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Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

债务分析 

Microsoft Excel

债务总额(账面价值)

Lowe’s Cos. Inc.、资产负债表:债务

以百万计

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2025年1月31日 2024年2月2日 2023年2月3日 2022年1月28日 2021年1月29日 2020年1月31日
短期借款 499 1,941
长期债务的当前到期日 2,586 537 585 868 1,112 597
长期债务,不包括当前到期的债务 32,901 35,384 32,876 23,859 20,668 16,768
债务总额,包括融资租赁义务(账面价值) 35,487 35,921 33,960 24,727 21,780 19,306

根据报告: 10-K (报告日期: 2025-01-31), 10-K (报告日期: 2024-02-02), 10-K (报告日期: 2023-02-03), 10-K (报告日期: 2022-01-28), 10-K (报告日期: 2021-01-29), 10-K (报告日期: 2020-01-31).

债务部分 描述 公司
债务总额,包括融资租赁义务(账面价值) 截至资产负债表日所有债务的账面价值加上资本租赁义务的账面价值之和。 Lowe’s Cos. Inc. 的总债务从 2023 年到 2024 年有所增加,但随后从 2024 年到 2025 年略有下降。

债务总额(公允价值)

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2025年1月31日
部分财务数据 (以百万计)
短期借款
长期债务,不包括融资租赁义务 31,558
融资租赁义务 475
债务总额,包括融资租赁义务(公允价值) 32,033
财务比率
债务、公允价值与账面价值比率 0.90

根据报告: 10-K (报告日期: 2025-01-31).


债务加权平均利率

债务加权平均利率: 3.97%

利率 债务金额1 利率 × 债务金额 加权平均利率2
6.24% 1
3.40% 11,215 381
3.70% 7,709 285
5.93% 858 51
4.09% 2,578 105
4.04% 3,820 154
4.35% 6,118 266
5.19% 2,713 141
4.89% 475 23
总价值 35,487 1,407
3.97%

根据报告: 10-K (报告日期: 2025-01-31).

1 以百万计

2 加权平均利率 = 100 × 1,407 ÷ 35,487 = 3.97%


产生的利息成本

Lowe’s Cos. Inc.、产生的利息成本

以百万计

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截至12个月 2025年1月31日 2024年2月2日 2023年2月3日 2022年1月28日 2021年1月29日 2020年1月31日
利息支出 1,472 1,483 1,160 897 872 718
利息资本化 6 4 4 3 1
产生的利息成本 1,478 1,487 1,164 900 872 719

根据报告: 10-K (报告日期: 2025-01-31), 10-K (报告日期: 2024-02-02), 10-K (报告日期: 2023-02-03), 10-K (报告日期: 2022-01-28), 10-K (报告日期: 2021-01-29), 10-K (报告日期: 2020-01-31).

债务部分 描述 公司
利息支出 作为债务利息支出核算的借入资金成本金额。 Lowe’s Cos. Inc. 的利息支出从 2023 年到 2024 年有所增加,但随后从 2024 年到 2025 年略有下降。
利息资本化 资本化后的利息成本金额作为已发生的利息成本的调整项目进行披露。
产生的利息成本 期内发生并资本化或计入收益的利息成本总额。 Lowe’s Cos. Inc.产生的利息成本从 2023 年到 2024 年有所增加,但从 2024 年到 2025 年略有下降。

利息覆盖率(调整后)

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2025年1月31日 2024年2月2日 2023年2月3日 2022年1月28日 2021年1月29日 2020年1月31日
部分财务数据 (以百万计)
净收益 6,957 7,726 6,437 8,442 5,835 4,281
更多: 所得税费用 2,196 2,449 2,599 2,766 1,904 1,342
更多: 利息支出,扣除资本化金额 1,472 1,483 1,160 897 872 718
息税前利润 (EBIT) 10,625 11,658 10,196 12,105 8,611 6,341
 
产生的利息成本 1,478 1,487 1,164 900 872 719
有资本化利息和无资本化利息的财务比率
利息覆盖率(不含资本化利息)1 7.22 7.86 8.79 13.49 9.88 8.83
利息覆盖率(调整后)(含资本化利息)2 7.19 7.84 8.76 13.45 9.88 8.82

根据报告: 10-K (报告日期: 2025-01-31), 10-K (报告日期: 2024-02-02), 10-K (报告日期: 2023-02-03), 10-K (报告日期: 2022-01-28), 10-K (报告日期: 2021-01-29), 10-K (报告日期: 2020-01-31).

2025 计算

1 利息覆盖率(不含资本化利息) = EBIT ÷ 利息支出,扣除资本化金额
= 10,625 ÷ 1,472 = 7.22

2 利息覆盖率(调整后)(含资本化利息) = EBIT ÷ 产生的利息成本
= 10,625 ÷ 1,478 = 7.19


偿付能力比率 描述 公司
利息覆盖率(调整后) 偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付(包括资本化利息)。 Lowe’s Cos. Inc. 的利息覆盖率(调整后)从 2023 年到 2024 年和 2024 年到 2025 年下降。