流动性比率分析

流动性比率衡量公司履行其短期义务的能力。

Microsoft Corp.、流动性比率

	2024年6月30日	2023年6月30日	2022年6月30日	2021年6月30日	2020年6月30日	2019年6月30日
流动资金比率	1.27	1.77	1.78	2.08	2.52	2.53
速动流动性比率	1.06	1.54	1.57	1.90	2.33	2.35
现金流动比率	0.60	1.07	1.10	1.47	1.89	1.93

流动比率	描述	公司
流动资金比率	流动资金比率，计算公式为流动资产除以流动负债。	2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 目前的流动性比率恶化。
速动流动性比率	流动资金比率，计算方式为（现金加上短期有价投资加上应收账款）除以流动负债。	2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 速动流动性比率恶化。
现金流动比率	流动资金比率，计算方式为（现金加上短期有价投资）除以流动负债。	2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 的现金流动性比率恶化。

Microsoft Corp.，流动流动性比率计算，与基准测试的比较

	2024年6月30日	2023年6月30日	2022年6月30日	2021年6月30日	2020年6月30日	2019年6月30日
部分财务数据 (以百万计)
流动资产	159,734)	184,257)	169,684)	184,406)	181,915)	175,552)
流动负债	125,286)	104,149)	95,082)	88,657)	72,310)	69,420)
流动比率
流动资金比率¹	1.27	1.77	1.78	2.08	2.52	2.53
基准
流动资金比率竞争对手²
Accenture PLC	1.10	1.30	1.23	1.25	1.40	1.40
Adobe Inc.	—	1.34	1.11	1.25	1.48	0.79
Autodesk Inc.	0.82	0.84	0.69	0.83	0.83	0.70
Cadence Design Systems Inc.	—	1.24	1.27	1.77	1.86	1.74
CrowdStrike Holdings Inc.	1.76	1.73	1.83	2.65	2.38	—
International Business Machines Corp.	—	0.96	0.92	0.88	0.98	1.02
Intuit Inc.	1.29	1.47	1.39	1.94	2.26	1.83
Oracle Corp.	0.72	0.91	1.62	2.30	3.03	2.49
Palo Alto Networks Inc.	0.89	0.78	0.77	0.91	1.91	1.78
Salesforce Inc.	1.09	1.02	1.05	1.23	1.08	0.95
ServiceNow Inc.	—	1.06	1.11	1.05	1.21	1.03
Synopsys Inc.	—	1.15	1.09	1.16	1.19	0.99
流动资金比率扇形
软件与服务	—	1.36	1.41	1.66	1.90	1.83
流动资金比率工业
信息技术	—	1.46	1.43	1.64	1.85	1.77

¹ 2024 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 159,734 ÷ 125,286 = 1.27

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

流动比率	描述	公司
流动资金比率	流动资金比率，计算公式为流动资产除以流动负债。	2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 目前的流动性比率恶化。

Microsoft Corp.、速动流动性比率计算，与基准测试的比较

	2024年6月30日	2023年6月30日	2022年6月30日	2021年6月30日	2020年6月30日	2019年6月30日
部分财务数据 (以百万计)
现金及现金等价物	18,315)	34,704)	13,931)	14,224)	13,576)	11,356)
短期投资	57,228)	76,558)	90,826)	116,110)	122,951)	122,463)
应收账款，扣除可疑账款备抵	56,924)	48,688)	44,261)	38,043)	32,011)	29,524)
速动资产合计	132,467)	159,950)	149,018)	168,377)	168,538)	163,343)

流动负债	125,286)	104,149)	95,082)	88,657)	72,310)	69,420)
流动比率
速动流动性比率¹	1.06	1.54	1.57	1.90	2.33	2.35
基准
速动流动性比率竞争对手²
Accenture PLC	0.98	1.18	1.12	1.14	1.29	1.29
Adobe Inc.	—	1.22	1.00	1.11	1.34	0.70
Autodesk Inc.	0.72	0.76	0.62	0.77	0.78	0.62
Cadence Design Systems Inc.	—	1.02	1.02	1.47	1.60	1.51
CrowdStrike Holdings Inc.	1.60	1.58	1.68	2.50	2.18	—
International Business Machines Corp.	—	0.80	0.73	0.67	0.83	0.87
Intuit Inc.	0.71	1.25	1.17	1.65	2.04	1.44
Oracle Corp.	0.59	0.74	1.43	2.15	2.83	2.31
Palo Alto Networks Inc.	0.82	0.72	0.75	0.88	1.85	1.72
Salesforce Inc.	0.96	0.90	0.93	1.11	0.95	0.82
ServiceNow Inc.	—	1.00	1.06	1.01	1.16	0.98
Synopsys Inc.	—	0.85	0.85	0.89	0.94	0.73
速动流动性比率扇形
软件与服务	—	1.18	1.24	1.50	1.74	1.68
速动流动性比率工业
信息技术	—	1.17	1.15	1.38	1.59	1.54

¹ 2024 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 132,467 ÷ 125,286 = 1.06

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

流动比率	描述	公司
速动流动性比率	流动资金的比率，计算方式为（现金加上短期有价投资加上应收账款）除以流动负债。	2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 速动流动性比率恶化。

Microsoft Corp.、现金流动性比率计算，与基准测试的比较

	2024年6月30日	2023年6月30日	2022年6月30日	2021年6月30日	2020年6月30日	2019年6月30日
部分财务数据 (以百万计)
现金及现金等价物	18,315)	34,704)	13,931)	14,224)	13,576)	11,356)
短期投资	57,228)	76,558)	90,826)	116,110)	122,951)	122,463)
现金资产总额	75,543)	111,262)	104,757)	130,334)	136,527)	133,819)

流动负债	125,286)	104,149)	95,082)	88,657)	72,310)	69,420)
流动比率
现金流动比率¹	0.60	1.07	1.10	1.47	1.89	1.93
基准
现金流动比率竞争对手²
Accenture PLC	0.26	0.50	0.45	0.52	0.67	0.55
Adobe Inc.	—	0.95	0.75	0.84	1.09	0.51
Autodesk Inc.	0.52	0.52	0.44	0.57	0.57	0.41
Cadence Design Systems Inc.	—	0.72	0.66	1.13	1.17	1.06
CrowdStrike Holdings Inc.	1.29	1.28	1.42	2.22	1.85	—
International Business Machines Corp.	—	0.39	0.28	0.22	0.36	0.24
Intuit Inc.	0.54	0.97	0.90	1.46	2.00	1.39
Oracle Corp.	0.34	0.44	1.12	1.93	2.50	2.03
Palo Alto Networks Inc.	0.34	0.31	0.44	0.57	1.39	1.37
Salesforce Inc.	0.53	0.48	0.48	0.67	0.54	0.39
ServiceNow Inc.	—	0.66	0.71	0.67	0.83	0.61
Synopsys Inc.	—	0.53	0.56	0.65	0.58	0.42
现金流动比率扇形
软件与服务	—	0.75	0.80	1.10	1.31	1.22
现金流动比率工业
信息技术	—	0.75	0.72	0.96	1.18	1.10

¹ 2024 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 75,543 ÷ 125,286 = 0.60

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

流动比率	描述	公司
现金流动比率	流动资金的比率，计算方式为（现金加上短期有价投资）除以流动负债。	2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 的现金流动性比率恶化。

Microsoft Corp. (NASDAQ:MSFT)