United Rentals Inc.、合并资产负债表结构：负债和股东权益（季度数据）
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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短期债务和当前到期的长期债务 |
0.67% | |
0.73% | |
0.29% | |
4.76% | |
4.46% | |
4.37% | |
4.34% | |
3.33% | |
3.94% | |
3.91% | |
4.50% | |
4.53% | |
5.26% | |
5.01% | |
5.22% | |
5.00% | |
4.98% | |
5.48% | |
5.96% | |
4.94% | |
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应付帐款 |
4.71% | |
5.30% | |
5.12% | |
4.11% | |
4.02% | |
5.21% | |
4.57% | |
3.20% | |
2.61% | |
3.02% | |
1.77% | |
2.57% | |
2.39% | |
4.32% | |
3.95% | |
3.00% | |
2.96% | |
4.21% | |
5.69% | |
3.49% | |
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|
应计费用和其他负债 |
4.73% | |
4.54% | |
4.31% | |
4.01% | |
4.34% | |
3.97% | |
4.05% | |
3.96% | |
4.03% | |
3.77% | |
4.46% | |
3.49% | |
3.94% | |
4.28% | |
4.14% | |
4.04% | |
3.73% | |
3.08% | |
3.11% | |
2.74% | |
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流动负债 |
10.11% |
|
10.57% |
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9.72% |
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12.88% |
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12.83% |
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13.55% |
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12.95% |
|
10.49% |
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10.58% |
|
10.70% |
|
10.73% |
|
10.58% |
|
11.59% |
|
13.62% |
|
13.31% |
|
12.04% |
|
11.67% |
|
12.76% |
|
14.75% |
|
11.17% |
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|
长期债务，不包括当前到期的债务 |
46.35% | |
45.54% | |
46.88% | |
42.28% | |
43.26% | |
45.39% | |
47.39% | |
48.44% | |
50.25% | |
52.22% | |
53.63% | |
56.94% | |
54.99% | |
55.09% | |
56.18% | |
57.44% | |
59.80% | |
56.15% | |
53.52% | |
57.27% | |
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|
递延税款 |
11.04% | |
10.57% | |
10.59% | |
10.85% | |
10.62% | |
10.25% | |
9.73% | |
10.11% | |
9.89% | |
10.15% | |
10.17% | |
9.95% | |
9.95% | |
9.28% | |
9.15% | |
9.22% | |
9.30% | |
9.95% | |
9.99% | |
9.91% | |
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|
长期经营租赁负债 |
2.65% | |
2.94% | |
3.04% | |
3.10% | |
3.06% | |
3.03% | |
3.21% | |
3.08% | |
3.07% | |
2.93% | |
2.97% | |
2.81% | |
2.81% | |
2.69% | |
2.61% | |
2.67% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
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|
其他长期负债 |
0.64% | |
0.72% | |
0.73% | |
0.73% | |
0.71% | |
0.78% | |
0.78% | |
0.83% | |
0.77% | |
0.77% | |
0.68% | |
0.46% | |
0.48% | |
0.51% | |
0.49% | |
0.46% | |
0.46% | |
0.75% | |
0.79% | |
0.83% | |
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|
长期负债 |
60.69% |
|
59.77% |
|
61.24% |
|
56.96% |
|
57.65% |
|
59.45% |
|
61.11% |
|
62.46% |
|
63.99% |
|
66.07% |
|
67.44% |
|
70.16% |
|
68.22% |
|
67.57% |
|
68.43% |
|
69.80% |
|
69.56% |
|
66.85% |
|
64.30% |
|
68.01% |
|
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|
负债合计 |
70.80% |
|
70.34% |
|
70.96% |
|
69.83% |
|
70.48% |
|
73.00% |
|
74.06% |
|
72.95% |
|
74.56% |
|
76.76% |
|
78.17% |
|
80.73% |
|
79.81% |
|
81.19% |
|
81.74% |
|
81.84% |
|
81.23% |
|
79.61% |
|
79.06% |
|
79.18% |
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|
普通股，面值 0.01 美元 |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
|
|
额外实收资本 |
10.86% | |
12.16% | |
12.34% | |
12.57% | |
12.65% | |
12.50% | |
12.76% | |
14.10% | |
13.89% | |
13.75% | |
13.69% | |
12.91% | |
12.86% | |
12.52% | |
12.68% | |
12.88% | |
13.28% | |
14.55% | |
15.56% | |
15.84% | |
|
|
留存收益 |
39.93% | |
42.10% | |
40.40% | |
39.26% | |
37.21% | |
34.82% | |
33.91% | |
36.30% | |
34.50% | |
32.77% | |
31.62% | |
28.87% | |
27.81% | |
25.44% | |
23.87% | |
23.01% | |
22.62% | |
23.18% | |
22.89% | |
21.70% | |
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|
按成本计算的库存股 |
-20.50% | |
-23.14% | |
-22.67% | |
-20.92% | |
-19.50% | |
-19.49% | |
-20.15% | |
-22.56% | |
-22.15% | |
-22.10% | |
-22.11% | |
-20.97% | |
-19.50% | |
-18.04% | |
-17.27% | |
-16.57% | |
-15.83% | |
-16.27% | |
-16.22% | |
-15.54% | |
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|
累计其他综合亏损 |
-1.09% | |
-1.46% | |
-1.04% | |
-0.75% | |
-0.84% | |
-0.83% | |
-0.60% | |
-0.80% | |
-0.82% | |
-1.19% | |
-1.38% | |
-1.55% | |
-0.98% | |
-1.12% | |
-1.02% | |
-1.16% | |
-1.31% | |
-1.09% | |
-1.30% | |
-1.20% | |
|
|
股东权益 |
29.20% |
|
29.66% |
|
29.04% |
|
30.17% |
|
29.52% |
|
27.00% |
|
25.94% |
|
27.05% |
|
25.44% |
|
23.24% |
|
21.83% |
|
19.27% |
|
20.19% |
|
18.81% |
|
18.26% |
|
18.16% |
|
18.77% |
|
20.39% |
|
20.94% |
|
20.82% |
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负债总额和股东权益 |
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
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100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
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100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
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100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
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100.00% |
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100.00% |
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100.00% |
|
100.00% |
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根据报告：
10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
从财务数据的整体趋势来看，该公司负债规模在2018年至2022年期间经历了较为明显的变化，整体负债占总负债和股东权益的比例有所下降。截至2022年12月31日，负债比例约为70.8%，较2018年初的79.18%有所降低，显示公司整体财务杠杆水平逐渐减弱。
具体来看，长期负债在总负债中占比持续下降，从2018年的68.01%逐步降低至2022年的60.69%。与此同时，短期债务和到期的长期债务比例也保持较低水平，且整体呈现波动下降的趋势。这表明公司在债务结构方面逐步优化，可能倾向于减少短期或高风险债务的比例，以降低财务风险。
应付账款以及应计费用和其他负债在总负债中的比例表现为波动，其变化趋势较为平稳，但整体缓慢下降，反映出短期负债的占比趋于稳定。在流动负债方面，比例大致保持在10%至14%区间，显示公司短期负债管理相对稳定。
递延税款和其他长期负债占比总体较为平稳，递延税款比例略有上升，从2018年的9.91%提升至2022年的11.04%，显示税务规划或会计政策调整可能导致递延税款占比提升。长期经营租赁负债在2020年逐步加入财务结构中，其占比在2020年后稳步增长，最高约为3.21%，说明公司可能增加了经营租赁资产负债的公开披露或使用了更多的租赁策略。
在所有资本结构指标中，股东权益占比显著上升，尤其是留存收益部分，从2018年的21.7%增长至2022年的29.2%，表明公司在盈利积累和内部融资方面表现良好，权益资本不断增强。此外，额外实收资本的占比逐步下降，显示公司通过留存利润增强资本基础，而非过度依赖外部资本注入。
库存股的比例持续为负值，且在2020年后出现较明显的增加，从-15.54%扩大至-23.14%，说明公司在回购股份或减少流通股数方面持续积极，可能旨在提升股东价值或优化资本结构。
累计其他综合亏损一直为负值但逐步减少，说明公司在其他综合收益方面的亏损有所缩减，财务表现整体趋于稳定。股东权益占比的逐步提高，结合负债的逐步降低，表明公司财务结构逐渐向以权益为重心转变，有利于提升财务稳健性和抗风险能力。
综上所述，该公司在财务结构方面表现出逐步减轻债务负担、增强股东权益、优化资本结构的态势。债务总额的下降、权益比例的提升以及租赁负债的逐渐加入，反映公司在财务战略上的调整和稳健运营趋势，同时也使其财务风险有所降低，具备更强的财务抗压能力。未来若持续保持此趋势，公司的资本结构将更趋均衡，有利于其长期发展和财务稳定性。
