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Microsoft Corp. (NASDAQ:MSFT)

短期活动比率分析 

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短期活动比率(摘要)

Microsoft Corp.、短期活动比率

Microsoft Excel
2024年6月30日 2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日
离职率
存货周转率 59.48 26.35 16.74 19.81 24.32 20.80
应收账款周转率 4.31 4.35 4.48 4.42 4.47 4.26
应付账款周转率 3.37 3.64 3.30 3.44 3.68 4.57
营运资金周转率 7.12 2.65 2.66 1.76 1.30 1.19
平均天数
库存周转天数 6 14 22 18 15 18
更多: 应收账款周转天数 85 84 81 83 82 86
运行周期 91 98 103 101 97 104
少: 应付账款周转天数 108 100 111 106 99 80
现金周转周期 -17 -2 -8 -5 -2 24

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2019-06-30).

短期活动比率 描述 公司
存货周转率 活动比率,计算方式为销售商品成本除以库存。 2022年至2023年以及2023年至2024年, Microsoft Corp. 存货周转率有所改善。
应收账款周转率 活动比率等于收入除以应收账款。 2022年至2023年和2023年至2024年, Microsoft Corp. 应收账款周转率恶化。
应付账款周转率 一种活动比率,计算方式为所售商品成本除以应付账款。 2022年至2023年, Microsoft Corp. 应付款周转率有所上升,但随后2023年至2024年略有下降,未达到2022年水平。
营运资金周转率 活动比率,计算方式为收入除以营运资本。 2022年至2023年, Microsoft Corp. 营运资金周转率恶化,但2023年至2024年有所改善,超过2022年水平。

短期活动比率 描述 公司
库存周转天数 活动比率,等于该期间的天数除以该期间的库存周转率。 2022年至2023年和2023年至2024年, Microsoft Corp. 库存轮换天数有所改善。
应收账款周转天数 活动比率等于该期间的天数除以应收账款周转率。 2022年至2023年和2023年至2024年, Microsoft Corp. 应收账款周转天数呈恶化趋势。
运行周期 等于存货周转天数加上应收账款周转天数。 2022年至2023年和2023年至2024年, Microsoft Corp. 运营周期有所改善。
应付账款周转天数 公司向供应商付款所需的平均天数的估计值;等于该期间的天数除以该期间的应付账款周转率。 2022年至2023年, Microsoft Corp. 应付账款周转天数有所减少,2023年至2024年有所增加,未达到2022年的水平。
现金周转周期 一种财务指标,衡量公司将其运营中投资的现金转换为运营所收到的现金所需的时间长度;等于存货周转天数加上应收账款周转天数减去应付账款周转天数。 2022—2023年 Microsoft Corp. 现金周转周期恶化,2023—2024年有所改善,超过2022年水平。

存货周转率

Microsoft Corp.、存货周转率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年6月30日 2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日
部分财务数据 (以百万计)
收入成本 74,114 65,863 62,650 52,232 46,078 42,910
库存 1,246 2,500 3,742 2,636 1,895 2,063
短期活动比率
存货周转率1 59.48 26.35 16.74 19.81 24.32 20.80
基准
存货周转率竞争 对手2
Cadence Design Systems Inc. 2.51 2.39 2.90 2.65 4.02
International Business Machines Corp. 21.10 23.74 17.94 15.68 20.69
Oracle Corp. 45.34 45.52 28.27 55.32 37.62
Synopsys Inc. 3.44 3.75 5.02 3.76 4.13 5.32
存货周转率扇形
Software & Services 52.81 38.68 26.92 28.29 31.98
存货周转率工业
Information Technology 7.90 8.04 8.65 10.49 11.21

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2019-06-30).

1 2024 计算
存货周转率 = 收入成本 ÷ 库存
= 74,114 ÷ 1,246 = 59.48

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
存货周转率 活动比率,计算方式为销售商品成本除以库存。 2022年至2023年以及2023年至2024年, Microsoft Corp. 存货周转率有所改善。

应收账款周转率

Microsoft Corp.、应收账款周转率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年6月30日 2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日
部分财务数据 (以百万计)
收入 245,122 211,915 198,270 168,088 143,015 125,843
应收账款,扣除可疑账款备抵 56,924 48,688 44,261 38,043 32,011 29,524
短期活动比率
应收账款周转率1 4.31 4.35 4.48 4.42 4.47 4.26
基准
应收账款周转率竞争 对手2
Accenture PLC 5.47 6.00 5.87 5.74 6.16 5.79
Adobe Inc. 10.38 8.73 8.53 8.41 9.20 7.28
Cadence Design Systems Inc. 6.82 8.36 7.32 8.85 7.93
CrowdStrike Holdings Inc. 3.58 3.58 3.94 3.66 2.92
Fair Isaac Corp. 4.03 3.90 4.27 4.22 3.87 3.90
International Business Machines Corp. 9.22 8.57 9.25 8.49 10.32
Intuit Inc. 35.63 35.48 28.53 24.64 51.54 77.98
Oracle Corp. 6.73 7.22 7.13 7.48 7.04
Palantir Technologies Inc. 4.98 6.10 7.38 8.08 6.96
Palo Alto Networks Inc. 3.07 2.80 2.57 3.43 3.29 4.98
Salesforce Inc. 3.05 2.92 2.72 2.73 2.77
ServiceNow Inc. 4.90 4.41 4.20 4.24 4.48
Synopsys Inc. 6.56 6.17 6.38 7.40 4.72 6.07
Workday Inc. 4.43 3.96 4.14 4.18 4.13
应收账款周转率扇形
Software & Services 5.06 5.13 5.19 5.22 5.57
应收账款周转率工业
Information Technology 6.97 7.45 7.42 7.52 7.91

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2019-06-30).

1 2024 计算
应收账款周转率 = 收入 ÷ 应收账款,扣除可疑账款备抵
= 245,122 ÷ 56,924 = 4.31

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
应收账款周转率 活动比率等于收入除以应收账款。 2022年至2023年和2023年至2024年, Microsoft Corp. 应收账款周转率恶化。

应付账款周转率

Microsoft Corp.、应付账款周转率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年6月30日 2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日
部分财务数据 (以百万计)
收入成本 74,114 65,863 62,650 52,232 46,078 42,910
应付帐款 21,996 18,095 19,000 15,163 12,530 9,382
短期活动比率
应付账款周转率1 3.37 3.64 3.30 3.44 3.68 4.57
基准
应付账款周转率竞争 对手2
Accenture PLC 15.94 17.41 16.37 15.03 22.48 18.16
Adobe Inc. 6.53 7.50 5.71 5.98 5.63 7.98
Cadence Design Systems Inc. 116.56 4.77 7.89
CrowdStrike Holdings Inc. 26.82 13.25 8.05 19.03 105.30
Fair Isaac Corp. 15.49 16.36 17.49 16.02 15.68 14.57
International Business Machines Corp. 6.75 6.67 6.87 6.54 7.75
Intuit Inc. 4.81 4.93 3.26 2.70 4.52 4.26
Oracle Corp. 6.42 11.27 6.74 10.54 12.46
Palantir Technologies Inc. 5,495.05 35.56 9.12 4.53 21.55
Palo Alto Networks Inc. 17.71 14.43 13.43 22.41 15.72 11.03
Salesforce Inc.
ServiceNow Inc. 33.63 15.25 5.74 15.20 28.83
Synopsys Inc. 6.01 7.84 28.30 31.44 26.49 38.00
Workday Inc. 22.71 11.16 25.74 15.85 18.51
应付账款周转率扇形
Software & Services 5.63 6.26 5.58 5.76 6.65
应付账款周转率工业
Information Technology 4.27 4.79 4.25 4.63 4.92

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2019-06-30).

1 2024 计算
应付账款周转率 = 收入成本 ÷ 应付帐款
= 74,114 ÷ 21,996 = 3.37

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
应付账款周转率 一种活动比率,计算方式为所售商品成本除以应付账款。 2022年至2023年, Microsoft Corp. 应付款周转率有所上升,但随后2023年至2024年略有下降,未达到2022年水平。

营运资金周转率

Microsoft Corp.、营运资金周转率计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年6月30日 2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日
部分财务数据 (以百万计)
流动资产 159,734 184,257 169,684 184,406 181,915 175,552
少: 流动负债 125,286 104,149 95,082 88,657 72,310 69,420
营运资金 34,448 80,108 74,602 95,749 109,605 106,132
 
收入 245,122 211,915 198,270 168,088 143,015 125,843
短期活动比率
营运资金周转率1 7.12 2.65 2.66 1.76 1.30 1.19
基准
营运资金周转率竞争 对手2
Accenture PLC 34.49 11.93 15.07 12.77 8.71 9.85
Adobe Inc. 30.25 6.85 20.28 9.09 4.89
Cadence Design Systems Inc. 1.75 10.61 9.92 4.01 3.94
CrowdStrike Holdings Inc. 1.48 1.46 1.25 0.61 0.71
Fair Isaac Corp. 7.24 8.02 8.99 10.83
International Business Machines Corp. 46.83
Intuit Inc. 7.45 8.13 8.98 3.85 1.73 4.17
Oracle Corp. 3.50 1.29 1.12
Palantir Technologies Inc. 0.58 0.66 0.78 0.70 0.66
Palo Alto Networks Inc. 1.40 1.80
Salesforce Inc. 14.27 62.21 24.95 5.11 15.29
ServiceNow Inc. 13.25 21.77 11.16 21.76 5.76
Synopsys Inc. 1.60 13.12 21.34 10.65 9.00
Workday Inc. 1.49 1.79 35.15 8.31 28.97
营运资金周转率扇形
Software & Services 10.32 5.14 4.74 2.76 2.19
营运资金周转率工业
Information Technology 8.99 5.81 6.50 4.35 3.31

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2019-06-30).

1 2024 计算
营运资金周转率 = 收入 ÷ 营运资金
= 245,122 ÷ 34,448 = 7.12

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
营运资金周转率 活动比率,计算方式为收入除以营运资本。 2022年至2023年, Microsoft Corp. 营运资金周转率恶化,但2023年至2024年有所改善,超过2022年水平。

库存周转天数

Microsoft Corp.、库存周转天数计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年6月30日 2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日
部分财务数据
存货周转率 59.48 26.35 16.74 19.81 24.32 20.80
短期活动比率 (天数)
库存周转天数1 6 14 22 18 15 18
基准 (天数)
库存周转天数竞争 对手2
Cadence Design Systems Inc. 145 152 126 138 91
International Business Machines Corp. 17 15 20 23 18
Oracle Corp. 8 8 13 7 10
Synopsys Inc. 106 97 73 97 88 69
库存周转天数扇形
Software & Services 7 9 14 13 11
库存周转天数工业
Information Technology 46 45 42 35 33

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2019-06-30).

1 2024 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ 59.48 = 6

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
库存周转天数 活动比率,等于该期间的天数除以该期间的库存周转率。 2022年至2023年和2023年至2024年, Microsoft Corp. 库存轮换天数有所改善。

应收账款周转天数

Microsoft Corp.、应收账款周转天数计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年6月30日 2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日
部分财务数据
应收账款周转率 4.31 4.35 4.48 4.42 4.47 4.26
短期活动比率 (天数)
应收账款周转天数1 85 84 81 83 82 86
基准 (天数)
应收账款周转天数竞争 对手2
Accenture PLC 67 61 62 64 59 63
Adobe Inc. 35 42 43 43 40 50
Cadence Design Systems Inc. 54 44 50 41 46
CrowdStrike Holdings Inc. 102 102 93 100 125
Fair Isaac Corp. 91 94 85 87 94 94
International Business Machines Corp. 40 43 39 43 35
Intuit Inc. 10 10 13 15 7 5
Oracle Corp. 54 51 51 49 52
Palantir Technologies Inc. 73 60 49 45 52
Palo Alto Networks Inc. 119 130 142 106 111 73
Salesforce Inc. 120 125 134 134 132
ServiceNow Inc. 74 83 87 86 82
Synopsys Inc. 56 59 57 49 77 60
Workday Inc. 82 92 88 87 88
应收账款周转天数扇形
Software & Services 72 71 70 70 65
应收账款周转天数工业
Information Technology 52 49 49 49 46

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2019-06-30).

1 2024 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ 4.31 = 85

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
应收账款周转天数 活动比率等于该期间的天数除以应收账款周转率。 2022年至2023年和2023年至2024年, Microsoft Corp. 应收账款周转天数呈恶化趋势。

运行周期

Microsoft Corp.、运行周期计算,与基准测试的比较

天数

Microsoft Excel
2024年6月30日 2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日
部分财务数据
库存周转天数 6 14 22 18 15 18
应收账款周转天数 85 84 81 83 82 86
短期活动比率
运行周期1 91 98 103 101 97 104
基准
运行周期竞争 对手2
Cadence Design Systems Inc. 199 196 176 179 137
International Business Machines Corp. 57 58 59 66 53
Oracle Corp. 62 59 64 56 62
Synopsys Inc. 162 156 130 146 165 129
运行周期扇形
Software & Services 79 80 84 83 76
运行周期工业
Information Technology 98 94 91 84 79

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2019-06-30).

1 2024 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数
= 6 + 85 = 91

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
运行周期 等于存货周转天数加上应收账款周转天数。 2022年至2023年和2023年至2024年, Microsoft Corp. 运营周期有所改善。

应付账款周转天数

Microsoft Corp.、应付账款周转天数计算,与基准测试的比较

Microsoft Excel
2024年6月30日 2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日
部分财务数据
应付账款周转率 3.37 3.64 3.30 3.44 3.68 4.57
短期活动比率 (天数)
应付账款周转天数1 108 100 111 106 99 80
基准 (天数)
应付账款周转天数竞争 对手2
Accenture PLC 23 21 22 24 16 20
Adobe Inc. 56 49 64 61 65 46
Cadence Design Systems Inc. 3 77 46
CrowdStrike Holdings Inc. 14 28 45 19 3
Fair Isaac Corp. 24 22 21 23 23 25
International Business Machines Corp. 54 55 53 56 47
Intuit Inc. 76 74 112 135 81 86
Oracle Corp. 57 32 54 35 29
Palantir Technologies Inc. 0 10 40 81 17
Palo Alto Networks Inc. 21 25 27 16 23 33
Salesforce Inc.
ServiceNow Inc. 11 24 64 24 13
Synopsys Inc. 61 47 13 12 14 10
Workday Inc. 16 33 14 23 20
应付账款周转天数扇形
Software & Services 65 58 65 63 55
应付账款周转天数工业
Information Technology 86 76 86 79 74

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2019-06-30).

1 2024 计算
应付账款周转天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ 3.37 = 108

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
应付账款周转天数 公司向供应商付款所需的平均天数的估计值;等于该期间的天数除以该期间的应付账款周转率。 2022年至2023年, Microsoft Corp. 应付账款周转天数有所减少,2023年至2024年有所增加,未达到2022年的水平。

现金周转周期

Microsoft Corp.、现金周转周期计算,与基准测试的比较

天数

Microsoft Excel
2024年6月30日 2023年6月30日 2022年6月30日 2021年6月30日 2020年6月30日 2019年6月30日
部分财务数据
库存周转天数 6 14 22 18 15 18
应收账款周转天数 85 84 81 83 82 86
应付账款周转天数 108 100 111 106 99 80
短期活动比率
现金周转周期1 -17 -2 -8 -5 -2 24
基准
现金周转周期竞争 对手2
Cadence Design Systems Inc. 196 119 130
International Business Machines Corp. 3 3 6 10 6
Oracle Corp. 5 27 10 21 33
Synopsys Inc. 101 109 117 134 151 119
现金周转周期扇形
Software & Services 14 22 19 20 21
现金周转周期工业
Information Technology 12 18 5 5 5

根据报告: 10-K (报告日期: 2024-06-30), 10-K (报告日期: 2023-06-30), 10-K (报告日期: 2022-06-30), 10-K (报告日期: 2021-06-30), 10-K (报告日期: 2020-06-30), 10-K (报告日期: 2019-06-30).

1 2024 计算
现金周转周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数 – 应付账款周转天数
= 6 + 85108 = -17

2 点击竞争对手名称查看计算结果。

短期活动比率 描述 公司
现金周转周期 一种财务指标,衡量公司将其运营中投资的现金转换为运营所收到的现金所需的时间长度;等于存货周转天数加上应收账款周转天数减去应付账款周转天数。 2022—2023年 Microsoft Corp. 现金周转周期恶化,2023—2024年有所改善,超过2022年水平。