析的五个财务指标中，流动资金比率呈现出持续上升的趋势，从2019年的0.93逐步增加到2024年的1.62。这表明公司在维持流动资产以覆盖流动负债方面的能力不断增强，显示出财务稳健性有所改善。
速动流动性比率亦显示出相似的提升，从2019年的0.82提升至2024年的1.52。这一比率的提高意味着公司在未销售存货的情况下，拥有更强的短期偿债能力，进一步反映出财务结构的改善和资金流动的优化。
现金流动比率在分析期内表现相对稳定，略有波动，2019年的0.22升至2024年的0.4，显示公司现金流的相对充裕和流动性增强。这可能指示公司在保持足够现金储备方面取得了一定的成效，有助于应对短期财务需求。
总体来看，所有关键流动性指标均显示出逐步改善或稳中有升的趋势，反映出公司在短期偿债能力和流动资产管理方面的持续增强。此趋势可能有助于增强投资者和债权人对公司的信心，改善财务稳定性，并提供更大的财务灵活性以支持未来的运营和扩展策略。
流动资金比率
Fair Isaac Corp.，流动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||
| 流动资产 | 617,413) | 556,448) | 484,715) | 550,974) | 534,078) | 455,706) | |
| 流动负债 | 380,285) | 367,688) | 331,459) | 559,207) | 414,511) | 490,828) | |
| 流动比率 | |||||||
| 流动资金比率1 | 1.62 | 1.51 | 1.46 | 0.99 | 1.29 | 0.93 | |
| 基准 | |||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||
| Accenture PLC | 1.10 | 1.30 | 1.23 | 1.25 | 1.40 | — | |
| Adobe Inc. | 1.07 | 1.34 | 1.11 | 1.25 | 1.48 | — | |
| AppLovin Corp. | 2.19 | 1.71 | 3.35 | 5.05 | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.93 | 1.24 | 1.27 | 1.77 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.76 | 1.73 | 1.83 | 2.65 | — | — | |
| Datadog Inc. | 2.64 | 3.17 | 3.09 | 3.54 | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 1.04 | 0.96 | 0.92 | 0.88 | — | — | |
| Intuit Inc. | 1.29 | 1.47 | 1.39 | 1.94 | 2.26 | — | |
| Microsoft Corp. | 1.27 | 1.77 | 1.78 | 2.08 | 2.52 | — | |
| Oracle Corp. | 0.72 | 0.91 | 1.62 | 2.30 | 3.03 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.96 | 5.55 | 5.17 | 4.34 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.89 | 0.78 | 0.77 | 0.91 | 1.91 | — | |
| Salesforce Inc. | 1.09 | 1.02 | 1.05 | 1.23 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.10 | 1.06 | 1.11 | 1.05 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 2.44 | 1.15 | 1.09 | 1.16 | 1.19 | — | |
| Workday Inc. | 1.97 | 1.75 | 1.03 | 1.12 | — | — | |
| 流动资金比率扇形 | |||||||
| 软件与服务 | 1.20 | 1.40 | 1.44 | 1.69 | — | — | |
| 流动资金比率工业 | |||||||
| 信息技术 | 1.25 | 1.41 | 1.37 | 1.56 | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-09-30), 10-K (报告日期： 2023-09-30), 10-K (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2019-09-30).
1 2024 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 617,413 ÷ 380,285 = 1.62
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据分析，流动资产在2019年至2024年期间呈现总体增长趋势，从455,706千美元增加至617,413千美元，显示出公司在流动资产方面的持续扩张；其中，2020年到2021年期间略有增长后，2022年略有回落，但在2023年和2024年再次实现稳步增长，表明公司在流动资产的保持和增长上具有一定的韧性。
流动负债在此期间也经历了明显的变化，从2019年的490,828千美元下降到2020年的414,511千美元后，2021年达到最高点559,207千美元，之后逐步下降至2024年的380,285千美元。整体来看，在流动资产不断增长的背景下，流动负债的减少有助于改善公司的流动性状况，减少短期偿债压力。
从流动资金比率的变化来看，2020年该比率显著上升，从0.93增加到1.29，表明公司短期偿债能力有所提升；此后比率进一步增加，2021年为0.99，2022年增强至1.46，2023年和2024年继续保持在1.51和1.62的水平，彰显公司在短期偿债能力方面不断改善。这一趋势说明公司在确保充足流动资金方面做出了有效管理，有助于增强财务稳健性。
综上所述，财务指标反映公司在流动资产规模持续扩大，流动负债总体呈下降趋势，以及流动资金比率的稳步提升，均表明其财务结构在逐步优化，短期偿债能力得到了增强。这可能有助于公司应对短期资金压力，同时为未来的运营和投资提供较为稳固的财务基础。然而，值得关注的是，流动资金比率的持续改善还需结合其他财务指标进行综合判断，以全面评估公司的财务健康状态。
速动流动性比率
Fair Isaac Corp.、速动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||
| 现金及现金等价物 | 150,667) | 136,778) | 133,202) | 195,354) | 157,394) | 106,426) | |
| 应收账款净额 | 426,642) | 387,947) | 322,410) | 312,107) | 334,180) | 297,427) | |
| 速动资产合计 | 577,309) | 524,725) | 455,612) | 507,461) | 491,574) | 403,853) | |
| 流动负债 | 380,285) | 367,688) | 331,459) | 559,207) | 414,511) | 490,828) | |
| 流动比率 | |||||||
| 速动流动性比率1 | 1.52 | 1.43 | 1.37 | 0.91 | 1.19 | 0.82 | |
| 基准 | |||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.98 | 1.18 | 1.12 | 1.14 | 1.29 | — | |
| Adobe Inc. | 0.95 | 1.22 | 1.00 | 1.11 | 1.34 | — | |
| AppLovin Corp. | 2.04 | 1.54 | 3.08 | 4.82 | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.53 | 1.02 | 1.02 | 1.47 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.60 | 1.58 | 1.68 | 2.50 | — | — | |
| Datadog Inc. | 2.57 | 3.08 | 3.01 | 3.45 | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.90 | 0.82 | 0.76 | 0.69 | — | — | |
| Intuit Inc. | 0.71 | 1.25 | 1.17 | 1.65 | 2.04 | — | |
| Microsoft Corp. | 1.06 | 1.54 | 1.57 | 1.90 | 2.33 | — | |
| Oracle Corp. | 0.59 | 0.74 | 1.43 | 2.15 | 2.83 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.83 | 5.41 | 4.92 | 4.11 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.82 | 0.72 | 0.75 | 0.88 | 1.85 | — | |
| Salesforce Inc. | 0.96 | 0.90 | 0.93 | 1.11 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.02 | 1.00 | 1.06 | 1.01 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 1.88 | 0.85 | 0.85 | 0.89 | 0.94 | — | |
| Workday Inc. | 1.87 | 1.66 | 0.96 | 1.07 | — | — | |
| 速动流动性比率扇形 | |||||||
| 软件与服务 | 1.02 | 1.22 | 1.27 | 1.53 | — | — | |
| 速动流动性比率工业 | |||||||
| 信息技术 | 0.96 | 1.12 | 1.09 | 1.31 | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-09-30), 10-K (报告日期： 2023-09-30), 10-K (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2019-09-30).
1 2024 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 577,309 ÷ 380,285 = 1.52
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
- 速动资产合计
- 从2019年至2024年的数据显示，速动资产整体呈现出增长趋势。2019年速动资产为403,853千美元，到2024年增加至577,309千美元，累计增长约43%。在此期间，速动资产在2020年和2021年有所增加，尤其是在2020年达到491,574千美元，之后在2022年略有下降，随后又实现显著增长。这表明公司在近年来在增强流动性方面有所投入，逐步提高了速动资产水平，从而增强了短期财务稳定性。
- 流动负债
- 流动负债在2019年至2024年期间呈现波动。2019年为490,828千美元，随后的2020年降至414,511千美元，显示出偿债压力减轻，但2021年又回升至559,207千美元，之后逐步下降至2024年的380,285千美元。这一变化可能反映公司在不同年度采取了不同的资金管理策略，流动负债的调整符合整体财务结构优化的考虑，尤其是2022年大幅减少流动负债后，偿债风险得到缓解。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率从2019年到2024年整体呈现上升趋势，2019年为0.82，到2024年达到1.52。期间，2019年和2021年比率较低，尤其在2019年仅0.82，说明当时短期偿债能力较弱。2020年比率显著提升至1.19，2022年进一步上升至1.37，2023年和2024年保持在1.43和1.52以上，表明公司的速动资产相对于流动负债有了显著改善。整体来看，公司的短期偿债能力逐渐增强，风险逐步降低，资金流动性状况得到改善。
现金流动比率
Fair Isaac Corp.、现金流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||
| 现金及现金等价物 | 150,667) | 136,778) | 133,202) | 195,354) | 157,394) | 106,426) | |
| 现金资产总额 | 150,667) | 136,778) | 133,202) | 195,354) | 157,394) | 106,426) | |
| 流动负债 | 380,285) | 367,688) | 331,459) | 559,207) | 414,511) | 490,828) | |
| 流动比率 | |||||||
| 现金流动比率1 | 0.40 | 0.37 | 0.40 | 0.35 | 0.38 | 0.22 | |
| 基准 | |||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.26 | 0.50 | 0.45 | 0.52 | 0.67 | — | |
| Adobe Inc. | 0.75 | 0.95 | 0.75 | 0.84 | 1.09 | — | |
| AppLovin Corp. | 0.70 | 0.53 | 1.87 | 4.02 | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.03 | 0.72 | 0.66 | 1.13 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.29 | 1.28 | 1.42 | 2.22 | — | — | |
| Datadog Inc. | 2.25 | 2.58 | 2.48 | 2.94 | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.45 | 0.39 | 0.28 | 0.22 | — | — | |
| Intuit Inc. | 0.54 | 0.97 | 0.90 | 1.46 | 2.00 | — | |
| Microsoft Corp. | 0.60 | 1.07 | 1.10 | 1.47 | 1.89 | — | |
| Oracle Corp. | 0.34 | 0.44 | 1.12 | 1.93 | 2.50 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.25 | 4.93 | 4.48 | 3.83 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.34 | 0.31 | 0.44 | 0.57 | 1.39 | — | |
| Salesforce Inc. | 0.53 | 0.48 | 0.48 | 0.67 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.69 | 0.66 | 0.71 | 0.67 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 1.53 | 0.53 | 0.56 | 0.65 | 0.58 | — | |
| Workday Inc. | 1.55 | 1.32 | 0.72 | 0.83 | — | — | |
| 现金流动比率扇形 | |||||||
| 软件与服务 | 0.59 | 0.79 | 0.83 | 1.12 | — | — | |
| 现金流动比率工业 | |||||||
| 信息技术 | 0.57 | 0.71 | 0.67 | 0.89 | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-09-30), 10-K (报告日期： 2023-09-30), 10-K (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2019-09-30).
1 2024 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 150,667 ÷ 380,285 = 0.40
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，可以观察到公司现金资产总额在2019年至2024年期间整体呈现增长趋势。从2019年的约1.06亿美元增加到2024年的约1.51亿美元，显示出公司在现金资产方面的逐步积累。然而，在某些年份（例如2020年和2022年），现金资产出现了短暂的波动，2020年有较明显的增长，可能与公司现金流管理或经营活动的调整有关。
流动负债的变化较为显著，最低值出现在2020年，为约4.14亿美元，最大值则在2021年达到约5.59亿美元，之后逐步下降至2024年的约3.80亿美元。总体来看，流动负债波动较大，尤其是在2021年出现明显增加，可能反映公司在该年度的运营扩张或短期融资需求。而在2022年至2024年，流动负债逐步下降，显示出一定的偿债能力增强或资本结构优化的迹象。
现金流动比率在2019年至2024年期间整体呈现上升的趋势，从0.22上升到0.4。该比率的稳步提升表明公司具备更好的短期偿债能力，尤其是在2020年之后，这一比率的提高可能反映了公司对流动性管理的改善或现金流的增强。值得注意的是，该比率在2020年达到了0.38，之后保持在较高水平，显示公司在确保短期偿债能力方面持续改善。
总体而言，公司在现金资产管理和短期偿债能力方面表现稳健，现金流动比率的提升有助于增强财务稳定性。流动负债的波动短期内可能带来一定的财务压力，但公司有效调整财务结构后，偿债能力逐步得到改善。这些变化反映公司在持续优化流动资产结构和增强财务弹性方面的积极努力，未来仍需关注流动负债的动态变化以维持财务健康水平。