流动资金比率
自 2013 年以来
计算
IQVIA Holdings Inc.，流动流动性比率、长期趋势计算
| 流动资金比率 | = | 流动资产1 | ÷ | 流动负债1 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022年12月31日 | 0.89 | = | 4,981) | ÷ | 5,578) |
| 2021年12月31日 | 0.91 | = | 4,763) | ÷ | 5,241) |
| 2020年12月31日 | 1.12 | = | 5,090) | ÷ | 4,558) |
| 2019年12月31日 | 1.05 | = | 4,126) | ÷ | 3,945) |
| 2018年12月31日 | 1.10 | = | 3,874) | ÷ | 3,534) |
| 2017年12月31日 | 1.19 | = | 3,450) | ÷ | 2,904) |
| 2016年12月31日 | 1.23 | = | 3,337) | ÷ | 2,705) |
| 2015年12月31日 | 1.51 | = | 2,412) | ÷ | 1,594) |
| 2014年12月31日 | 1.46 | = | 2,146) | ÷ | 1,472) |
| 2013年12月31日 | 1.31 | = | 1,946) | ÷ | 1,482) |
根据报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31).
1 以百万计
以下分析基于年度财务数据的趋势分析，聚焦流动资产、流动负债及流动资金比率的变化及其潜在含义。
- 数据规模与年度波动
- 流动资产从2013年的约1946百万增长至2022年的约4981百万，整体呈上升趋势。期间在2019至2020年间出现显著跃升，2020年达到峰值约5090百万，随后2021年回落至约4763百万，2022年略有回升至约4981百万，显示资产端持续扩张但在2021年出现阶段性回落。
- 流动负债的增速与结构
- 流动负债自2013年的约1482百万逐年上升，2016年因快速扩张跃升至约2705百万，随后持续上升至2022年的约5578百万，呈现长期上升趋势。增速在2016年后保持较高水平，表明对短期资金的需求持续增加，资金来源或偿付安排在后期承压增大。
- 流动资金比率的演变与解读
- 流动比率由2013年的1.31上升至2015年的1.51，随后持续下滑，2016年降至1.23，2017年降至1.19，2018年降至1.10，2019年降至1.05，2020年略回升至1.12；但2021年降至0.91，2022年进一步降至0.89，呈现持续恶化的趋势，且在2021-2022年跌破1.0的临界线，显示短期偿付能力相对下降。
- 短期流动性风险的结构性解读
- 在分析期内，资产端和负债端均呈显著扩张，且2021-2022年资产增速放缓而负债持续扩张，导致流动比率持续走低，短期流动性风险上升。若经营现金流增速未能同步提升，或外部资金成本上升，短期偿债压力可能进一步放大，需要关注现金流的稳定性、应收账款及库存的周转效率，以及短期负债的期限结构优化空间。
- 关键对比要点摘要
- 2013-2015年间，资产与负债同时增长，流动比率从1.31提升至1.51，呈现较为稳健的短期偿债能力。2016-2019年，负债增速加快，流动比率下降到约1.05，短期流动性略显弱化。2020年资产与负债再度扩张，流动比率回升至约1.12；2021-2022年，资产增速趋缓、负债继续上升，流动比率降至约0.89，短期流动性风险显著上升。
与竞争对手的比较
IQVIA Holdings Inc.，流动流动性比率、长期趋势，与竞争对手的比较
| IQVIA Holdings Inc. | AbbVie Inc. | Amgen Inc. | Bristol-Myers Squibb Co. | Danaher Corp. | Eli Lilly & Co. | Gilead Sciences Inc. | Johnson & Johnson | Merck & Co. Inc. | Pfizer Inc. | Regeneron Pharmaceuticals Inc. | Thermo Fisher Scientific Inc. | Vertex Pharmaceuticals Inc. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年12月31日 | 0.89 | 0.96 | 1.41 | 1.25 | 1.89 | 1.05 | 1.29 | 0.99 | 1.47 | 1.22 | 5.06 | 1.48 | 4.83 |
| 2021年12月31日 | 0.91 | 0.79 | 1.59 | 1.52 | 1.43 | 1.23 | 1.27 | 1.35 | 1.27 | 1.40 | 3.56 | 1.50 | 4.46 |
| 2020年12月31日 | 1.12 | 0.84 | 1.81 | 1.58 | 1.86 | 1.40 | 1.40 | 1.21 | 1.02 | 1.35 | 3.63 | 2.13 | 4.33 |
| 2019年12月31日 | 1.05 | 3.18 | 1.44 | 1.60 | 5.19 | 1.16 | 3.10 | 1.26 | 1.24 | 0.88 | 3.67 | 1.92 | 3.61 |
| 2018年12月31日 | 1.10 | 0.98 | 2.79 | 1.61 | 1.47 | 1.73 | 3.38 | 1.47 | 1.17 | 1.57 | 4.47 | 1.73 | 3.43 |
| 2017年12月31日 | 1.19 | 1.28 | 5.49 | 1.55 | 1.43 | 1.32 | 2.74 | 1.41 | 1.33 | 1.35 | 3.82 | 1.34 | 3.28 |
| 2016年12月31日 | 1.23 | 1.65 | 4.11 | 1.55 | 0.97 | 1.37 | 2.22 | 2.47 | 1.78 | 1.25 | 2.56 | 1.44 | 2.31 |
| 2015年12月31日 | 1.51 | 1.50 | 4.44 | 1.30 | 1.27 | 1.53 | 2.50 | 2.17 | 1.55 | 1.49 | 3.59 | 1.38 | 2.78 |
| 2014年12月31日 | 1.46 | 1.41 | 4.95 | 1.73 | 1.75 | 1.09 | 3.07 | 2.36 | 1.77 | 2.67 | 3.31 | 1.22 | 4.20 |
| 2013年12月31日 | 1.31 | 2.59 | 3.44 | 1.52 | 2.01 | 1.47 | 1.15 | 2.20 | 2.00 | 2.41 | 6.01 | 3.16 | 3.99 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31).
与工业部门的比较： 制药、生物技术和生命科学
IQVIA Holdings Inc.，流动流动性比率、长期趋势，与工业部门的比较： 制药、生物技术和生命科学
| IQVIA Holdings Inc. | 制药、生物技术和生命科学 | |
|---|---|---|
| 2022年12月31日 | 0.89 | 1.30 |
| 2021年12月31日 | 0.91 | 1.36 |
| 2020年12月31日 | 1.12 | 1.37 |
| 2019年12月31日 | 1.05 | 1.66 |
| 2018年12月31日 | 1.10 | 1.71 |
| 2017年12月31日 | 1.19 | 1.74 |
| 2016年12月31日 | 1.23 | 1.91 |
| 2015年12月31日 | 1.51 | 1.90 |
| 2014年12月31日 | 1.46 | 2.19 |
| 2013年12月31日 | 1.31 | 2.17 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31).
与行业比较： 保健
IQVIA Holdings Inc.，流动流动性比率、长期趋势，与行业比较： 保健
| IQVIA Holdings Inc. | 保健 | |
|---|---|---|
| 2022年12月31日 | 0.89 | 1.23 |
| 2021年12月31日 | 0.91 | 1.31 |
| 2020年12月31日 | 1.12 | 1.30 |
| 2019年12月31日 | 1.05 | 1.48 |
| 2018年12月31日 | 1.10 | 1.52 |
| 2017年12月31日 | 1.19 | 1.55 |
| 2016年12月31日 | 1.23 | 1.73 |
| 2015年12月31日 | 1.51 | 1.70 |
| 2014年12月31日 | 1.46 | 1.92 |
| 2013年12月31日 | 1.31 | 1.96 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31), 10-K (报告日期： 2013-12-31).